会计稽核及财务专用表格汇总
医院年度稽核表模板_医院财务稽核工作总结
医院年度稽核表模板_医院财务稽核工作总结序号稽核内容稽核标准稽核结果存在问题及建议
1 门诊、住院收费核对核对门诊、住院病人收费单与病历、医嘱、检验、检查等单据是否一致，是否符合规定操作流程。
核对合格率95%以上存在个别情况漏检，建议加强收费员规范操作。
2 财务报销核对核对医院各科室费用报销申请单、报销凭证、发票是否齐全、规范、合理并符合财务审批流程。
核对合格率90%以上存在个别情况审批不规范，建议加强财务规范管理。
3 财务管理账目核对核对财务管理账目是否规范、准确和完整，是否与财务报表相符。
核对合格率90%以上存在个别情况账目计算不准确，建议加强财务核算标准。
本年度医院财务稽核工作主要完成了门诊、住院收费核对、财务报销核对、财务管理账目核对、病人费用清单核对和住院日报核对等五项工作。
经过全年的努力稽核，我们中心的财务管理得到了有效的保障和提升。
首先，在门诊、住院收费核对方面，我们加强了对收费员的培训和考核，确保了核对结果的准确性和稳定性。
其次，在财务报销核对方面，我们加强了对各科室报销流程的指导、管理和监督，确保了各项费用的规范、完整和合理性。
再次，在财务管理账目核对方面，我们建立了科学的核算标准和准确的财务报表，确保了财务数据的真实性和可靠性。
最后，在病人费用清单核对和住院日报核对方面，我们加强了对医师和收费员的培训和考核，确保了相关工作的规范、准确和合理性。
总之，本年度医院财务稽核工作取得了较好的成绩，但仍存在一定的问题和不足。
我们将进一步加强对相关工作的规范、监督和培训，确保财务管理工作的稳步推进和优化升级。
会计稽核及财务专用表格汇总(doc 20页)
附件2会计稽核工作准则：1．本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。
2．本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定处，悉以本办法规定办理。
3．稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。
4．稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。
5．稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
6．稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
7．稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。
8．稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。
如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告，一并呈核。
9．稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。
10．稽核人员执行工作时，除将稽核凭证（或公文）交由受稽核单位主管验明外工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。
11．稽核人员于稽核事务完妥后，就据实缮写检查报告书呈核。
附件3稽核工作计划表附件4帐务稽核表记帐凭证的审核或检查时，应注意下列事项1．每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。
2．会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。
3．转帐是否合理，借贷方数字是否相符。
4．应加盖的戮记编号手续是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
5．传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
6．传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。
7．传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日计表。
财务基础管理控制稽核管理管理表单
七、财务控制与审计稽核管理表单◇资产盘点统计表复盘人：会点人：盘点人：盘点说明：1、同一物品堆置不同地方或分次点计时，根据数量栏内逐一列计，事后再加以合计。
