财税实务用大白话说说增值税发票查询平台升级那些事儿
财税实务一般纳税人增值税发票系统升级版升级流程-(适用于原使用防伪税控系统的纳税人)
财税实务一般纳税人增值税发票系统升级版升级流程（适用于原使用防伪税控系统的纳税人）【验机流程】1、企业首先到服务单位窗口领取《增值税发票系统升级版升级工作交接单》，填写企业信息后进行开票系统验机。
服务单位技术人员对企业的计算机和专用设备进行检验，验证企业的计算机和专业设备是否正常，当月是否开票，检验通过后对开票系统数据进行备份。
2、如果企业在升级安装当月已经开具了发票并且没有进行征（非征）期抄税，由服务单位技术人员进行抄税将企业当月开具的发票数据抄入IC卡（报税盘），以便随后进行报税处理。
3、验机完成后，根据验机各环节情况填写《增值税发票系统升级版升级工作交接单》，然后将金税卡（盘）、IC卡（报税盘）交给企业进入下一流程。
【报税流程】1、如果是征期升级，则企业持征期抄税后的IC卡（报税盘）到税务机关报税窗口正常报税，成功后报税岗位填写《增值税发票系统升级版升级工作交接单》。
2、如果是非征期升级，则企业持非征期抄税后的IC卡（报税盘）到税务机关报税窗口正常报税，成功后报税岗位填写《增值税发票系统升级版升级工作交接单》。
【发票验旧及退票流程】企业持有退票信息的IC卡（报税盘）、《增值税发票汇总表》及《增值税发票系统升级版升级工作交接单》到税务机关发售窗口进行发票验旧工作，由发售岗位核对电子发票与《增值税发票汇总表》是否相符，对于有剩余发票的执行退票，完成后填写《增值税发票系统升级版升级工作交接单》。
【加载】（该流程只针对原使用金税盘、报税盘的企业）服务单位加载岗对报税盘进行加载，成功后加载岗填写《增值税发票系统升级版升级工作交接单》。
【回收旧设备流程】企业将更换下来的设备交由税务机关统一保存，以便后续统一销毁，税务机关填写《增值税发票系统升级版升级工作交接单》。
【更换发行流程】企业持新旧专用设备及《增值税发票系统升级版升级工作交接单》到发行工作窗口进行更换发行，将更换下来的设备交由税务机关统一保存，以便后续统一销毁，企业发行岗填写《增值税发票系统升级版升级工作交接单》。
财税实务增值税发票系统升级版可识别虚开增值税专票企业
财税实务增值税发票系统升级版可识别虚开增值税专票企业○抽取企业开票和受票信息，实施比对分析○筛选风险企业，开展试验性调查核实○制定风控导引，明确核查方法，实施风险管理2015年，北京市国税局探索利用增值税发票系统升级版电子底账数据，构建事前及时预警、事中风险评估、事后有效打击处理的税收风险防控工作流程。
“增值税发票系统升级版推行之前，票面信息采集范围窄，税务人员只能看到纳税人的进项、销项数字，无法看到进的是什么原材料，销的是什么产品等文字信息。
增值税发票系统升级版的推行使我们能够掌握企业的所有购销数据和文字信息，进而实现对纳税人开票信息和受票信息的全面比对分析。
”日前，北京市国税局货物和劳务税处处长姜斯民对记者说。
据介绍，在国家税务总局货物和劳务税司、电子税务管理中心的支持下，北京市国税局抽取了增值税发票系统升级版推行后2015年前8个月所辖企业的开票和受票信息，并导出电子底账数据，通过建立的风险指标分析模型，重点筛选购销货物劳务品名不匹配，以及没有进项或者进项极小但是销项很大的企业。
之后，北京市国税局组织丰台区等3个区国税局对筛选出的风险企业开展试验性调查核实，进一步验证风险指标分析模型的准确性，并总结制定有针对性的调查核实方案。
调查结果表明，分析模型基本准确。
据此，北京市国税局制定了电子底账疑点信息风控导引，明确案头分析和实地核查的具体方法，以及后续管理等风险应对措施。
首批实施调查核实的企业471户，确认问题企业321户，占比近70%。
