石油销售公司财务内部牵制管理制度范本
石油企业财会制度规定范本
石油企业财会制度规定范本第一章总则第一条为了加强石油企业财务管理，规范财务会计行为，根据《中华人民共和国会计法》、企业会计准则、《企业产品成本核算制度（试行）》等有关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内从事石油勘探、开发、生产、加工、销售等活动的企业。
第三条石油企业财务管理工作应遵循真实性、完整性、准确性、及时性和合规性原则，确保企业财务会计信息的真实性、完整性和准确性。
第四条石油企业应建立健全财务会计制度，明确财务会计部门的职责和权限，加强财务会计人员的培训和教育，提高财务会计工作水平。
第二章财务管理职责与权限第五条石油企业财务部门是企业财务管理的核心部门，主要职责包括：（一）制定和实施企业财务战略、财务计划和财务预算；（二）组织企业财务核算、成本核算和财务报告编制；（三）监督企业财务状况，分析财务风险，提出改进措施；（四）制定和实施企业内部财务控制制度；（五）协调与企业外部金融机构、税务机关等的关系；（六）完成企业领导交办的其他财务工作任务。
第六条石油企业财务部门负责人应对企业财务管理工作全面负责，履行以下职责：（一）组织制定和实施企业财务战略、财务计划和财务预算；（二）组织制定和实施企业内部财务控制制度；（三）组织对企业财务状况进行分析，提出改进措施；（四）组织编制企业财务报告，确保财务报告真实、完整、准确；（五）组织对企业财务人员进行培训和教育；（六）完成企业领导交办的其他财务工作任务。
第七条石油企业财务会计人员应按照职责分工，履行以下职责：（一）进行财务核算、成本核算和财务报告编制；（二）实施内部财务控制制度，监督财务状况；（三）参与制定财务计划和财务预算；（四）参与分析财务风险，提出改进措施；（五）完成领导交办的其他财务工作任务。
第三章财务核算与报告第八条石油企业应按照企业会计准则和本制度要求，建立健全财务核算制度，确保财务核算的真实、完整、准确。
第九条石油企业应按照企业会计准则和本制度要求，编制财务报告，主要包括：（一）资产负债表；（二）利润表；（三）现金流量表；（四）所有者权益变动表；（五）财务报表附注。
中石油销售公司财务制度
中石油销售公司财务制度一、总则为规范中石油销售公司的财务管理工作，保障公司财务安全，制定本制度。
二、会计制度1.1 会计核算采取维护互联网金融安全运行、数据资产、系统项目、与财务系统的关联性、必要性做到相互独立会计核算的原则，做到会计账簿真实、准确、完整。
1.2会计凭证是会计核算的起始点，应当注重凭证的真实性、合法性、规范性，及时、准确录入会计账簿。
1.3会计核算应当根据我国会计法规定制度及会计准则、会计规范，开展分类核算，确保科目明确、账务清楚即可查清质量，杜绝以任何方式，将不符合会计准则、规范、规定条款，不合法、不真实、不准确、不完整的交易纳入会计核算。
1.4原始凭证是会计廉洁行为的载体，应当保管妥善以便随时提供。
三、财务管理制度2.1 严格执行中石油销售公司财务管理制度，建立完善的内部控制制度，健全完善的财务管理流程，制定相关制度获得强制执行。
2.2 全面加强财务监管，对公司各项业务进行准确、及时、全面的财务管理和监控，确保财务数据真实、准确、完整。
2.3 中石油销售公司应当建立健全的预算管理、成本管理、费用管理、资金管理、财务风险管理等各项制度体系。
2.4 严格执行“三重一大”决策规定，确保公司重大经济活动（重大项目投资、大额资金运作、对外担保和重大财务事件）的审批程序严格、程序真实。
2.5 中石油销售公司应当建立完善的内部财务审计机制，定期进行财务审计工作，加强审计结果分析和汇总报告。
2.6公司财务管理人员应该具有相关的专业知识和经验，遵守会计准则和准则进行财务管理，提高财务管理的专业水平。
四、财务报告3.1 中石油销售公司应定期编制财务报表，按照规定时间报送相关部门，并向社会公布。
3.2 财务报表内容包括资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动表。
3.3 财务报表应当真实、准确、完整，体现公司的经济实际情况。
3.4 财务报表应当遵循统一的会计政策和会计原则，确保财务信息的可比性和准确性。
油气油服公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强油气油服公司的财务管理工作，确保财务活动合法合规，提高资金使用效率，保障公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金筹集、资金使用、成本核算、收入与支出管理等。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家有关法律法规和财务会计制度。
2. 实事求是：坚持客观、真实、准确的原则，确保财务信息的真实性和可靠性。
3. 效率优先：优化财务管理流程，提高工作效率，降低成本。
