融资租赁对企业与银行的益处

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融资租赁的五大优势为什么它是企业成长的关键

融资租赁的五大优势为什么它是企业成长的关键融资租赁是一种企业获取资金和设备的方式，它的出现为企业的成长提供了关键支持。

融资租赁相较于传统的购买设备的方式，具备许多独特的优势。

本文将探讨融资租赁的五大优势，并解释为什么它对企业的成长至关重要。

第一，资金灵活性。

融资租赁可以帮助企业在不占用大量资金的情况下获得所需的设备。

相比之下，传统的购买设备往往需要企业支付巨额的现金或者贷款。

而融资租赁只需要支付相对较低的租金，这使得企业在资金运作方面更加灵活。

企业可以将资金用于其他重要的方面，如市场推广、研发创新等，从而促进企业的成长。

第二，风险分摊。

融资租赁将设备的使用权和所有权分开，减少了企业在设备价值下降或技术更新方面的风险。

当设备过时时，企业可以选择更新设备或续租新设备，而不需要承担全额购买新设备的费用。

这减轻了企业的负担，为企业提供了更大的发展空间。

第三，税务优惠。

融资租赁通常可以享受到税务优惠政策，这有助于降低企业的税负。

根据当地税法的规定，企业可以将租金费用视为可抵税的成本，从而减少企业的税收开支。

这为企业提供了更多的资金用于运营和发展，对企业成长具有积极的影响。

第四，设备更新快速。

随着科技的进步，许多设备的更新速度非常快。

对于企业来说，拥有先进的设备可以大大提高生产力和竞争力。

融资租赁可以帮助企业及时获取新设备，跟上市场的需求和技术的进步。

这有助于企业保持竞争力，并促进企业的成长和发展。

第五，管理简便。

融资租赁可以将设备的维护和保养等繁琐事务交由租赁公司来处理，减轻了企业的管理负担。

租赁公司通常负责设备的维修和保养，以确保设备的正常运行和性能。

这使得企业可以专注于核心业务和战略规划，提高了企业的工作效率和竞争优势。

综上所述，融资租赁具备资金灵活性、风险分摊、税务优惠、设备更新快速、管理简便等五大优势。

这些优势使得融资租赁成为企业成长的关键支持。

通过融资租赁，企业可以在不占用大量资金的情况下获取所需设备，并在设备更新、税负减轻、管理简便等方面获得更多优势。

融资租赁的利与弊为什么中小型企业应考虑这种方式

融资租赁的利与弊为什么中小型企业应考虑这种方式融资租赁的利与弊：为什么中小型企业应考虑这种方式融资租赁是一种企业获取设备、机械、车辆等资产的一种方式。

与传统银行贷款相比，融资租赁在中小型企业中越来越受欢迎。

本文将探讨融资租赁的利与弊，以及为何中小型企业应考虑这种方式。

一、融资租赁的利：1. 灵活性：融资租赁协议可以根据企业的需求进行定制，包括租期、支付方式以及设备的维修保养等。

这种灵活性使得企业能够根据自身的经营情况做出适当的调整，提高生产效率。

2. 资金流优化：使用融资租赁的方式，企业可以将资金用于核心业务发展，而不需要一次性投入大量资金购买设备。

同时，租赁支付方式一般为分期支付，有利于企业进行资金流的优化。

3. 税务优惠：租赁支付通常可以作为企业的运营成本，并在税务方面享受相应的优惠政策。

这对于中小型企业来说是非常有吸引力的，可以降低企业的税负。

二、融资租赁的弊：1. 高成本：相对于银行贷款，融资租赁的利息或租金可能会更高。

对于一些中小型企业来说，这可能是一个不可忽视的负担。

2. 所有权问题：在租赁期限内，企业并不真正拥有所租赁的资产。

这意味着，一旦租赁协议终止，企业将失去使用这些资产的权利。