其中，294户确认查无下落并采取暂停提供发票和网上申报措施，16户查补增值税233万元，11户涉嫌税收违法的企业被移交稽查部门立案查处。
通过跟踪调查，19户受票企业补缴增值税141万元。
除了开展购销不匹配、有销项无进项等事后风险管理之外，北京市国税局利用增值税发票系统升级版数据积极探索事前、事中管理方法。
比如，对前期无进项税额或者进项税额很少且零申报，次月集中顶额开具发票，继续领取并开具发票的纳税人实施申报前的预警，限制这些纳税人网上申报，要求其到主管税务机关接受核查后方可办理申报手续。
财税实务税总解读增值税发票系统升级
【tips】本文由梁志飞老师精心收编整理，同学们学习财税会计定要踏踏实实把基本功练好！
财税实务税总解读增值税发票系统升级
[导读]第24个全国税收宣传月1日启动，国家税务总局宣布自4月1日起在全国范围分步全面开展增值税发票系统升级版。
推行该系统后，纳税人发票开具、缴销、报税、查验真伪以及纳税申报等大部分办税事项均可通过网络实现，将大大减轻纳税人的办税负担，提高办税效率。
税务总局就全面推行增值税发票系统升级进行解读。
全文如下：
第24个全国税收宣传月1日启动，国家税务总局宣布自4月1日起在全国范围分步全面开展增值税发票系统升级版。
推行该系统后，纳税人发票开具、缴销、报税、查验真伪以及纳税申报等大部分办税事项均可通过网络实现，将大大减轻纳税人的办税负担，提高办税效率。
税务总局就全面推行增值税发票系统升级进行解读。
全文如下：
一、发布本公告的背景
为适应税收现代化建设需要，满足增值税一体化管理要求，切实减轻基层税务机关和纳税人负担，税务总局自2015年1月1日起对新认定的增值税一般纳税人(以下简称一般纳税人)和新办小规模纳税人推行了增值税发票系统升级版，目前系统运行稳定，纳税人反映良好。
税务总局决定自2015年4月1日起在全国范围分步全面推行增值税发票系统升级版。
二、推行范围
目前尚未使用增值税发票系统升级版的增值税纳税人。
推行工作按照先一般纳税人和起征点以上小规模纳税人，后起征点以下小规模纳税人和使用税控收款机纳税人的顺序进行，具体推行方案。
财税实务增值税发票系统升级后：增值税进项发票抵扣认证将取消!
财税实务增值税发票系统升级后：增值税进项发票抵扣认证将取消！2015年12月3日从区国税局获悉，目前，该局已经完成所有一般纳税人的发票系统升级工作，迎接国税总局将于近期正式布置的取消增值税进项发票认证事项的落实。
据悉，本次取消认证的进项发票，主要是指增值税专用发票、货运增值税专用发票和机动车销售统一发票。
正式实施后，纳税人取得这三类发票后，将不再需要按照老办法进行认证工作，只需要按规定流程进行数据确认后就可以申报抵扣。
记者了解到，取消认证，就是依托增值税发票系统升级版来完成信息数据的比对，不再需要对票面加密的密码进行专门解读比对。
升级版系统的全覆盖，提高了纳税人查询发票真伪的便利性，也使得税务机关的实时监控能力大幅提升，对防范虚开发票、打击利用发票进行涉税违法犯罪提供了强大的技术支撑。
税务机关也提醒，取消认证以后，纳税人能够申报抵扣的三类发票，只能是通过升级版发票系统开出的专用发票。
没有完成升级的纳税人，通过老版的税控系统开具的专用发票，购货方是无法申报抵扣税款的。
因此，还没有完成发票系统升级的纳税人，应当尽快到税务部门办理，以免影响正常的经营活动。
早前报道——报税和认证未来将取消明起绍兴增值税发票系统升级版试运行2015年03月31日绍兴国税局对于广大纳税企业来说这应该算是个不错的好消息，绍兴国税部门将从4月1日起全面实行增值税发票系统升级版试运行，通过信息化手段切实减轻全市26万户纳税人的负担。