4. 安全保障：确保资金安全，防范财务风险。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司的财务管理工作。
财务部负责人由总经理提名，董事会聘任。
第五条财务部的主要职责包括：1. 制定和实施公司的财务管理制度，确保财务活动合法合规。
2. 负责公司资金筹集、使用、核算、分析和监督工作。
3. 编制和执行公司财务预算，对财务预算的执行情况进行监督和分析。
4. 参与公司重大投资、融资、担保等决策，提供财务分析和建议。
5. 定期向公司管理层和董事会报告财务状况和经营成果。
第三章资金管理第六条公司资金管理应遵循以下规定：1. 建立健全资金管理制度，明确资金筹集、使用、支付等环节的审批程序。
2. 严格执行资金预算，合理控制资金支出。
3. 加强资金结算管理，确保资金安全。
4. 定期进行资金盘点，确保资金账实相符。
第七条公司资金筹集渠道包括但不限于：1. 自有资金2. 银行贷款3. 其他融资渠道第四章成本核算与管理第八条公司成本核算应遵循以下规定：1. 建立健全成本核算制度，明确成本核算范围、方法和程序。
2. 严格执行成本预算，控制成本支出。
3. 加强成本分析，提高成本控制水平。
第五章收入与支出管理第九条公司收入管理应遵循以下规定：1. 建立健全收入管理制度，明确收入确认、计量和报告程序。
2. 严格执行收入预算，确保收入真实、准确、及时。
3. 加强收入分析，提高收入管理水平。
石油销售公司财务管理办法
石油销售公司财务管理办法一、总则1.为加强石油销售公司（以下简称“公司”）的财务管理，规范财务行为，保障公司资产的安全、完整，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和财务制度，结合公司实际情况，制定本办法。
2.本办法适用于公司及所属各单位。
3.公司财务管理的基本原则是：依法依规、统筹规划、量入为出、效益优先、风险控制。
二、财务管理体制1.公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
2.公司财务部门是公司财务管理的职能部门，负责公司的财务核算、资金管理、预算管理、财务分析等工作，并对所属单位的财务管理工作进行指导、监督和检查。
3.所属单位应设置相应的财务机构或配备专职财务人员，负责本单位的财务管理工作，并接受公司财务部门的业务指导和监督。
三、预算管理1.公司实行全面预算管理，建立健全预算编制、审批、执行、调整、分析和考核制度。
2.预算编制应遵循实事求是、统筹兼顾、突出重点、科学合理的原则，以销售计划和成本费用控制为基础，确保公司经营目标的实现。
3.预算经公司董事会批准后下达执行，各单位应严格按照预算组织收入、控制支出，确保预算的严肃性。
4.因特殊情况需要调整预算的，应按照规定的程序报批。
四、资金管理1.公司加强资金集中管理，统筹安排资金使用，提高资金使用效率，降低资金成本。
2.严格执行资金收支两条线管理，加强资金收付的内部控制，确保资金安全。
3.加强银行账户管理，规范账户开立、使用和撤销，定期对银行账户进行清查和核对。
4.合理筹集资金，优化资金结构，根据经营需要选择合适的融资方式和渠道，控制财务风险。
五、资产管理1.加强存货管理，建立健全存货收发、保管、盘点制度，合理控制存货库存，降低存货成本。
2.加强固定资产管理，规范固定资产的购置、使用、折旧计提、维修、报废等核算和管理工作，确保固定资产的安全、完整和有效使用。
3.加强应收账款管理，建立客户信用评估制度，严格赊销审批程序，及时催收账款，控制应收账款规模，防范坏账风险。
财务人员牵制管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务人员工作流程，确保财务信息的真实、准确、完整，防范财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务人员，包括会计、出纳、审计等。
第三条财务人员牵制管理原则：1. 分权制衡：明确财务人员的职责权限，确保不相容职务分离。
2. 互相监督：建立财务人员之间的相互监督机制，防止舞弊行为。
3. 规范操作：严格执行财务制度，规范财务操作流程。
4. 风险控制：加强对财务风险的识别、评估和控制。
第二章职责分工第四条财务部经理职责：1. 负责制定财务工作计划，组织实施并监督执行。
2. 组织开展财务核算、财务分析、预算编制等工作。
3. 确保财务信息的真实、准确、完整。
4. 加强财务团队建设，提高财务人员素质。
第五条会计职责：1. 负责编制会计凭证、登记账簿、编制财务报表等工作。
2. 对财务数据进行分析，为管理层提供决策依据。
3. 负责管理财务档案，确保档案的完整、安全。
4. 参与内部控制体系建设，提出改进意见。
第六条出纳职责：1. 负责现金、支票、汇票等现金收付工作。
2. 确保现金、银行存款的安全。
3. 定期盘点库存现金，确保现金余额与账面相符。
4. 参与内部控制体系建设，提出改进意见。
第七条审计职责：1. 负责对公司财务活动进行审计，确保财务活动的合规性。