2、盘点时，由盘点人点数称重，由会点人填记。
3、盘点人同会点人签章（复写），再送盘点人及其主管（复盘人）签认。
4、盘点人应将盘点统计数量，转记入盘存表。
◇资产盘存表主管审核：监盘人：盘点人：◇资产盘点报告表主管审核：报告人：本表一式三联，分别按下列程序报送：1．财务部门——经管部门——财务部门——总经理——经管部门（白色）2．财务部门——经管部门——财务部门——总经理——财务部门（红色）3．财务部门——经管部门——财务部门——总经理——总经理室（黄色）◇库存现金及票据盘点报告盘点部门：盘点日期：年月日1．会计部门——财务部门——总经理室——财务部门（白色）2．会计部门——财务部门——总经理室——会计部门（红色）3．会计部门——财务部门——总经理室（黄色）核准：复核：制表：审核：制表：核准：复核：制表：◇被审计单位基本情况表审核：填表人：◇审计工作规划表审核：制表：年月日◇审计分项工作计划表经理：审计组长：编制人：◇审计工作底稿：经营环境及状况调查表◇审计工作底稿：横向趋势分析表年度单位名称：单位：元◇审计工作底稿：资产负债表纵向分析表年度单位名称：单位：元◇审计工作底稿：损益表纵向趋势分析表年度单位名称：单位：元年度年度年度单位名称：应调查项目内容评述1.财会主管方面（1）会计和财务方面的事项，是集中于总部或母公司处理，还是按分权原则，由各子公司或分部分别处理，集中或分散程度如何？（2）财务主管拥有哪些方面专业知识和技能，掌握的深度和训练程度如何？（3）财会主管是否能参加企业生产经营的重大决策？（4）财会主管对重大支出是否亲自核准？2.会计机构和人员方面（1）财务会计机构是否独立？（2）财务会计机构是否健全？（3）财务会计机构人员是否充足？（4）业务分工是否明确并考虑批准、执行和记录职能分开的内部牵制原则？3、会计核算与管理方面（1）银行日记账和现金日记账是否采用定本式？（2）有价证券、应收（付）票据是否设置了备查登记簿？（3）原始凭证是否都经稽核人员和有关领导审核无误？（4）是否有企业财务收支审批制度？（如有请企业提供复印件）（5）空白支票和印章是否分开由专人保管？（6）现金保险箱是否由专人掌握钥匙和密码？（7）是否有会计核算业务手册？（如有请企业提供复印件）（8）是否有成本核算规程？（如有请企业提供复印件）（9）固定资产总账是否每年与固定资产管理部门台账核对相符？（10）存货总账是否每月与存货管理部门明细账核对相符？（11）应收账款、其他应收款是否定期催收清理？4.会计控制系统的变化（1）近年来财务部门所承担的职能、财会部门组织和内部职责划分方面有何变化？（2）以前年度审计中是否发现会计系统控制中存在重大问题？（如有，列举问题）（3）本年度会计系统控制有无重大变化？（如有，列举改变内容）◇审计工作底搞：审计查账记录表◇审计工作底稿：实物核查记录表◇审计工作底稿：审计结案表审计期间：。
稽核汇总表
（会议及相关报告 其他事项） 4.9.14、年度工作总结 4.9.15、内审\外审\质量评优\内部稽核前后工作 4.9.16、传达上级指示及行政事务信息给班组人员 4.9.17、KPI最差原因分析及整改 4.9.18、新品调试及相关数据收集 4.10.1、交接班记录 4.10.2、自检记录 4.10.3、检修记录 4.10.4、维护保养记录 4.10.5、记录抽查、整理 4.10、相关表单（空表&样表） 4.10.6、女工洗手消毒记录审核 4.10.7、日产量记录 4.10.8、记录表单升级改版 4.10.9、AIP电子表格填报 4.10.10、其它临时性表单记录填报 4.10.11、三楼六台设备十大记录审核
异常处置 (ACTION)
异常责任人
关联文件
联络相关产线，说明数据异常波动的现象，要求其限期整改，并跟踪整改结果
效率管控 效率提高的一些方式方法 4.5.1、周保养计划安排 4.5.2、设备点检 4.5.3、备品备件跟踪申购及到货情况跟踪 4.5.4、设备年度大修计划 4.5.5、年度设备大修 4.5.6、设备故障排除 4.5.7、所辖设备故障分类分析 4.5.8、刀具使用寿命统计 4.5.9、设备卫生考评 4.5.10、设备安全防护板检查 4.5.11、设备换号调试验收 4.5.12、设备改造计划 4.5.13、7.5小时设备性能验证 4.6.1、材料领用查核与反馈 4.6.2、不合格材料反馈及统计退库
改善
检查对象
项目
①实际值；②时序波动、变化趋势 ①实际值；②时序波动、变化趋势 ①实际值；②时序波动、变化趋势
点检实施及时性，完整性，动作的规范性，结果的准确性,记录及异常反馈 点检实施及时性，完整性，动作的规范性，结果的可靠性,记录及异常反馈 作业实施及时性，完整性，动作的规范性，结果的可靠性,记录及异常反馈