3. 限制条件：融资租赁协议中可能有一些限制条件，如使用期限、设备用途等。

企业在选择融资租赁时需要注意这些限制，以避免对经营产生不利影响。

为什么中小型企业应考虑融资租赁这种方式？1. 资金压力缓解：相对于传统的银行贷款，融资租赁提供了一种更加灵活的资金获取方式，可以缓解中小型企业的资金压力。

2. 高效运营：通过融资租赁，企业可以及时获取所需的设备和机械，提高生产效率，降低生产成本。

3. 资金流优化：中小型企业通常面临资金流缺口的问题。

选择融资租赁可以避免一次性投入大量资金购买设备，有利于资金流的优化。

4. 税务优惠：一些地区或国家对于租赁支付可以享受税务上的优惠政策，这对于中小型企业来说是一个重要的考虑因素。

融资租赁的优缺点分析

融资租赁的优点： 1.承租人不必像一般性购买那样立即支付大量的资金就可取得所需要的资产或设备，因此，融资租赁能帮助企业解决资金短缺和想要扩大生产的问题。

企业通过先付很少的资金得到自己所需的生产设备或资产后，通过投入生产，可以用设备所生产的产品出售所得支付所需偿还的租金。

这样，可以减轻购置资产的现金流量压力。

2.可以减少资产折旧的风险。

在当今这个科技不断进步、生产效率不断提高的时代，资产的无形损耗是一种必然产生的经济现象，对企业的发展有着重大的影响。

任何拥有设备的单位都得承担设备的无形损耗，而租赁则有助于减少这种损耗，有助于企业充分利用资源。

3.融资租赁容易获得。

如果从银行等金融机构筹措资金，通常要受到严格的限制，想要获得贷款的条件非常苛刻，租赁协议中各项条款的要求则宽松很多。

此外，租赁业务大多都是通过专业性的公司来进行的，租赁公司的专业特长及经验能为承租人找到更有利的客户。

4.实现“融资”与“融物”的统一，使得融资速度更快，企业能够更快的投入生产。

融资租赁的缺点：融资租赁的资本成本较高。

一般来说，租赁费要高于债券利息。

公司经营不景气时，租金支出将是一项沉重的财务负担。

且租期长，一般不可撤销，企业资金运用受到制约。

三、融资租赁的优缺点分析1融资租赁的优点1）从出租人角度看，融资租赁的优点有：(1)以租促销，扩大产品销路和市场占有率；销售对于中小企业是非常重要的，只有成功销售i才能实现利润。

越来越多的企业希望扩大租赁而不是一味地通过直接出卖来实现销售。

这样做的好处是，大大地降低了购买的门槛，扩大了客户购买力。

(2)保障款项的及时回收，便与资金预算编，简化财务核算程序；明确租赁期间的现金流量，利于资金安排。

•(3)简化产品销售环节，加速生产企业资金周转。

(4)更侧重项目的未来收益。

“融物”特征，决定了租赁的资金用途明确，承租人无法把款项移作他用，出租方更侧重于项目未来现金流量的考察，从而使一些负债率高，但拥有好的项目的承租企业也能获得设备融资。

银行的融资租赁业务

银行的融资租赁业务银行作为金融机构的重要组成部分，在金融市场中发挥着重要的作用。

除了传统的存贷款业务外，银行还开展着多样化的金融服务，其中之一便是融资租赁业务。

融资租赁业务作为一种特殊的融资方式，为企业提供了灵活的资金支持，同时也为银行带来了可观的收益。

一、融资租赁业务的概念和发展融资租赁是指租赁公司将设备、机器、车辆等有形或无形资产租赁给企业，并根据租赁合同约定，让企业支付一定的租金，以实现企业的设备更新、技术升级、融资扩张等经营目标的一种方式。

融资租赁业务于20世纪60年代由美国兴起，并逐渐发展成为全球领先的金融服务业之一。

二、银行开展融资租赁业务的目的1. 为企业提供便捷的融资渠道：融资租赁业务为企业提供了一种相对容易获得的融资渠道，无需抵押或担保，企业只需支付租金即可获取所需资产。