2. 对财务报表进行审核，确保报表的真实性、准确性。
3. 对财务风险进行评估，提出防范措施。
4. 参与内部控制体系建设，提出改进意见。
第三章牵制管理措施第八条职务分离：1. 财务部经理不得兼任出纳、审计等职务。
2. 会计与出纳不得兼任同一笔业务的收付款项。
3. 审计人员不得参与审计业务之外的财务活动。
第九条互相监督：1. 财务人员之间应相互监督，发现问题及时报告。
2. 财务部经理定期对财务人员进行工作检查，确保财务工作质量。
3. 审计部门定期对财务部门进行审计，发现问题及时纠正。
第十条规范操作：1. 财务人员应严格按照财务制度操作，不得擅自改变流程。
石油公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强石油公司的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括各部门、子公司和分支机构。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：（一）依法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保财务活动合法合规。
（二）权责分明：明确各部门、岗位的财务职责，确保权责一致。
（三）公开透明：财务信息应当公开透明，接受审计和监督。
（四）勤俭节约：厉行节约，合理使用资金，提高资金使用效益。
第二章财务组织机构及职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部直接向总经理汇报工作。
第五条财务部的主要职责：（一）编制公司年度财务预算和财务报告；（二）负责公司资金管理，确保资金安全、合规、高效；（三）负责公司成本费用管理，提高成本控制能力；（四）负责公司税收筹划，合理避税；（五）负责公司财务审计和内部控制；（六）负责公司财务信息化建设；（七）完成总经理交办的其他工作。
第六条公司各部门、子公司和分支机构应设立财务岗位，负责本单位的财务管理工作。
财务岗位的设置和职责由财务部统一规定。
第三章资金管理第七条公司资金管理应遵循以下原则：（一）集中管理：公司资金实行集中管理，统一调配；（二）安全第一：确保资金安全，防范资金风险；（三）高效使用：提高资金使用效率，降低资金成本。
第八条公司设立资金管理中心，负责公司资金的管理和调度。
资金管理中心的主要职责：（一）制定公司资金管理制度；（二）负责公司资金收支管理；（三）负责公司资金结算和支付；（四）负责公司银行账户管理；（五）负责公司资金风险控制。
第九条公司各部门、子公司和分支机构需按规定使用资金，不得挪用、截留、挤占公司资金。
第四章成本费用管理第十条公司成本费用管理应遵循以下原则：（一）合理分摊：合理分摊各项成本费用，确保成本核算准确；（二）有效控制：加强成本费用控制，提高成本效益；（三）动态管理：实时监控成本费用变动，及时调整管理措施。
石油公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强石油公司的财务管理，规范财务行为，保障公司资金安全，提高经济效益，根据国家相关法律法规和公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括资金筹集、使用、管理、核算、监督等各个环节。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 法规先行原则：严格遵守国家法律法规和行业政策；2. 安全第一原则：确保资金安全，防范财务风险；3. 效益优先原则：优化资源配置，提高资金使用效率；4. 透明公开原则：财务信息真实、准确、完整，接受内部和外部监督。
第二章财务管理组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部由财务总监、财务经理、会计、出纳等岗位组成。
第五条财务部的主要职责：1. 制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行；2. 负责公司资金筹措、使用、管理和监督；3. 编制和执行公司财务预算；4. 负责公司会计核算、报表编制和财务分析；5. 负责公司税务筹划和申报；6. 负责公司财务风险防范和控制。
第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中管理、分级负责的原则。
第七条资金筹集：1. 公司资金筹集应遵循国家有关政策，合理选择融资渠道；2. 融资活动应进行可行性分析，确保资金来源的合法性和安全性。
第八条资金使用：1. 公司资金使用应严格按照预算执行，确保资金合理分配；2. 资金使用应遵循效益优先原则，提高资金使用效率；3. 资金使用应接受财务部的监督和审计。
第九条资金监督：1. 公司财务部对资金使用情况进行日常监督；2. 定期对资金使用情况进行审计，确保资金安全。