集团财务管理--财务稽查管控表
被稽查单位： 稽查时间: 类别 一、凭证类别 凭证的装订、保管是否合规 帐册的装订、保管是否合规 原始凭据是否齐全、合理 销售收入的确认是否手续完备 销售发票的开据是否受控 销售货款是否超信用（外部） 销售出库是否经批准后执行 费用付款是否经过审批 重大费用发生是否合同支持，是否在预算规定 的范围内。 资产损失帐务处理是否符合规定，税务申报是 否按规定办理。 各项费用计提是否符合规定 计提费用是否有附件（计算单）支持 待摊费用是否有附件（计算单）支持 二、报表类别 税金申报表是否及时、合规，是否与总帐相符 集团要求的管理报表是否及时、正确。 财务报表与财务软件中帐套是否相符 内、外部往来是否得到核对 三、存货管理 仓库收料是否与订单数量、交期相符。 仓库领发料签批与交接手续是否合规、完备 供应链的单据是否连号控管 是否建立月度盘点或抽查机制，结果备案 进销存报表是否符合规定 是否有库龄的结构分析 呆滞库存是否建立专项报告 四、应付帐款 应付账款跟踪（暂估、确认、开票、付款） 月结供应商排款帐期是否与合同相符 检查事项 稽查期间: 稽查人：
是否适用
检 查 结 果
类别
检查事项 预付款项是否及时进行清查 供应商的扣款、退换货是否得到有效执行 每月是否有对应付款项进行帐期的分析
是否适用
检 查 结 果
五、货币资金 月未是否建立现金盘点机制、是否符合现金限 额 月未是否有银行调节表 资金收付工作是否符合审批流规定 是否建立票据登记制度 印章管理是否符合规定 内部借款是否及时结清或循环结清 银行帐户的管理是否符合规定 六、组织建设 财务人员的绩效考核量化的执行情况 财务不相容、安全及环境分析 财务部对集团财务制度是否有相应的培训学习 财务管理指引表执行情况
检查人综合评价总结：
14.1.1_日常稽核_工作底稿3_财务日常稽核监督汇总表
工作底稿名称
工作底稿用途财务日常稽核监督工作底稿负责岗位稽核管理岗输入数据
-数据来源
-数据提供部门/岗
位
-填报时间要求
按需输出至
各审批人填写项目
填写方法编制单位
编制时间
序号
稽核监督内容
发现问题个数
涉及金额（万元）
问题描述
已整改问题个数
涉及金额（万元）
整改完成情况
检查方式
检查项目
检查方法负责岗位 填写说明请参见【关于进一步加强财务日常稽核监督工作的通知】财评〔2012〕59号14.1.1_日常稽核_工作底稿3_财务日常稽核监督汇总表。
会计稽核及财务专用表格汇总
会计稽核及财务专用表格汇总1. 引言在现代商业环境中，会计稽核和财务管理是企业成功运营的关键要素之一。
为了更好地管理和监控财务状况，会计师和财务专业人员需要使用各种表格和工具来收集、记录和分析数据。
本文将介绍一些常用的会计稽核及财务专用表格，以帮助提高财务管理效率和准确性。
2. 会计稽核表格2.1 资产负债表（Balance Sheet）资产负债表是一种常见的会计稽核工具，用于显示企业在特定日期的资产、负债和所有者权益的总额。
该表格通常以表格形式呈现，包含以下几个主要部分：•资产部分: 用于记录企业所有的资产，如现金、应收账款、固定资产等。
•负债部分: 用于记录企业的负债，如应付账款、短期借款、长期借款等。
•所有者权益部分: 用于记录企业的股东权益，包括普通股、优先股、保留收益等。
资产负债表可以帮助会计师和财务专业人员了解企业的财务状况和偿债能力，并为决策和发展提供重要参考。
2.2 利润表（Income Statement）利润表是一种用于记录企业在特定期间的收入、成本和利润的表格。
利润表通常包含以下几个主要部分：•收入部分: 用于记录企业在特定期间内的销售收入、服务收入等。
•成本部分: 用于记录与收入相关的成本，如原材料成本、人工成本等。
•利润部分: 用于计算企业在特定期间内的净利润或净亏损。
利润表可以帮助会计师和财务专业人员了解企业的盈利能力和经营状况，并为决策和预测提供参考依据。
3. 财务专用表格3.1 现金流量表（Cash Flow Statement）现金流量表是一种用于记录企业在特定期间内现金流入和流出情况的表格。
现金流量表通常包含以下几个主要部分：•经营活动现金流: 用于记录与企业日常运营活动相关的现金流入和流出。
•投资活动现金流: 用于记录与企业投资活动相关的现金流入和流出。
•筹资活动现金流: 用于记录与企业筹资活动相关的现金流入和流出。
现金流量表可以帮助会计师和财务专业人员了解企业的现金流动情况和资金管理能力，以及评估企业未来的偿债能力。
帐务稽核表模板