2. 为企业提供设备的更新和升级：通过融资租赁，企业可以及时获得最新设备，保持竞争力，推动企业不断发展。

3. 降低企业的资产负债率：企业通过租赁方式获取设备，不需要大量投入资金购买固定资产，从而降低了资产负债率，提高了企业的财务状况。

三、银行融资租赁业务的主要操作流程1. 客户需求调查：银行与客户进行初步接触，了解客户的融资需求和资产情况，确定是否适合进行融资租赁业务。

2. 评估和审查：银行对客户的信用状况、还款能力进行评估，并对租赁资产的价值、质量等进行审查。

3. 租赁合同签署：银行与客户签订租赁合同，约定租赁期限、租金支付方式、保险责任等条款。

4. 设备交付和验收：银行向客户提供所需设备，并进行验收，确保设备符合租赁合同中约定的要求。

5. 租金支付和设备维护：客户按照合同约定的时间和方式支付租金，并负责设备的维护和保养。

6. 合同履行和结束：租赁期满后，根据合同约定，设备归还给银行或购买，并结束合同关系。

四、银行融资租赁业务的优势1. 降低了企业融资成本：相比传统融资方式，融资租赁无需支付高额的抵押担保费用，降低了企业的融资成本。

融资租赁相比银行贷款主要有以下4个方面的优势

融资租赁相比银行贷款主要有以下4个方面的优势：1）融资额度。

银行贷款受国家宏观调控及央行信贷政策的影响较大；而融资租赁的融资额度依客户资质条件和设备价值决定，额度范围较大；2）融资期限。

银行一般以一年期以下流动资金贷款为主；融资租赁最长可为3年；3）还款方式。

银行还本方式较为单一；融资租赁可提供灵活的分期付款方案；4）担保方式。

银行一般要求不动产抵押或经审核的第三方担保；融资租赁主要依客户资质条件灵活决定，一般用购买的机床抵押。

1、融资利息是由租赁占用资金乘以租赁利率构成。

目前，融资租赁的利率与银行贷款的利率基本相似。

都是在人民银行基准贷款利率的基础之上，根据各自银行（公司）的实际情况，采取一定幅度的浮动。

2、融资租赁与银行贷款一样，都是采取“利随本清”的利息计算方式。

这种方式就是按照客户对借入资金的实际占用时间，计算客户应支付的利息。

也就是说，客户偿还部分资金后，随着实际占用银行（公司）资金的减少，客户所支付的利息也会随之减少。

从这一点而言，融资租赁与银行贷款是一样的。

3、融资租赁要收取30%左右的保证金（按“整存整取定期存款利率”计息，一般在2.25~3.6%），这使许多客户深感压力。

其实，银行在贷款之前，根据“存一贷三”的原则，同样也要变相收取客户30%左右的存款（按0.36%的活期利率计息）。

两者相比，客户在取得银行贷款中，存放在银行的存款成本，要远高于融资租赁的保证金成本。

4、融资租赁与银行贷款相比，主要是多收取了服务费与名义货价。

服务费是租赁金额乘以服务费率，名义货价是租赁金额乘以名义货价率。

服务费，是在项目实施初期一次性收取的，根据年限收取1~3.5%，其实按平均每年计算，也只是每年只收约1%而已。

而名义货价则是在项目结束时只收取一次，一般只占租赁金额的0.5~1%。

而且如果客户能够按时偿还租金，租赁公司还可以将名义货价改为一元。

1、融资利息是由租赁占用资金乘以租赁利率构成。

目前，融资租赁的利率与银行贷款的利率基本相似。

融资租赁的五大优势你了解吗

融资租赁的五大优势你了解吗融资租赁作为一种特殊的租赁形式，具有许多独特的优势。

在企业发展和经济增长中，融资租赁已经成为一种重要的资金筹集和资产配置手段。

本文将为您介绍融资租赁的五大优势。

第一，降低资金压力。

融资租赁为企业提供一种用于购买或租赁设备和资产的资金来源，帮助企业分摊和减轻了一次性大额购置的压力。

相对于传统的贷款方式，融资租赁的还款周期以及方式更加灵活，可以根据企业的经营情况进行调整，有助于企业更好地管理现金流。

第二，降低设备更新成本。

随着科技的不断进步和市场的快速变化，很多企业需要周期性地更新设备来提高竞争力。

融资租赁允许企业在租赁合同到期后选择购买、续租或更换新设备，从而降低了企业的设备更换成本，并且能够根据实际需求进行灵活调整。

第三，提高运营效率。

融资租赁提供了一种灵活的方式，使企业能够更快地获取所需的设备和资产。

相对于自主购买，融资租赁能够缩短设备采购周期，减少企业与供应商的谈判和协商时间，提高企业的运营效率。

此外，融资租赁还可将资金释放给企业其他业务领域，进一步提高企业整体的运营效率。

第四，灵活性和适应性。

融资租赁具有更高的灵活性和适应性，因为它可以根据企业的需求和市场环境进行调整。

企业可以根据设备的实际使用情况，在租赁合同期满时选择是否购买设备，并能够根据市场状况进行更换。

这种灵活性使企业能够随时调整自己的设备和资产配置，以适应市场的变化。

第五，税务优势。

融资租赁具有一些税务上的优势。

企业在融资租赁中支付的利息和租金是可以列入成本的，可以减少企业的纳税基础，降低企业的税负。

此外，融资租赁通常可以适用折旧和摊销等税务政策，进一步为企业提供经济上的优惠。

综上所述，融资租赁作为一种独特的租赁形式，具有许多优势。

它降低了企业的资金压力、设备更新成本，提高了运营效率，同时还具有灵活性和适应性，以及税务优势。

对于企业来说，了解和合理利用融资租赁的优势将是促进其发展和增长的重要因素。

融资租赁的优势和方式

融资租赁的优势和方式融资租赁是一种设备租赁业务，具有融资性质和所有权转移特点。

在合同期内，设备所有权归出租人所有，承租人只拥有使用权。

融资租赁在当前全球经济疲软、投资无热点、消费无热点的情况下，吸引了社会闲散资金流向融资租赁引导的行业。

在国外，政府出资金并实施优惠政策，如投资抵免所得税，借助融资租赁这个杠杆，撬动民间投资，放大政府投资。

一、融资租赁的优势1、对企业的好处1）拓宽融资渠道、操作快捷融资租赁为企业提供了一条新的融资途径，拓宽了企业融资渠道。

相比于银行贷款，融资信用审核手续简便、操作快捷，资金能够快速到位。

2）资金使用灵活采用租赁融资对提供给企业的资金监管较为宽松，有利于企业进行灵活的资金安排。

特别是在售后回租交易中，由于是通过出售资产取得的资金，企业可以自由使用该资金。

3）不占用企业授信额度企业通过商务部融资租赁试点租赁企业获得的资金不会计入人行征信系统，不占用企业在银行授信额度，有利于企业通过租赁公司融资平台与银行开展全方位、深层次的创新合作。

4）提高企业经营灵活性经营性租赁具有租赁方式灵活，可随时退租的特点，企业选择这种方式引进固定资产，可以在市场条件好的时候迅速扩大生产规模，在市场萎缩时灵活退出，有利于提高企业经营的灵活性。

5）改善财务报表与银行贷款或外国政府贷款方式不同，融资租赁属于表外融资，融资租赁的租金不体现在财务报表的负债项目中，融资租赁的租金在财务管理中可以税前列支。

承租人采用融资租赁方式租入固定资产时，一般可获得3～5年的中长期融资，相比采用银行流动资金贷款或短期商业信用而言，既能改善流动比率、速动比率等短期偿债能力指标，也可以相对降低承租人资产负债率，提高资产收益率指标。