第四章会计核算与报表第十条公司会计核算遵循权责发生制原则，采用借贷记账法。
第十一条公司会计凭证、账簿、报表等会计资料必须真实、准确、完整，符合国家会计制度规定。
第十二条公司财务部负责编制和报送各类会计报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第五章财务风险管理与内部控制第十三条公司财务风险管理包括市场风险、信用风险、操作风险等。
石化交易公司财务管理制度
第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，促进公司经营业务的健康发展，提高经济效益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有涉及财务活动的部门和个人。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格执行国家有关法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：保证财务信息的真实、准确、完整；（三）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效率，实现公司经济效益最大化；（四）安全性原则：加强资金管理，确保资金安全。
第二章财务管理职责第四条公司财务部门负责制定、实施和监督本制度，对公司财务活动进行统一管理。
第五条财务部门的主要职责包括：（一）建立健全财务管理制度，制定财务工作流程；（二）编制财务预算，实施预算管理；（三）组织会计核算，确保财务信息的真实、准确、完整；（四）加强资金管理，确保资金安全；（五）参与公司重大经济活动，提供财务分析和决策支持；（六）组织财务审计，确保财务活动合规；（七）完成公司领导交办的其他工作。
第三章资金管理第六条资金管理遵循以下原则：（一）统一管理原则：公司资金由财务部门统一管理；（二）计划管理原则：根据公司经营计划，编制资金使用计划；（三）安全原则：确保资金安全，防止资金损失；（四）效益原则：提高资金使用效率，实现资金增值。
第七条资金收支管理：（一）公司资金收支必须严格按照国家法律法规和公司财务制度执行；（二）所有资金收支业务必须通过财务部门办理；（三）严禁违规资金借贷、挪用、侵占等行为。
第四章财务核算与报告第八条财务核算：（一）会计核算遵循权责发生制原则；（二）会计科目设置和会计处理方法符合国家会计准则；（三）及时、准确地进行会计核算，确保财务信息的真实、完整。
第九条财务报告：（一）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；（二）按时向公司领导和相关部门提供财务报告；（三）对财务报告进行审核，确保其真实、准确、完整。
石油销售公司财务管理办法
石油销售公司财务管理办法一、总则1.为了加强石油销售公司的财务管理，规范财务行为，保障公司的合法权益，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司的实际情况，制定本办法。
2.本办法适用于本公司及所属各单位。
3.公司财务管理的基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。
二、财务管理体制1.公司实行统一领导、分级管理的财务管理体制。
2.公司财务部门是公司财务管理的职能部门，负责公司的财务管理和会计核算工作，对所属各单位的财务工作进行指导、监督和检查。
3.所属各单位应设置独立的财务机构，配备专职财务人员，负责本单位的财务管理和会计核算工作，并接受公司财务部门的业务指导和监督。
三、资金管理1.资金筹集公司根据经营发展需要，合理筹集资金，确保资金供应。
资金筹集方式包括银行借款、发行债券、吸收投资等，应按照国家有关规定和公司的决策程序进行。
2.资金使用公司资金使用应遵循统筹安排、合理使用、确保重点的原则，严格按照预算和审批程序支付资金。
加强资金的风险管理，合理控制资金存量，提高资金使用效率。
3.资金结算公司应建立健全资金结算制度，规范资金结算行为，确保资金安全、准确、及时结算。
加强银行账户管理，严格控制银行账户的开设和使用。
四、资产管理1.流动资产管理加强货币资金管理，严格执行现金管理制度和银行结算纪律，确保货币资金的安全和完整。
加强应收账款管理，建立健全客户信用管理制度，及时催收账款，减少坏账损失。
加强存货管理，合理确定存货储备量，降低存货成本，提高存货周转率。
2.固定资产管理公司固定资产的购置、使用、处置应按照国家有关规定和公司的内部管理制度进行。
建立固定资产台账和卡片，定期进行清查盘点，确保固定资产的安全和完整。
合理计提固定资产折旧，准确核算固定资产的价值。
3.无形资产和其他资产管理加强无形资产的管理，保护公司的知识产权，合理确定无形资产的价值和摊销期限。