绍兴国税局货劳处处长赵绍良告诉记者，增值税发票系统升级将给企业带来诸多的利好，例如，升级版自动采集纳税人开具的发票票面信息，实行抄报税、认证全程网上进行，还解决了及时查询发票信息的问题；同时升级版自动进行拟开具红字专用发票逻辑校验，通过校验后即可开具红字专用发票，不再需要税务机关审核后出具通知单。
升级版全面推行后，税务部门将最终取消报税和认证，实现增值税进项“先比对后抵扣”管理方法。
据了解，以前，办税人要切换使用多个系统，抄报税、开票、认证，用的是不同的系统，比较麻烦。
增值税发票系统升级版常见问题汇总及解决方法(一)
增值税发票系统升级版常见问题汇总及解决方法一、防伪税控问题汇总1.问题描述：使用税控盘进行增值税专用发票的“一体化”发售时，提示“找不到税控设备”。
问题原因：八局提供给货运“一体化”客户端和防伪税控“一体化”发售中的NISEC_SKP.dll和TaxControl.dll文件不一致，如果后安装货运“一体化”客户端控件，则无法识别。
解决方案：在发售客户端先安装货运的“一体化”客户端组件，再安装防伪税控的发票发售客户端组件。
2.问题描述：在防伪税控系统中大厅报税，出现下图所示错误提示：问题原因：普华验签客户端程序安装有问题。
解决方案：重新安装验签客户端程序，或联系普华工程师进行解决。
3.问题描述：制证时提示“服务器返回状态代码[12029]”，如下图。
问题原因：（有两种情况）：（1）R A系统中无防伪税控系统的税务机关代码前7位+’0000’的税务机关代码。
（2）制证客户端计算机无法连通RA服务器。
测试方法：在IE浏览器地址栏输入http://RA制证服务器地址:端口/RA，看是否可以登陆。
解决方案：（分别对应上面两种情况）（1）省局RA管理员将防伪税控税务机关代码导入证书服务器中。
（2）开通制证客户端防火墙。
4.问题描述：企业设备发行完成，安装开票软件后，完成“安全接入服务器地址”配置，重启开票软件时，提示税务数字证书错误，如下图所示。
问题原因：表示该企业的证书并没有从内网同步到外网。
解决方案：内外网证书目前设置为每半小时自动导数一次。
5.问题描述：在防伪税控系统发行后制证提示“网页上有错误”。
问题原因：在IE的安全设置中未启用跨域访问。
解决方案：（1）I E6：设置“IE安全选项”，在IE6的“自定义级别”中将“跨域浏览子框架”及“通过域访问数据资源”两项设为启用，或者将安全级别设置为“低”，点击“重置”按钮。
（2）I E8：设置“IE安全选项”，在IE8的“自定义级别”中将“跨域浏览窗口和框架”及“通过域访问数据源”两项设为启用，或者将安全级别设置为“低”，点击“重置”按钮。
增值税发票系统升级版业务需求
增值税发票系统升级版业务需求1. 自动化开票目前的增值税发票系统需要人工输入开票信息，效率低下且容易出错。
新版本的系统需要具备自动化开票的功能，能够从核心业务系统中获取开票信息，并自动填充到发票中。
通过智能算法，系统能够判断客户的开票要求（如发票类型、抬头、税率等），减少人工干预，提高开票效率和准确度。
2. 税控设备接口新版本的增值税发票系统需要与税务局的税控设备接口对接，实时获取税控设备的状态和数据，确保发票的合规性和准确性。
同时，系统需要根据税收法规的变化，及时更新发票开具的相关规则和要求，确保企业的合规性，避免因为法规变化导致的税务风险。
3. 客户管理新版本的增值税发票系统需要具备完善的客户管理功能，能够对客户信息进行维护和查询。
系统需要支持客户档案的建立、修改和删除，包括客户的基本信息、联系方式、开票信息等。
同时，系统需要支持客户的分类和分级管理，以便企业能够根据不同的客户进行差异化的发票管理。