帐务稽核表模板1．每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。
2．会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。
3．转帐是否合理，借贷方数字是否相符。
4．应加盖的戮记编号手续是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
5．传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
6．传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。
7．传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日计表。
8．传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。
帐簿检查时，应注意下列事项１．各种帐簿的记载，是否与传票相符应复核者，是否已复核，每日应记的帐，是否当日记载完毕。
２．现金收付日记帐收付总额，是否与库存表当日收付金额相符。
３．各科目明细分类帐户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类帐各该科目之余额相等，是否按日或定期核对。
相对科目之余额是否相符，有无漏转现象。
４．各种帐簿启用、移交及编制明细帐目等，是否完备，并送该管税捐稽征机关登记。
５．各种帐簿有无经核准后而自行改订者。
６．各种帐簿记载错误的纠正划线、结转、地页等手续，是否依照规定办理，误露的空白帐页，有否划“X”形红线注销，并由记帐员及主办会计人员在“X”处盖章证明。
７．活页帐页的编号及保管，是否依照规定手续办理，订本式帐簿有无缺号。
８．旧帐簿内未用空白帐页，有无加划线或加盖“空白作废”戮记注销。
９．各种帐簿的保存方法及放置地点，是否妥善，已否登记备忘簿，帐簿的毁销，是否依照规定期限及手续办理。
库存检查时，须注意下列事项1、检查库存现金或随到随查，如在营业时间之前，应根据前一日库存中所载今日库存数目查点，如在营业时间之后应根据当现金簿中今日库存数日现款、银行存款查点，如在营业时间之内应根据前一日现金簿中今日库存数日加减本日收支检点。
支票签发数额与银行存款帐目卡是否相符，空白末使用支票是否齐全，作废部分有无办理注销。
财务审计管理表格(9个表格)
财务审计管理表格1.◎审计通知单2.◎审计表3.◎审计工作计划表4.◎审计报告表5.◎财务抽查通知单6.◎稽核工作计划表7.◎被审计单位基本情况表8.◎审计业务专用发文稿表9.◎审计工作底稿表-1审计通知单□定期□不定期年月审计单位审计日期审计内容配合事项核准：复核：制表：表-2审计表编号：审计事项审计部门单据金额正确性说明审计记录评语核准：复核：制表：表-3审计工作计划表年月审计类别日常定期不定期核准：复核：制表：表-4审计报告表年月审计项目审计类别审计期间抽样比率审计结果备注核准：复核：制表：表-5财务抽查通知单年 月核准： 复核： 制表： 抽查日期抽查人员抽查项目经管部门备注总经理表-6稽核工作计划表年月稽核类别稽核项目估计数量抽样数量稽核时间稽核人员会同人员备注日常定期不定期起讫核准：复核：制表：表-7被审计单位基本情况表年月日年账册编号凭证号码内容摘要金额（元）会议记录审计结论月日借贷审计组长（主审）：审计员：复核：审计日期：表-8审计业务专用发文稿表签发核稿：主办单位：拟稿人：事由：附件：机密等级：报：发：送：打字：校对：审字：第号年月日印份：表-9审计工作底稿审计部门：审字第号审计组长（主审）：年月日被审部门：审计项目：内容摘要：所附凭证：评价及建议：被审部门意见：财务审计管理表格。
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附件2会计稽核工作准则：1．本公司各部门及各下属营业单位的稽核工作，由管理部随时指定适当人员执行稽核工作。
2．本公司稽核业务范围，定为帐务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定处，悉以本办法规定办理。
3．稽核人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关帐册簿据上签章。
4．稽核人员，除依照规定审核各单位所送凭证帐表外，并应分赴各单位实地稽察，每年稽察次数视事实需要而定。
5．稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