石油销售公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强本公司的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及财务管理制度，结合本公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司所有财务活动，包括资金管理、成本控制、收入管理、支出管理、税务管理等方面。
第二章资金管理第三条资金管理应遵循“集中管理、分权控制、合理调度、确保安全”的原则。
第四条资金收支必须严格执行预算管理，按照预算执行，不得超预算使用资金。
第五条资金收支必须实行“收支两条线”，确保资金安全。
第六条资金收支必须通过银行结算，不得使用现金结算。
第三章成本控制第七条成本控制应遵循“成本效益原则、成本领先原则、持续改进原则”。
第八条制定合理的成本预算，并严格执行。
第九条加强成本核算，对各项成本进行分类、归集、分析，找出成本控制点。
第十条定期进行成本分析，找出成本节约潜力，提高成本效益。
第四章收入管理第十一条收入管理应遵循“依法合规、公平合理、及时准确”的原则。
第十二条严格执行销售合同，确保收入及时、准确、完整。
第十三条加强销售合同的审核和管理，防止收入流失。
第十四条定期对收入进行核算和分析，确保收入真实、准确。
第五章支出管理第十五条支出管理应遵循“节约原则、合理原则、合规原则”。
第十六条严格执行预算，不得超预算支出。
第十七条加强支出审批，确保支出合理、合规。
第十八条定期对支出进行核算和分析，找出支出控制点。
第六章税务管理第十九条税务管理应遵循“依法纳税、合理避税、合规操作”的原则。
第二十条严格按照国家税收政策进行纳税申报和缴纳。
第二十一条加强税务筹划，合理避税。
第二十二条定期进行税务检查，确保税务合规。
第七章财务监督第二十三条建立健全财务监督机制，确保财务管理制度的有效执行。
第二十四条财务部门对财务活动进行监督，发现问题及时报告。
第二十五条定期对财务管理制度执行情况进行检查，确保制度落实到位。
第八章附则第二十六条本制度由财务部负责解释。
石油贸易公司财务制度范本
石油贸易公司财务制度范本第一章总则第一条为规范石油贸易公司财务管理，最大限度地提升公司财务管理水平，使公司财务运作更加科学、规范、透明，特制定本制度。
第二条本制度适用于石油贸易公司的财务管理活动，包括但不限于财务预算、会计核算、财务分析等方面。
第三条公司财务工作必须遵循法律法规、公司章程、职责分工，做到真实、合法、准确。
第四条公司财务工作实行“三重核算”制度，即会计核算、财务核算、财会核算相结合的核算模式。
第五条公司财务工作要求做到专责负责，明确责任，真实记录。
第六条公司财务工作要求高效、稳妥、及时，确保公司经营活动的顺畅进行。
第七条公司财务工作要求完整、完善，保障公司的财务资产安全和规范运作。
第八条公司财务工作要求遵循公平、公正、公开的原则，做到公正透明。
第九条公司财务工作要求做到内控自律和审计监督相结合，形成相互制约的良好体系。
第十条公司财务工作要求注重信息化建设，应用信息技术提升财务管理水平。
第二章财务管理机构设置第十一条公司财务管理机构由财务部、审计部、资金部、税务部等组成。
第十二条财务部门是公司的财务管理中枢，负责公司的会计核算、财务分析、财务预算、财务报告等工作。
第十三条审计部门是公司财务审计的专门部门，负责对公司的财务活动进行审核、评估，发现并解决存在的问题。
第十四条资金部门是公司资金管理的专门部门，负责公司现金管理、资金流动、融资等工作。
第十五条税务部门是公司税务管理的专门部门，负责公司的税务筹划、税务申报、税务核算等工作。
第十六条公司可根据实际情况设立其他财务管理部门，以保障公司财务工作的正常进行。
第十七条公司各财务管理部门应按照公司章程和岗位职责规范执行职责，互相协调、相互配合，形成财务管理合力。
第三章财务管理制度第十八条公司财务管理制度包括会计制度、财务预算制度、资金管理制度、税务管理制度等。
第十九条会计制度是全面规范公司会计核算及财务报告程序的制度，包括凭证核算、账簿建立、会计报表编制等内容。
油品采购销售公司财务制度
油品采购销售公司财务制度一、总则为了规范公司的财务管理和运作，保障公司的资产安全和合法权益，制定本财务制度。
二、财务管理1.公司设立财务部门，由专门的财务人员负责公司的财务管理工作，包括会计、资金管理、结算等方面。
2.公司设立财务管理制度，明确财务管理的责任主体、流程、审批权限等。
3.公司建立健全的会计核算制度，做到明细账、总账、报表的方便快捷查询。
4.公司建立完善的内部控制制度，加强内部审计工作，防范各种财务风险。
三、资金管理1.公司建立资金管理制度，合理、高效地运用资金，确保资金的安全性和流动性。
2.公司设立独立的资金账户，实行专款专用，不得挪用资金。
3.公司建立资金预算制度，对公司的运营、投资、融资等方面进行预算管理，确保公司能够正常运作。
4.公司建立资金监控制度，定期对资金进行监控和分析，预防资金风险。
四、财务报告1.公司建立财务报告制度，包括日常财务报告、月度财务报告、年度财务报告等。
2.财务报告要真实、准确地反映公司的经营状况和财务状况。