4. 发票查询与打印新版本的增值税发票系统需要支持客户自主查询发票的功能，客户可以通过系统查询历史发票记录，了解发票的开具情况和详情。
同时，系统还需要支持发票的在线打印功能，客户可以通过系统直接打印发票，避免了手工复制和打印的繁琐过程。
5. 报表分析新版本的增值税发票系统需要支持多样化的报表分析功能，能够根据企业的需求生成不同维度和层次的报表。
例如，企业可以根据客户分类进行发票的统计分析，了解不同客户的开票情况和贡献度；还可以根据时间维度进行发票的统计分析，了解不同时间段的开票情况和趋势。
6. 数据备份与恢复新版本的增值税发票系统需要具备完善的数据备份与恢复功能，确保发票数据的安全和可靠性。
系统需要支持定期自动备份发票数据，并能够在系统故障或数据丢失时快速恢复数据，减少对企业业务的影响和损失。
7. 安全性与权限管理新版本的增值税发票系统需要具备高度的安全性和权限管理功能，确保发票数据的保密性和可控性。
增值税发票查验系统的使用方法与注意事项
增值税发票查验系统的使用方法与注意事项随着电子化时代的发展，各种业务系统也在不断升级与改进。
其中，增值税发票查验系统的使用对于企业和个人来说尤为重要。
本文将介绍增值税发票查验系统的使用方法以及使用时需要注意的事项，帮助读者更好地了解和运用该系统。
一、增值税发票查验系统的使用方法1. 登录系统首先，用户需要进入增值税发票查验系统的官方网站。
打开网页后，在登录页面输入正确的用户名和密码，点击“登录”按钮进入系统。
2. 输入发票信息进入系统后，用户需要输入要查验的发票相关信息。
通常需要输入发票代码、发票号码、开票日期和校验码等信息。
确保输入的信息准确无误后，点击“查询”按钮进行查验。
3. 等待查询结果系统将对用户输入的发票信息进行核对，并在短时间内返回查询结果。
用户需要耐心等待查询结果的显示。
4. 验证查询结果查询结果有两种可能：一是发票有效，表示该发票为合法有效的增值税发票；二是发票无效，表示该发票有可能是伪造或者已被使用过的非法发票。
用户需要仔细核对查询结果，确保所查验的发票的真伪。
5. 存储查询记录使用增值税发票查验系统的用户可以选择将查询记录保存下来。
这样可以方便用户随时查看所查验的发票信息，也可作为后续工作的参考依据。
二、增值税发票查验系统使用时的注意事项1. 注意官方网站用户在使用增值税发票查验系统时，务必注意打开的网站是否是官方网站。
检查网站的URL和SSL证书，确保网站的安全可信。
2. 核对发票信息在输入要查询的发票信息时，一定要仔细核对发票的代码、发票号码、开票日期和校验码等内容。
只有确保信息准确无误，才能得到可信的查询结果。
3. 防止盗用信息在使用增值税发票查验系统时，要注意保护个人信息的安全。
不要随意泄露用户名、密码等重要信息，以免被他人盗用。
4. 注意异常情况在查询过程中，如果发现查询结果与实际情况不符或存在疑问，应及时与系统的官方客服联系，寻求帮助和解决方案。
5. 及时更新系统为了获得更好的查询体验和安全保障，用户应及时更新增值税发票查验系统。
增值税发票系统升级版升级及操作答疑PPT参考
b、到税局进行征期报税；
c、在开票系统中执行抄税处理，进行非征期抄税；
d、在开票系统中执行发票退回；
e、打印当期销项报表（增值税专用发票汇总表，增值
税普通发票汇总表）；
f、企业拆下税控设备（金税盘和IC卡，或者金税盘和报
税盘）；
g、企业带设备到税务机关办税大厅进行设备升级
2021/3/10
2021/3/10
授课：XXX
21
税控盘版（报税处理界面）
2021/3/10
授课：XXX
22
金税盘版（报税处理界面）
2021/3/10
授课：XXX
23
素材和资料部分来自 网络，如有帮助请下载!