6）回避政策性、市场性限制6、项目融资租赁是一种租赁方式，承租人以项目自身的财产和效益为保证，与出租人签订租赁合同。

出租人只能追索项目相关的财产和收益，租金也只能以项目的现金流量和效益来确定。

这种方式适用于通讯设备、大型医疗设备、运输设备甚至高速公路经营权等领域。

融资租赁对企业的意义

融资租赁对企业的意义1. 什么是融资租赁融资租赁是一种特殊的融资方式，企业通过将资产租赁给租赁方，获得资金用于企业经营和发展。

在融资租赁中，资产的所有权并不转移，而是在租赁期结束后可以选择购买或继续租赁。

2. 融资租赁的类型融资租赁可以分为两种类型：直租和回租。

•直租：企业将自己拥有的资产租给租赁方，以获取资金。

租赁期结束后，企业可以选择回购资产或继续租赁。

•回租：企业将已经拥有的资产卖给租赁公司，然后再租回来使用。

这种方式可以快速获得资金，并且减少了企业的资产负债表。

3. 融资租赁的意义融资租赁对企业有以下几个重要的意义：3.1 资金流动性融资租赁可以帮助企业获得资金，提高企业的流动性。

企业可以通过将资产租出获得一笔资金，用于投资扩大生产、研发新产品、开展市场推广等。

相比传统的贷款方式，融资租赁可以更快速地为企业提供资金支持。

3.2 资产管理融资租赁可以帮助企业更好地管理资产。

通过将资产租给租赁方，企业可以将资产的管理和维护责任转移，减少了企业的运营成本和风险。

租赁方通常会对租赁的资产进行定期维护和保养，确保资产的正常运转，减少企业的管理负担。

3.3 税务优势融资租赁可以带来税务优势。

在某些国家和地区，企业可以将融资租赁支付的租金列为成本，从而减少企业的税务负担。

此外，融资租赁还可以通过调整租赁期限和租金支付方式等手段，合理规避税务风险。

3.4 灵活性和更新换代融资租赁为企业提供了更大的灵活性和更新换代的机会。

企业可以根据自身的需求选择租赁期限和租金支付方式，灵活调整资产的使用和更新计划。

对于技术更新较快的行业，融资租赁可以帮助企业及时跟上市场的变化，保持竞争力。

3.5 资产负债表优化融资租赁可以帮助企业优化资产负债表。

对于企业而言，拥有大量固定资产会增加资产负债表上的资产规模，增加负债的风险。

通过融资租赁，企业可以将部分固定资产转化为租赁合同，减少资产负债表上的资产和负债规模，降低财务风险。

融资租赁相比传统银行信贷的八大优势

融资租赁相比传统银行信贷的八大优势！1、提高企业资金流动性改善财务状况承租方可利用融资租赁改善财务状况。

现代租赁的特点是其创新性，各种租赁方式被创造出来，为具有不同需要和偏好的投资者所运用。

回租即是其中一种重要的方式，承租人通过将现有资产出售给出租人，出租人再将该资产出租给资产出售企业，通过这种方式，承租人仅付出当期租金，但获得了出售资产的现金流，实现了当期现金状况的改善;另外很多企业通过利用经营性租赁方式实现表外融资，既实现了投资的目的，又改善了表内财务状况。

2、优化资产结构降低金融资产风险与银行贷款相比，由于融资租赁已经确定了资金的用途，并事先经过周密的项目评估，出租人始终参与设备购买、安装、使用的全过程，可以掌握承租人的更多商业信息，大大减少出租人的风险，同时，出租人还可以利用拥有的所有权随时监督企业利用租赁设备经营的状况，即使发生风险，由于融资租赁中租赁资产所有权并不归承租人所有，在存在完善的二手设备市场条件下，可以通过出售的方式部分收回投资，减少出租人的损失，大大降低了其投资风险，因而吸引了大量金融机构进入这个行业。

3、强化产品促销提高企业竞争力厂商采取融资租赁方式促销产品更有利于应收款的收回。

相对其他如分期付款、买方信贷等促销手段，融资租赁销售的货物由于所有权没有转让，有固定的用途，因而风险更小，未来现金流更有保证，其分期付款和税收政策也更有利于吸引一般消费者，从而实现厂商设备等商品的销售，是企业尤其是设备生产企业实现促销的一种有利选择。

4、盘活企业闲置资产提高资源利用率利用租赁方式可以将大中型企业的闲置设备转移到中小型乡镇企业，将发达地区的二手设备转移到不发达地区，按照经济发展的梯度转移资源，有效利用闲置设备，提高资源利用效率。