3.公司的财务报告应及时提交给有关部门，接受监督和审计。
五、收支管理1.公司建立收支管理制度，规定各项收入和支出的来源、用途、审批程序等。
2.公司加强对收入的管理，确保收入来源合法、真实。
3.公司控制支出的范围和金额，避免盲目消费和挥霍现象。
4.公司建立审计制度，对重要支出进行审计，确保支出的合理性和合法性。
六、税收管理1.公司建立税收管理制度，合法纳税，遵守税法法规。
2.公司加强税收信息的收集和分析，确保纳税的及时性和正确性。
3.公司建立税收风险管理机制，预防和化解税务风险。
七、审计管理1.公司建立审计管理制度，定期对公司的财务状况进行审计。
2.公司委托专业机构进行外部审计，对审计结果进行核实和分析。
3.公司建立内部审计机制，对公司内部的财务流程、制度等进行审计。
八、违规处理1.对于有违规行为的员工，公司将给予适当的处罚，包括扣减奖金、解除劳动合同等。
原油公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及所属各分支机构、子公司（以下简称“公司”）的财务活动。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）依法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行国家财务会计制度；（二）真实性原则：财务信息真实、准确、完整，不得伪造、变造、隐匿、篡改；（三）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效益；（四）安全性原则：加强资金管理，确保资金安全。
第二章财务组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的日常工作。
财务部直接对总经理负责。
第五条财务部的主要职责：（一）制定和实施公司财务管理制度；（二）组织编制和审核财务报表，确保财务报表的真实、准确、完整；（三）管理公司资金，确保资金安全和合理使用；（四）进行成本核算，控制成本费用；（五）负责税务筹划，确保税务合规；（六）监督、检查各分支机构、子公司的财务活动；（七）完成公司领导交办的其他工作。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下规定：（一）公司设立银行账户，实行集中管理；（二）各分支机构、子公司不得设立独立银行账户；（三）公司资金收支必须通过银行账户进行，不得以现金交易；（四）严禁挪用、侵占公司资金；（五）定期进行资金盘点，确保资金安全。
第七条公司资金使用实行审批制度，具体如下：（一）小额资金支出，由部门负责人审批；（二）大额资金支出，由总经理审批；（三）专项资金使用，由专门成立的资金使用委员会审批。
第四章成本费用管理第八条公司成本费用管理遵循以下规定：（一）严格执行国家及地方有关成本费用管理的法律法规；（二）建立健全成本费用核算体系，确保成本费用核算的真实、准确、完整；（三）加强成本费用控制，降低成本费用；（四）定期进行成本费用分析，找出问题，采取措施加以改进。
石油销售公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范财务行为，确保公司财务安全、合规、高效运作，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、税务管理、会计核算等。
第二章财务管理体制第三条公司财务部门负责全面管理公司的财务工作，具体职责如下：1. 严格执行国家有关财务法规和政策，确保公司财务活动合法合规。
2. 制定公司财务管理制度，并监督实施。
3. 负责公司资金筹措、运用和监控。
4. 组织编制和实施公司财务预算、财务计划。
5. 负责公司财务报表的编制和审核。
6. 参与公司重大投资决策、融资决策等。
第三章资金管理第四条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家有关资金管理的法律法规，确保资金来源合法、用途合规。
2. 安全可靠：建立健全资金管理制度，确保资金安全。
3. 效率优先：提高资金使用效率，降低资金成本。
4. 分级管理：根据资金性质、用途和风险，实行分级管理。
第五条公司资金管理具体措施：1. 建立健全资金管理制度，明确资金管理流程、权限和责任。
2. 设立专户管理资金，实行收支两条线。
3. 加强资金预算管理，严格执行预算控制。
4. 定期进行资金盘点，确保资金账实相符。
第四章成本控制第六条公司成本控制遵循以下原则：1. 目标明确：根据公司发展战略，制定合理的成本控制目标。
2. 全面控制：对生产、经营、管理各个环节进行全面成本控制。
3. 优化结构：优化成本结构，降低成本费用。
4. 严格考核：建立健全成本考核制度，奖优罚劣。
第七条公司成本控制具体措施：1. 制定成本控制方案，明确成本控制目标和措施。
2. 加强成本核算，定期分析成本构成和变化趋势。
3. 优化生产流程，提高生产效率，降低生产成本。