2021/3/10
授课：XXX
8
升级方式实施
企业自带机器到税务机关办税大厅升级（一）
如果企业已完成征期抄报税的情况： a、先在开票系统中执行抄税处理； b、在开票系统中执行发票退回； c、打印当期销项报表（增值税专用发票汇总表，
增值税普通发票汇总表）； d、企业带设备到税务机关办税大厅进行设备升
增值税发票系统升级版 升级及操作答疑
2021/3/10
授课：XXX
洪高展 2015.03.17
1
前言
增值税发票系统升级版是对增值税防伪税控系统、货物运输业增值税专 用发票税控系统以及税务机关内部征管系统进行整合升级完善,实现增值税一 般纳税人和小规模纳税人(以下统称纳税人)加密开具增值税专用发票、增值 税普通发票、货物运输业增值税专用发票和机动车销售统一发票(以下统称增 值税发票)，发票数据经过税务数字证书系统的安全认证，通过互联网实时上 传税务机关，作为纳税申报、发票数据查验及相关税收征管事项的依据。增 值税发票系统升级版的全部功能将分步实现。
财税实务请取消认证的纳税人看过来,增值税发票查询平台升级后的重大变化!
【tips】本文由梁志飞老师精心收编整理，同学们学习财税会计定要踏踏实实把基本功练好！财税实务请取消认证的纳税人看过来,增值税发票查
询平台升级后的重大变化!
1. 调整发票选择、确认的操作时限.
将纳税人确认当月用于抵扣税款或出口退税的增值税发票信息
的最后时限,由当月最后1日延长至次月纳税申报期结束前2日.(例如:上月和本月申报期均为15日,当期勾选、确认时间为当月16日到次月13日).
2. 将原有的每月一次确认修改为每期可多次确认.(请仔细阅读第2条及红字提醒,非常重要!)
纳税人可在每个选择、确认周期内,纳税申报前,可多次进行勾选确认,已确认数据不能修改.纳税申报后不得再进行勾选确认操作,若进行勾选确认操作,这部分勾选确认的发票将无法纳入本
期申报抵扣数据中,也不能参与下期申报抵扣,为避免损失,请纳税人确认当期所有发票全部勾选确认后,再进行本期的纳税申报.纳税人当日确认的数据,次日可通过”抵扣统计”查询到可抵扣数据(含勾选确认和扫描认证两类数据),并可下载所有抵扣明细数据(不限发票数量).
特别提醒:在您纳税申报结束后,下一期发票勾选、确认时间到来之前,这段时间别再进行任何勾选确认操作!否则将造成勾选的
发票不能抵扣的情况,切记切记!
举个例子,假设,6月和7月申报期均为15日,所属期6月的进项发票勾选、确认时间为6月16日到7月13日,如果7月10日申报结束,那么,从7月10日申报结束后—7月15日,这段时间都不要再进行勾选确认,一直到下一个勾选、确认时间到来,也就是。
增值税发票综合服务平台升级主要功能操作流程
增值税发票综合服务平台升级主要功能操作流程1.平台取消2017年1月1日及以后开具的抵扣凭证（增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票）的认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。
2.平台调整逾期抵扣申请校验规则，2017年1月1日（不含）前开具的增值税专用发票、机动车销售统一发票和海关进口增值税专用缴款书方可进行逾期抵扣申请。
3.平台调整抵扣统计确认签名功能，改为使用纳税人自行设置的“确认密码”对抵扣统计数据进行确认。
4.平台新增“企业档案信息-抵扣统计确认密码维护”，纳税人可自行设置、修改、重置抵扣统计确认密码。
5.平台新增“抵扣勾选-延期抵扣勾选”功能，纳税人可以选择符合条件的税款所属期，补充进行该期进项发票的勾选、确认操作。
6.优化增值税发票综合服务平台的其他相关功能。
变化一:延期抵扣勾选变化点：新增“延期抵扣勾选”功能模块，企业可选择未申报的属期进行勾选相关操作。
例如，当3月还未完成1月、2月的勾选确认及申报时，可选择从1月属期起逐期进行延期认证。
本功能中纳税人可选择符合条件的税款所属期补充进行该期进项发票的勾选确认操作（符合条件的税款所属期，指该期以及之后月份均未进行过进项发票勾选确认、也未进行过申报的属期）。
具体操作如下:1.点击抵扣勾选，选择延期抵扣勾选，进入后页面提示选择所属期，选择后点击“确认”按钮。