6．稽核人员于执行任务时，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各。
单位已往及检查报告详予研究以作参考。
7．稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或预先透露予检查单位。
8．稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应做会同报告。
如遇有意见不一致时，须单独提出，与书面报告，一并呈核。
9．稽核人员对本公司各单位执行稽核事务时，如有疑问，可随时向有关单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。
10．稽核人员执行工作时，除将稽核凭证（或公文）交由受稽核单位主管验明外工作态度应力求亲切，切忌傲凌或偏私。
11．稽核人员于稽核事务完妥后，就据实缮写检查报告书呈核。
附件3稽核工作计划表附件4帐务稽核表记帐凭证的审核或检查时，应注意下列事项1．每一交易行为发生，是否按规定填制传票，如有积压或事后补制者，应查明其原因。
2．会计科目、子目、细目有无误用，摘要是否适当，有无遗漏、错误以及各项数字的计算是否正确。
3．转帐是否合理，借贷方数字是否相符。
4．应加盖的戮记编号手续是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
5．传票所附原始凭证是否合乎规定、齐全、确实及手续是否完备。
6．传票编号是否连贯，有无重编、缺号现象，装订是否完整。
7．传票的保存方法及放置地点是否妥善，是否已登录日记簿或日计表。
8．传票的调阅及拆阅是否依照规定手续办理。
帐簿检查时，应注意下列事项１．各种帐簿的记载，是否与传票相符应复核者，是否已复核，每日应记的帐，是否当日记载完毕。
２．现金收付日记帐收付总额，是否与库存表当日收付金额相符。
３．各科目明细分类帐户或子目之和或未销讫各笔之和是否与总分类帐各该科目之余额相等，是否按日或定期核对。
相对科目之余额是否相符，有无漏转现象。
４．各种帐簿启用、移交及编制明细帐目等，是否完备，并送该管税捐稽征机关登记。
５．各种帐簿有无经核准后而自行改订者。
６．各种帐簿记载错误的纠正划线、结转、地页等手续，是否依照规定办理，误露的空白帐页，有否划“X”形红线注销，并由记帐员及主办会计人员在“X”处盖章证明。
７．活页帐页的编号及保管，是否依照规定手续办理，订本式帐簿有无缺号。
８．旧帐簿内未用空白帐页，有无加划线或加盖“空白作废”戮记注销。
９．各种帐簿的保存方法及放置地点，是否妥善，已否登记备忘簿，帐簿的毁销，是否依照规定期限及手续办理。
库存检查时，须注意下列事项1、检查库存现金或随到随查，如在营业时间之前，应根据前一日库存中所载今日库存数目查点，如在营业时间之后应根据当现金簿中今日库存数日现款、银行存款查点，如在营业时间之内应根据前一日现金簿中今日库存数日加减本日收支检点。
支票签发数额与银行存款帐目卡是否相符，空白末使用支票是否齐全，作废部分有无办理注销。
2、现金是否存放库内，如有另存他处者，应立即查明原因。
3、库存现金有无以单据抵充现象。
4、托收未到期票据等有关库存财物，应同时检查，并得须对有关帐表、凭证单据。
5、检查库存除查点数目核对帐簿外，并应注意其处理方法及放置区域是否妥善，币券种类是否分清。
6、金库锁匙暨暗锁，密码表的掌握部门及库门的启用与库内的安全，金库放置位置等是否适当，严密办理。
7、汇出汇款寄回的收据，是否妥为保存，有无汇出多日尚未解讫的汇款。
8、内部往来帐，是否按月填制未达帐明细表，查对帐单是否依序保管。
□9、内部往来或外县市单位往来帐，是否经常核对。
10、营业日报表的记载是否与银行存款相符。
11、检查县市单位各种周转金及准备时，应注意其限额是否适当。
有无零星付款的纪录，所存现款与未转帐的单据合计数，是否与周转金、准备金相符，有无不当的垫款或已付款，而久未交货的零星支付或请购案件。
报表检查，应注意下列事项1、各种报表是否按规定期限及份数编送有无缺漏。
2、各种报表内容是否与帐簿上的记载相符。
3、数字计算是否正确，签章是否齐全。
4、报表编号、装订是否完整及符合规定。
5、报表保存方法及放置地点是否妥善。
附件5财务稽核检查有价证券时，应与有关帐表核对，并注意下列事项1．购入及出售有无核准，手续是否完备2．证券种类、面值及号码，是否与帐簿记载相符。
3．债券附带的息票是否齐全，并与帐册相符。
4．本息票有无到期或是否齐全，并与帐册相符。