4. 严格控制费用支出，提高费用使用效率。
第五章税务管理第八条公司税务管理遵循以下原则：1. 合法合规：依法纳税，确保公司税务活动合法合规。
2. 及时申报：按时足额申报纳税，避免欠税、漏税。
石油销售企业财务管理制度
第一章总则第一条为加强石油销售企业的财务管理，规范财务行为，提高经济效益，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合本企业实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本企业所有涉及财务活动的部门和个人。
第三条本制度遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，严格执行国家财政政策和财务制度；2. 严格执行财务纪律，保证财务信息的真实、准确、完整；3. 优化资源配置，提高资金使用效率；4. 强化内部控制，防范财务风险。
第二章财务管理体制第四条本企业财务管理工作实行统一领导、分级管理、责任到人的管理体制。
第五条财务管理职责：1. 财务部门负责全企业财务工作的统一管理、指导和监督；2. 各部门、各子公司财务负责人对本部门、本子公司财务工作负总责；3. 各岗位人员按职责分工，严格执行财务管理制度。
第六条财务管理组织架构：1. 设立财务部，负责企业财务工作的统一管理；2. 各部门、各子公司设立财务科，负责本部门、本子公司财务工作；3. 岗位设置：财务总监、财务经理、财务主管、会计、出纳等。
第三章预算管理第七条本企业实行全面预算管理，各部门、各子公司应按照企业总体发展战略和经营目标，编制年度、季度、月度预算。
第八条预算编制程序：1. 各部门、各子公司根据年度经营计划，编制年度预算草案；2. 财务部门对预算草案进行审核，提出修改意见；3. 经总经理办公会审议通过，形成正式预算；4. 各部门、各子公司按照正式预算执行。
第四章资金管理第九条本企业实行集中资金管理，确保资金安全、合理、高效使用。
第十条资金管理职责：1. 财务部门负责全企业资金管理工作；2. 各部门、各子公司负责本部门、本子公司资金使用管理。
第十一条资金管理流程：1. 各部门、各子公司提出资金使用申请；2. 财务部门进行审核，提出支付意见；3. 经总经理办公会审批后，办理支付手续；4. 财务部门进行支付后，跟踪资金使用情况。
第五章成本、费用及税收管理第十二条本企业严格执行成本费用管理制度，加强成本费用控制。
石油公司财务管理制度范本
内部管理制度系列石油公司财务管理制度（标准、完整、实用、可修改）编号：FS-QG-89574石油公司财务管理制度Oil company financial management system说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
石油公司财务管理第一条公司对下属公司财务控制沿用集团公司对所属单位的财务控制原则和和内容，其中主要包括:会计核算、全面预算管理、资金管理、财务负责人的委派等方面。
财务管理应遵循的原则包括:(一)会计核算统一原则:公司及所属单位依照集团公司统一确定的会计核算政策、会计核算方法、会计科目和会计报表进行核算，编制财务报表。
(二)全面预算管理原则:公司预算涵盖所有所属单位的经营、投资、财务等方面，坚持“全面、全额、全员”的原则;(三)资金统一管理原则:所属单位的资金实行集中统一管理，提高资金的流转效率，增强财务资源的聚合协同效应;(四)财务负责人委派原则:建立财务负责人委派制度。
受派单位的财务负责人由公司统一委派，委派人员承担财务管理和财务监督的双重职责。
第二条会计核算公司财务资产部遵照财务、税务管理的法律法规和集团公司要求，制订统一的会计核算办法，提高会计核算水平;确定各类财务报表的格式与要求;明确合并报表的范围并组织合并。
全资公司执行与公司统一的会计准则。
控参股公司可以在公司财务资产部的指导下，结合本企业实际情况，在公司的财务管理制度框架内制定本企业的财务管理制度。
第三条全面预算管理公司年度预算编制、审批的程序如下:(一)公司依据集团公司预算编制原则和要求，结合产品经销公司实际，由预算管理委员会根据产品经销公司中长期发展规划，并提出下一年度的预算目标。
(二)产品经销公司所属各单位、机关有关部室按照职责分工编制分部预算，要求上报前归口论证，具体落实到人。
所报预算经讨论确定后，报公司财务资产部，由财务资产部汇总、调整编制产品经销公司收入、费用、利润等预算草案，提交公司预算管理委员会审查。
石油贸易公司财务制度范本
石油贸易公司财务制度范本第一章总则第一条为了加强石油贸易公司的财务管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和国家有关财务管理规定，结合本公司实际情况，制定本财务制度。
第二条本公司财务工作应以提高经济效益为中心，坚持真实性、合法性、准确性、及时性原则，全面反映公司经营状况，确保公司财务稳健、持续发展。
第三条本财务制度适用于公司的各项财务活动，包括预算管理、资金管理、成本管理、收入管理、支出管理、财务报告等。