2.根据条件查询要抵扣的发票。
3.确认本次需要勾选的发票全部勾选完成后，点击“提交”按钮，弹出勾选认证信息对话框如下：确认无误后点击“确定”按钮即可将本次勾选的操作进行保存处理，提交成功将出现如下图所示。
变化二：取消认证确认期限变化点：在综合服务平台中，一般纳税人取得的2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票等扣税凭证，自2020年3月1日起，取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限，纳税人可在平台中进行用途确认。
平台已经将2017年1月1号之后开具，之前尚未扫描认证或者选择确认的发票均推送至纳税人，需要纳税人准确进行用途确认。
增值税发票系统(金税盘)版升级操作说明1docx
增值税发票系统（金税盘）版升级操作说明目录一、为什么要升级开票软件？ (2)二、怎么升级开票软件？ (2)1、查看是否需要升级 (2)2、自动升级 (3)3、手工升级 (3)三、升级后有哪些变化？ (4)1、税收分类编码添加 (4)四、升级后有问题怎么办？ (6)1、培训视频教程 (6)2、开票软件在线咨询 (6)3、微信咨询 (7)4、QQ咨询 (7)5、热线电话 (7)6、智能机器人 (7)一、为什么要升级开票软件？根据国家税务总局对开票软件升级要求，具体升级公告，请查看深圳市国家税务局官方网站。
新增加商品和服务税收分类编码（以下简称税收分类编码），税收分类编码是国家税务总局统一编制和维护的，用于和商品编码进行关联，实现税务机关等有关方面的统计、核算和管理要求，不能自行进行编辑修改。
其操作参照开票软件中商品税目。
二、怎么升级开票软件？1、查看是否需要升级最新开票软件版本号为：V2.1.30.161225，其他版本均需要升级至此版本。
（如下图）2、自动升级打开开票软件，系统将会自动检测开票软件版本，出现“更新提示”，点击“确定”，后台将自动升级开票软件。
(自动升级到V2.1.30.161224过渡版本,关闭开票软件后自动再次升级到V2.1.30.161225正式版本)（如下图）3、手工升级网站手工下载开票软件，手工安装升级开票软件。
升级网址：/xzindex.aspx选择“开票软件V2.1”下载后安装，点击“下一步”，完成升级安装。
三、升级后有哪些变化？1、税收分类编码添加升级后需要对商品编码中的所有商品重新编辑修改，增加税收分类编码，否则将不允许开具发票。
注：此操作可以根据用户情况一次性修改完成或使用某个商品时逐步修改具体操作方法如下：【第一步】进入开票软件，点击“编码管理/商品管理”菜单（见下图）。
【第二步】在打开的商品编码界面，双击需要赋码的商品或选中商品后点击上方的“修改”按钮（见下图）。
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【tips】本文由梁志飞老师精心收编整理，同学们学习财税会计定要踏踏实实把基本功练好！财税实务用大白话说说增值税发票查询平台升级那
些事儿
5月24日长城软件纳税服务”的公众号发布增值税发票查询平台升级改变了长期以来增值税专用发票“当月认证，次月抵扣”的规则：
根据《国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》（国税函[2010]617号）第一条：增值税一般纳税人取得2010年1月1日以后开具的增值税专用发票、公路内河货物运输业统一发票和机动车销售统一发票，应在开具之日起180日内到税务机关办理认证，并在认证通过的次月申报期内，向主管税务机关申报抵扣进项税额。
而我们来看看升级说明里是怎么说的?
且慢……什么叫“从当月最后1日，延长到次月纳税申报期结束前2日”？好吧，我们打个比方，依据江苏省国家税务局2016年第5号公告，2016年6月份增值税申报期延长至2016年6月27日，按照升级说明的意思，那么确认当月用于抵扣税款增值税发票信息的最后期限就是2016年6月25日。
听起来没什么感觉？那我们再换个说法吧：
假设5月份您业务繁忙，有几张专用发票该认证没认证，6月份。