5、规避贸易壁垒各国对相互之间贸易都有一定的限制，通过融资租赁，可以避免直接购买的限制，从而突破贸易壁垒，迂回进入。

另外通过融资转租赁的方式还可以打破一些国家的金融管制，将贷款改为融资租赁可以避免直接融资的限制。

融资租赁的优势分析

融资租赁的优势分析融资租赁作为一种常见的金融工具和商业工具，在许多行业中发挥着重要作用。

本文将分析融资租赁的优势，帮助读者更好地理解这一金融工具，并为企业提供决策参考。

一、提高资金流动性融资租赁可以帮助企业快速获得资金，提高资金流动性。

在传统的银行贷款中，企业需要提供抵押物或担保人，流程繁琐且时间较长。

而融资租赁则无需抵押物或担保人，只需支付一定的租金，就可以获得所需的设备或资产。

这种方式可以快速解决企业的资金问题，提高资金流动性，降低财务成本。

二、降低财务风险融资租赁可以帮助企业降低财务风险。

在传统的银行贷款中，企业需要承担还款和利息的负担，如果经营不善或市场变化导致企业资金紧张，将面临财务风险。

而融资租赁则可以在设备使用过程中分摊成本，减轻企业的还款压力，降低财务风险。

此外，融资租赁还可以帮助企业分散风险，提高财务稳健性。

三、促进设备更新和技术升级融资租赁可以帮助企业实现设备更新和技术升级。

在市场竞争日益激烈的今天，企业需要不断更新设备和引进新技术以提高生产效率和产品质量。

融资租赁可以为企业在设备更新和技术升级过程中提供资金支持，帮助企业快速实现设备更新和技术升级，提高生产效率和产品质量，增强市场竞争力。

四、扩大市场份额和销售收入融资租赁可以帮助企业扩大市场份额和销售收入。

通过购买新的设备或资产，企业可以扩大生产规模，提高产能和市场占有率。

同时，融资租赁也可以帮助企业实现销售收入的增加，因为通过租赁设备或资产，企业可以降低初始投资成本，减轻财务负担，从而增加销售收入。

五、提供灵活的金融服务融资租赁提供了灵活的金融服务选择。

融资租赁不仅为企业提供设备融资服务，还可以根据企业的实际需求提供其他类型的融资服务，如生产线、库存等资产的融资服务。

这种灵活的金融服务选择可以帮助企业根据自身实际情况选择最适合自己的融资方式，降低融资成本和风险。

六、总结综上所述，融资租赁具有提高资金流动性、降低财务风险、促进设备更新和技术升级、扩大市场份额和销售收入、提供灵活的金融服务等优势。

商业银行的融资租赁业务提供企业的设备和资产融资解决方案

商业银行的融资租赁业务提供企业的设备和资产融资解决方案融资租赁是一种既能为企业提供设备和资产，又能满足资金需求的综合性金融服务。

作为商业银行的重要业务之一，融资租赁业务在促进企业发展、推动经济增长方面发挥着不可忽视的作用。

本文将探讨商业银行的融资租赁业务，并介绍其为企业提供的设备和资产融资解决方案。

一、商业银行融资租赁业务的特点与优势商业银行作为融资租赁的服务提供者，具有以下几个特点与优势：1. 信用优势：商业银行在资金实力、信誉度以及风险管理等方面拥有一定的优势，能够为企业提供更加灵活的融资解决方案。

2. 多元化服务：商业银行对于融资租赁业务有着较为全面的了解与经验，能够根据企业的需求，提供包括设备融资、资产融资等方面的多元化服务。

3. 基础设施支持：商业银行具备完善的金融系统和网络，可以为企业提供高效、便捷的融资租赁服务。

二、商业银行融资租赁业务的作用与意义商业银行的融资租赁业务在以下几个方面具有重要的作用与意义：1. 提供资金支持：融资租赁业务能够为企业提供所需设备和资产的融资支持，降低企业的融资成本，促进企业的发展。

2. 促进经济增长：通过为企业提供设备和资产租赁服务，商业银行能够间接推动相关产业的发展，促进区域经济的增长。

3. 降低风险：商业银行参与融资租赁业务可以减少企业的风险，因为设备和资产的所有权仍然由银行保有，企业只需承担租赁合同约定的租金。

三、商业银行融资租赁业务的应用领域商业银行的融资租赁业务广泛应用于以下几个领域：1. 交通运输：银行可以为企业提供车辆、飞机、船舶等交通工具的融资租赁解决方案，提高企业的运输能力。

2. 通信设备：银行可以为通信行业企业提供手机、基站、光纤等设备的融资租赁服务，满足企业的技术更新需求。

3. 工程设备：银行可以为工程行业企业提供挖掘机、起重机等设备的融资租赁，支持企业的工程建设项目。

四、商业银行融资租赁业务的发展趋势商业银行的融资租赁业务在数字化、智能化的趋势下也面临着新的发展机遇和挑战：1. 创新产品与技术：商业银行可以借助新兴科技，开发更加智能、高效的融资租赁产品，提升服务质量。