检查各种质押品、寄存品及其他有价值的凭证单据时，应注意其是否存放库内，并应根据开出收据的存根副本及有关帐册与库存查核者相符有无漏记，如有另存其他地点者，应查询原因并检阅其有关单据。
各种房地产契约书及其收租情况是否妥善。
附件6总务人事稽核一、检查各项费用时，应注意下列事项：1．总公司各单位，各项费用支付与物品领用是否已依规定呈核准许核销。
2．各县市单位的费用，是否在预算范围内，或经核准的范围内检支，是否有浪费或业务上无需要的开支，各项费用的列支是否照规定办理。
3．各种单据是否齐全及手续是否完备。
二、检查储藏物品，应注意下列事项：1．储藏物品的种类、数量、价格是否与帐簿、（册、卡）记载相符，有无遗漏或短少。
2．储藏物品的保管是否妥善。
3．储藏物品的质量、规格是否与购案相符。
4．领物凭证，是否均经有关人员签章始行核发。
5．已领物品未转账者，与储藏物品合计表，是否与帐面存量相符。
6．有无损坏待废物品，帐簿是否注明，所存应报废物品，数量是否与帐簿记载相符三、检查交通运输及设备登记卡附项设备登记卡时，应注意下列事项：1．各种登记卡的设置登记及排列，是否依照规定随到随办。
2．各种登记卡的记载是否下正确详明。
3．核对财物有关的登记簿、备查簿、是否有未设登记卡或漏编号、漏记帐的财物。
4．登记卡是否登记有关折旧、修理、添建及转移事项。
5．检查人员如认为必要时，得依据登记卡或财务登记有关帐簿，实地盘点或抽查盘点，相互核对。
四、营业用品器具是否编与设簿登记并查点是否齐全，各种印章的保管是否妥善。
五、人事检查应注意下列事项：1．各单位办事人员每日是否按照规定时间办公，并在签到簿上签到及有无迟到早退现象。
2．各单位办事人员对于顾客是否竭诚招待，有无稍有怠慢现象。
3．各单位目前业务繁简与现有人员的工作分配是否相符，有无应增、应减现象。
4．各单位办事人员对本身所担任的职务是否胜任适当，有无能力优异，表现特优者，或办事颓废及品性不佳，且染有不良嗜好者。
5．各单位人员于上班时间中，其仪表，态度、变吐是否逾超公司的规定。
6．职员身份保证书，是否齐全，保证人是否已作好对保工作，并对保证人资产价值评估，且是否阅览行政机关资料核对。
附件7非经常性实地对帐报告单复核单位核对资料提记录主管人员供人员注：本表一式三份由对帐人共同填写，于核对后当日提出，主管应于当日先将二、三联寄呈营业部及稽核组，最迟不得超过稽核次日。
实地对帐单经理 业务主任 对帐人 填单注：本单只作证明用，收款应凭原始凭证。
本单可催收对贱时应附原凭证。
未收收据检查报告表单位主管： 会计处： 检查人：收款收据领用单领用单位： 年 月 日 第 号主管 科长 填单存货盘点与帐面调节表第一联：会计科第二联：主管物资料自存存货盘点单注：本单位事先编号，以利控制盘存单单位名称： 盘点时间： 编号： 盘点人签章节 保管人签章第一联：会计科第二联：主管物资科第三联：贴于物资存放位置实存帐存对比表年月日会计人员签单稽核人签章现金盘点报告表年月日单位名称：盘点人签章出纳员签章结算款核对登记表负责人签章制表人签章XX公司银行存款余额调节表户口：盘点人员编组表结存调整表核准：复核：制表：一式二联：①财务部门②财务部门经管部门财务部门（红色）说明：①本表由财务部门帐务员填制，由其主管复核．②盘点工作开始前，帐务必须调整时，才编制本表．盘点统计表复盘人：会点人；盘点人：一式二联：①财务部门②财务部门经管部门财务部门（红色）说明：①盘点时，由盘点人点数秤重，由会点人填记．②同一物品堆置不同地方或分次点计时，依数量栏内逐一列计，事后再加以合计．③由会点人签章（复写），再送盘点及其主管（复盘人）签认．④盘点人应将盘点统计数量，转记入盘存表盘存表主管：会点：主管：盘点：一式二联：①财务部门②财务部门经管部门财务部门（红色）说明：①存货外资产由经管部门填记帐载数量。
存货不必先填帐数量。
②实际盘存数量，由会点人填记，并计算其差异数，填记入差异数栏。
③存货由盘点统计表转记实际盘点数量，然后列记帐载数量并求出差异数。
④差异说明由经管部门填注，财务抽点通知单盘点盈亏报告表）财务部门经管部门财务部门总经理经管部门（白色）（2）财务部门经管部门财务部门总经理财务部门（红色）（3）财务部门经管部门财务部门总经理总经理室（黄色）现金盘点报告票据）财务部门经管部门财务部门总经理经管部门（白色）（2）财务部门经管部门财务部门总经理财务部门（红色）（3）财务部门经管部门财务部门总经理总经理室（黄色）说明：1、适用盘点项目：股票、公债、金融票券。
2、用途：①财务部门与经管部门共同盘点及共同签订。
②经管部门说明差异原因及拟处理对策呈核。
现金盘点报告表核准：复核：盘点人：稽核报告表稽核人员董事长：总经理：总稽核制表。