融资租赁的优点和风险

融资租赁的优点和风险融资租赁是一种通过租赁公司或其他金融机构获得资金以购买设备或其他资产的方式。

这种形式的融资在商业和个人领域都很常见。

本文将探讨融资租赁的优点和风险。

一、融资租赁的优点1. 灵活性：融资租赁提供了更大的灵活性，与传统的贷款方式相比，租赁商通常可以根据租赁人的需求制定合适的还款方式和租约期限。

对于企业来说，这种方式更具吸引力，因为它可以根据业务需求来灵活规划设备的使用时间。

2. 降低资本开支：融资租赁让租赁人无需一次性支付整个资产的购买价格，而是以分期付款的方式来支付租金。

这种方式可以降低企业的资本开支，为企业提供更大的经营灵活性，并留下更多的资金用于其他投资。

3. 技术更新：在租赁期限结束后，租赁人通常可以选择购买资产，以其当前市值的一部分。

这意味着租赁人可以更频繁地更新设备，以保持竞争力和生产效率。

4. 税务优惠：在一些国家和地区，融资租赁可以享受到税务优惠。

租赁支付通常可以在企业的税务申报中作为支出列入，从而减少企业的纳税额。

二、融资租赁的风险1. 高成本：融资租赁通常比传统贷款方式成本更高。

由于租赁公司要投入资金购买资产，并承担维护和保险等费用，因此租赁人需要支付相应的成本。

在长期租赁中，所支付的总金额可能会超过购买资产的实际价值。

2. 依赖性：租赁人在使用融资租赁方式时，将依赖租赁商提供的资产。

如果租赁商遇到财务或其他问题而无法提供资产，租赁人可能面临产能下降或其他经营问题。

3. 长期责任：与融资租赁签订的租约期限可能较长，租赁人需要在合同期内负责支付租金。

如果企业的需求或需求环境发生变化，租赁人可能需要承担提前解约的违约费用，给企业带来不利影响。

4. 归还不确定性：在租赁期满后，租赁人通常有义务选择是否购买资产。

然而，资产的实际价值可能与当初预期的市值不同，租赁人可能需要支付额外的费用或资产回购价值变得不确定。

综上所述，融资租赁作为一种常见的融资方式，在商业和个人领域都有其优点和风险。

记账实操-融资租赁的优势和劣势对比分析

记账实操-融资租赁的优势和劣势对比分析一、融资租赁的优势1. 资金筹集方面拓宽融资渠道：对于一些难以通过传统银行贷款获得足够资金的企业，尤其是中小企业和新成立的企业，融资租赁提供了一种新的融资途径。

这些企业可能由于信用评级不高、缺乏抵押物等原因，难以从银行获得贷款，但可以通过融资租赁方式获得所需的设备或资产。

减轻资金压力：融资租赁不需要一次性支付巨额资金购买资产，而是通过分期支付租金的方式使用资产。

这大大减轻了企业的资金压力，使企业能够在资金有限的情况下，提前获得所需的资产进行生产经营。

例如，一家新成立的制造企业需要购买一台昂贵的生产设备，但缺乏足够的资金。

通过融资租赁，企业只需支付一定比例的首付款（有的甚至无需首付款），然后在未来几年内分期支付租金，即可使用该设备进行生产，从而避免了一次性大额资金支出对企业现金流的冲击。

2. 财务处理方面优化财务报表：融资租赁可以使企业在资产负债表上同时增加资产和负债，但不影响企业的净资产。

与银行贷款相比，融资租赁的负债通常不被视为企业的长期负债，这可以降低企业的资产负债率，使企业的财务状况看起来更加稳健。

此外，融资租赁的租金支出可以在企业所得税前扣除，降低企业的税负。

保持资金流动性：由于融资租赁不需要一次性支付全部资产价款，企业可以将剩余的资金用于其他经营活动或投资，保持资金的流动性。

例如，企业将原本用于购买设备的资金用于研发新产品、拓展市场或进行短期投资，提高资金的使用效率。

3. 资产管理方面资产更新灵活：在融资租赁合同中，企业通常可以根据自身的发展需求和市场变化，与出租方协商提前终止合同、更换设备或续租。

这使得企业能够更加灵活地应对市场变化，及时更新设备，提高生产效率。

例如，随着技术的不断进步，企业可以在租赁期内提前更换更先进的设备，以保持竞争力。

专业维护服务：很多融资租赁公司会提供租赁资产的维护和管理服务，这可以减轻企业的资产管理负担。

企业无需投入大量的人力和物力进行设备维护，而是由专业的租赁公司负责，确保设备的正常运行。

融资租赁的优缺点是什么

融资租赁的优缺点是什么融资租赁也叫金融租赁、现代租赁,它是将传统的租赁、贸易与金融方式相结合,通过融物的形式达到融资目的的一种交易方式。

下面是由店铺分享的融资租赁的优缺点是什么，希望对你有用。

融资租赁的优缺点是什么1融资租赁的优点1)从出租人角度看，融资租赁的优点有：(1)以租促销，扩大产品销路和市场占有率;销售对于中小企业是非常重要的，只有成功销售i才能实现利润。

越来越多的企业希望扩大租赁而不是一味地通过直接出卖来实现销售。

这样做的好处是，大大地降低了购买的门槛，扩大了客户购买力。

(2)保障款项的及时回收，便与资金预算编，简化财务核算程序;明确租赁期间的现金流量，利于资金安排。

·(3)简化产品销售环节，加速生产企业资金周转。

(4)更侧重项目的未来收益。

(5)降低直接投资风险。

2)从承租人角度看，融资租赁的优点有：(1)简便时效性强。

由于租赁费用被视为经营支出，所以易于决策。

中小企业由于自身原因向银行借贷缺乏信用和担保，很难从银行取得贷款。

而融资租赁的方式具有项目融资的特点，由项目自身所产生的效益偿还，而资金提供者只保留对项目的有限权益。

(2)到期还本负担较轻。

银行贷款一般是采用整笔贷出，整笔归还：而租赁公司却可以根据每个企业的资金实力、销售季节性等具体情况，为企业定做灵活的还款安排，例如延期支付，递增和递减支付等，使承租人能够根据自己的企业状况，定制付款额。

(3) 能减少设备淘汰风险。

由于融资租赁的期限一般多为资产使用年限的75%左右，承租人不会在整个使用期间都承担设备陈旧过时的风险。

(4)租赁期满后，承租人可按象征性价格购买租赁设备，作为承租人自己的财产。

(5)加速折旧，享受国家的税收优惠政策，具有节税功能。

根据则政部、国家税务总局1996年4月7日财工字『19964l号文《关十促进企业技术进步有关则务税收问题的通知》第四条第3款规定，“企业技术改造采取融资租赁方式租入的机器设各，折旧年限可按租赁期限和国家规定的折旧年限孰短的原则确定，但最短折旧年限不短于三年”，间接地起到了加速折旧的作用。

融资租赁对企业利润和税收的影响

融资租赁对企业利润和税收的影响融资租赁是一种租赁方式，企业通过租赁资产来获得资金, 并且在租赁期结束时有权购买或者继续租赁该资产。

融资租赁有助于企业获得更多的流动资金，以支持业务发展。

本文将探讨融资租赁对企业利润和税收的影响。

一、利润影响1.1 融资租赁对企业利润的增加融资租赁可以提供企业所需的资金，无需立即支付全部资产价值，从而释放了企业流动资金。

企业可以将这些释放出来的资金用于扩大业务规模、增加生产能力或进行其他投资。

通过融资租赁获得的资金可以提高企业的盈利能力，进而增加企业利润。

1.2 融资租赁对企业利润的减少尽管融资租赁可以提供流动资金，但企业必须支付租金作为资产使用费用。

这些费用将被计入企业的成本，从而对企业利润产生负面影响。

此外，融资租赁在资产负债表上被视为长期负债，会增加企业的财务负担，从而降低利润。

二、税收影响2.1 融资租赁对税前利润的影响融资租赁的租金支付可以在企业的税前利润中列为支出，从而减少企业的应纳税所得额。

租金支出可以视为企业的费用，降低了企业的税前利润，进而减少了应纳税额。

因此，融资租赁对企业税收有一定的减免作用。

2.2 融资租赁对企业所得税的影响融资租赁可以通过财务租赁和运营租赁来影响企业所得税的缴纳额度。

对于财务租赁而言，企业可以在租赁期结束时购买租赁资产，同时将租金的全部支付视为自有资产融资成本，可在企业所得税计算中计入抵扣项，减少应纳税额。

对于运营租赁来说，由于不会在租赁期结束时购买资产，租金支出被视为租赁成本，可按照企业所在地税务部门的相关规定进行税前扣除，可以降低企业的应纳税额。

三、综合影响融资租赁对企业利润和税收的影响是一个综合性的考量。

尽管融资租赁可能会在短期内增加企业的利润，但长期来看，企业需要承担租金支出，这可能会对利润造成压力。

同时，融资租赁对企业税收有一定的减免作用，可以降低企业的应纳税额。

但在税收管理方面，企业应遵守相关法规和规定，并与税务部门保持合作和沟通，确保税收合规和合理的税务筹划。

融资租赁为企业提供定制化的融资解决方案

融资租赁为企业提供定制化的融资解决方案融资是企业发展中常遇到的问题之一，特别是对于中小企业而言。

而融资租赁作为一种灵活多样的融资方式，为企业提供了定制化的融资解决方案，帮助其实现资金需求和业务发展的平衡。

一、什么是融资租赁融资租赁是指租赁公司或金融机构向企业提供融资服务，以其拥有的资产为租赁对象，将资产出租给企业，企业在约定的租金支付期限内享有使用权，同时支付租金和相关费用。

融资租赁与传统的银行贷款不同，融资租赁是以租金的方式获得资金，而不是直接借款。

此外，融资租赁还可以针对企业的具体需求进行定制化，帮助企业解决资金周转困难、设备更新换代等问题。

二、融资租赁的优势1. 灵活多样的解决方案：融资租赁不同于传统的一次性贷款，其具有更高的灵活性。

租赁公司或金融机构可以根据企业的需求，制定合适的融资方案，包括租金分期、租赁期限、购买权选择等等。

2. 资金利用率高：企业通过融资租赁可以获得所需设备、机械或车辆等资产的使用权，而不需要一次性支付巨额的购买费用。

这样可以降低企业的资金压力，并且可以将更多的资金用于业务拓展、技术创新等方面。

3. 降低经营风险：由于融资租赁是以租金的方式融资，企业无需负担过大的债务压力，有效降低了经营风险。

而对于某些高价值、易折旧的资产，通过融资租赁方式使用可以在资产价值下降时避免资产形成的损失。

4. 税务优势：根据相关税法规定，融资租赁支付的租金可以列为企业成本，减少应纳税额。

这为企业节省了大量的税费，提升了企业的整体盈利水平。

三、融资租赁的应用领域1. 机械设备：对于各类机械设备的采购，企业可以选择融资租赁方式，通过支付租金获取设备使用权，避免一次性巨额购买费用对资金的压力。

2. 办公设备：企业通过融资租赁可以获取所需的办公设备，如电脑、打印机等。

这样可以充分利用资金，并且在设备更新换代时更加便捷。

3. 商用车辆：对于需求商用车辆的企业，融资租赁是一种高效且灵活的解决方案。

企业可以通过支付租金使用车辆，避免一次性巨额购买费用带来的资金压力。

银行与租赁公司合作好处

银租合作开展融资租赁业务的好处1、与信贷优势互补作为银行传统信贷业务的延伸，或者说是一种新型的金融工具，融资租赁以其特征和特有的功能，很好地实现了与信贷的优势互补。

实现银行资金与租赁公司专业能力的优势的互补，对设备贷款采取先租后贷、先贷后租、租贷结合、租赁债权保理等方式，既给客户合理的用款期限，又有利于提高银行资产的流动性、安全性和资产处置的收益性。

2、规避业务限制能够很好地规避银行对优质高端客户在信用额度、地区及行业等方面的限制，有利于银行“抢滩占点”、稳定优质客户群。

利用租赁平台，介入资产业务，剥离项目公司租赁资产，可靠的所有权的保障，满足客户表外融资需求，带动账户监管、支付保理等中间业务，开拓项目公司建设及运营的存款来源，易于实现租赁信贷资产证券化，加速资产流转，分散资产风险。

3、增强竞争力面对混业经营的外资金融机构和内资金融控股集团，银行直接介入融资租赁业务，利用融资租赁公司平台和各种融资租赁产品，势必能稳固和增强其竞争力。

银行可利用开立还租监管账户与租赁公司的客户资源互补，扩大存款来源。

4、改善信贷结构银行介入融资租赁业务或与融资租赁公司合作，拓宽了资金投放的渠道和方式，有利于改善银行的信贷结构，并能增强信贷资金的流动性。

5、提升信贷安全性从安全性而言，鉴于租赁公司在设备租赁方面的专业化程度较高及其信用程度，并且以物为载体的债权特性，银行介入融资租赁业务，对银行信贷资金风险的控制将得以加强。

银行可以通过租赁公司业务平台对企业或项目信贷资金建立专用账户，对其使用状况实施动态监控。

资金不易被挪用，银行的账户监管和结算服务可以有效控制资金的使用及还贷。

按合同法规定，租赁资产所有权归出租人，不列入承租企业的财产破产范围，出租人可收回租赁物，并能同时进入破产企业债务清偿系列。

这种双重保证了银行信贷的安全性。

6、创新的金融工具以银行信贷优势为主导，以承租人的信用和财务状况为支撑，以融资租赁功能作用和租赁公司为运作平台，以厂商设备处置的专业能力和其它信用增级方式为保障的信贷与租赁业务配置模式，是一种创新的金融工具，具有广阔的市场前景。

融资租赁的优缺点分析

企业通过先付很少的资金得到自己所需的生产设备或资产后，通过投入生产，可以用设备所生产的产品出售所得支付所需偿还的租金。

这样，可以减轻购置资产的现金流量压力。

2.可以减少资产折旧的风险。

在当今这个科技不断进步、生产效率不断提高的时代，资产的无形损耗是一种必然产生的经济现象，对企业的发展有着重大的影响。

任何拥有设备的单位都得承担设备的无形损耗，而租赁则有助于减少这种损耗，有助于企业充分利用资源。

3.融资租赁容易获得。

如果从银行等金融机构筹措资金，通常要受到严格的限制，想要获得贷款的条件非常苛刻，租赁协议中各项条款的要求则宽松很多。

此外，租赁业务大多都是通过专业性的公司来进行的，租赁公司的专业特长及经验能为承租人找到更有利的客户。

4.实现“融资”与“融物”的统一，使得融资速度更快，企业能够更快的投入生产。

融资租赁的缺点：融资租赁的资本成本较高。

一般来说，租赁费要高于债券利息。

公司经营不景气时，租金支出将是一项沉重的财务负担。

且租期长，一般不可撤销，企业资金运用受到制约。

越来越多的企业希望扩大租赁而不是一味地通过直接出卖来实现销售。

这样做的好处是，大大地降低了购买的门槛，扩大了客户购买力。

(2)保障款项的及时回收，便与资金预算编，简化财务核算程序；明确租赁期间的现金流量，利于资金安排。

•(3)简化产品销售环节，加速生产企业资金周转。

(4)更侧重项目的未来收益。

融资租赁的利弊您应该知道的权衡

融资租赁的利弊您应该知道的权衡融资租赁是一种常见的商业融资方式，它允许企业租赁设备、车辆或其他固定资产，同时享有使用权和相应的维护责任。

融资租赁的利弊对于企业来说至关重要，因为这将直接影响他们的资金状况、运营成本和长期发展策略。

在决定是否选择融资租赁前，企业应该权衡其利弊，以做出明智的决策。

一、利弊之利1.低起投资成本：与购买一些昂贵的设备相比，融资租赁可以减少企业的初始投资成本。

企业可以通过支付租金，在不投入大量现金的情况下获取使用权。

2.提升现金流：融资租赁可以将设备的购买成本分摊到租金中，减轻企业的现金压力。

这有助于提高企业的现金流，使其能够更好地运作和发展。

3.灵活的资产更新：设备、车辆等资产通常存在技术更新迅猛的情况。

通过融资租赁，企业可以在租期结束时选择继续租赁最新型号的设备，从而始终使用最先进、效率最高的资产，提升企业竞争力。

4.维护和管理简化：在融资租赁期间，租赁方通常负责设备的维护和管理，减轻了企业的工作量和责任。

二、利弊之弊1.长期的租金支出：融资租赁通常需要支付长期租金，相比于一次性购买固定资产，租赁方式需要企业承担更长时间的支出，增加了企业的财务负担。

2.信用评级的影响：对于规模较小、信用评级较低的企业来说，融资租赁可能需要更高的利息和担保要求。

这可能限制了企业的融资渠道，并增加了金融风险。

3.权益受限：租赁方可能会对资产的使用方式和范围有限制。

企业在使用期间受到的限制可能会影响其业务发展和灵活性。

4.租赁期限限制：租赁合同通常有固定的租赁期限。

如果企业需要在合同期限内解除租赁协议或提前终止，可能需要支付额外费用或面临法律纠纷。

三、权衡利弊做明智选择在进行融资租赁决策时，企业应该进行综合考虑并做出明智的选择。

以下是一些确定权衡的要点：1.确保租金支付可承受：企业需要评估自身财务状况，确定自己能够承担长期的租金支出。

2.评估设备技术更新速度：考虑设备的更新速度和价值衰减情况，以确定是否值得选择租赁方式。