第二章预算管理第四条公司应根据发展战略和经营计划，编制年度财务预算，包括收入预算、支出预算、资金预算等。
预算编制应遵循实际情况、积极进取、勤俭节约、均衡发展的原则。
第五条预算一经批准，公司各部门应认真执行，确保预算的实现。
财务部门应定期对预算执行情况进行分析，提出改进措施，确保预算目标的实现。
第三章资金管理第六条公司应加强资金管理，确保资金安全、流动、高效。
公司资金可以采用银行存款、现金、短期投资等方式进行运作。
第七条公司资金的筹集、使用、偿还应严格按照国家有关金融法律法规进行，确保公司资金运作的合法性、合规性。
第八条公司应建立健全内部资金控制制度，明确资金支付审批程序，加强对大额资金支付的监控，防止资金流失和风险发生。
第四章成本管理第九条公司应加强成本管理，合理控制成本，提高经济效益。
公司应建立健全成本核算制度，明确成本核算范围、成本核算方法和成本控制责任。
第十条公司应加强成本控制，通过技术进步、工艺改进、规模经营等手段，降低成本，提高市场竞争力。
第五章收入管理第十一条公司应按照国家有关法律法规，确认收入，确保收入的真实性、合法性。
公司收入主要包括销售收入、其他业务收入等。
第十二条公司应建立健全收入确认制度，明确收入确认条件、收入确认方法和收入确认程序。
第六章支出管理第十三条公司应加强支出管理，合理控制支出，节约使用资金。
公司支出主要包括采购支出、管理支出、销售支出等。
石油系统财务管理制度
第一章总则第一条为加强石油系统财务管理工作，规范财务行为，提高财务管理水平，保障公司资金安全，促进公司健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门、子公司及分支机构（以下简称“各单位”）的财务管理工作。
第三条公司财务管理应遵循国家有关法律法规、财务会计制度以及公司内部管理制度，坚持合法性、真实性、准确性、及时性、完整性和保密性原则。
第二章财务部门职责第四条财务部门是公司财务管理的主体，负责制定和实施财务管理制度，组织、协调、监督公司内部财务管理活动。
第五条财务部门的主要职责包括：（一）贯彻执行国家有关财务管理的法律法规、政策和公司内部管理制度；（二）编制和执行公司年度财务预算；（三）组织公司财务核算、成本控制、资金筹措、资金使用、税务筹划等工作；（四）监督公司内部财务活动，防范财务风险；（五）提供财务分析和决策支持；（六）定期向上级部门报告公司财务状况。
第三章财务核算第六条公司财务核算应遵循会计准则和会计制度，确保财务信息的真实、准确、完整。
第七条公司会计年度自每年1月1日起至12月31日止。
第八条公司财务核算包括以下内容：（一）收入核算：对销售、投资收益等收入进行核算；（二）成本核算：对生产、销售、管理、财务等成本进行核算；（三）费用核算：对工资、福利、折旧、摊销等费用进行核算；（四）资产负债核算：对资产、负债进行核算；（五）利润核算：对利润进行核算。
第九条公司财务核算应使用统一的会计科目和核算方法。
第四章资金管理第十条公司资金管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：确保资金来源合法，用途合法；（二）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险；（三）流动性原则：确保资金流动性，满足公司经营需求；（四）效益性原则：确保资金使用效益最大化。
第十一条公司资金管理包括以下内容：（一）资金筹措：通过银行贷款、发行债券等方式筹集资金；（二）资金使用：合理分配资金，确保资金使用效益；（三）资金支付：严格按照预算和审批程序支付资金；（四）资金回收：及时回收资金，降低资金成本。
某石油公司财务管理制度
某石油公司财务管理制度一、总则目的为了规范某石油公司的财务管理活动，确保公司财务信息的真实性、准确性、完整性和及时性，提高公司财务管理水平，促进公司经济效益的稳步增长，特制定本财务管理制度。
适用范围本制度适用于某石油公司的所有财务管理活动，包括财务规划、资金管理、会计核算、成本控制、财务分析等方面。
原则（1）合规性原则：遵守国家法律法规和相关财务规定，确保公司财务活动的合法合规。
（2）稳健性原则：保持财务稳健，合理控制财务风险，保障公司资产安全。
（3）效益性原则：优化资源配置，提高资金使用效率，促进公司经济效益最大化。
（4）透明性原则：加强财务信息披露，提高财务透明度，维护公司和投资者的合法权益。
二、财务规划管理制定财务规划根据公司发展战略和业务计划，结合市场环境、行业特点和公司实际情况，制定年度财务规划，明确财务目标、预算和计划。
预算控制建立预算管理体系，对各项费用进行预算控制，确保公司各项费用开支在预算范围内。
定期对预算执行情况进行分析，及时调整预算计划。
三、资金管理资金筹集根据公司经营需要，通过银行贷款、发行债券、吸收投资等方式筹集资金，确保公司资金充足。
资金运用根据公司经营计划和业务需求，合理安排资金使用，确保资金运用效益最大化。
同时，加强资金风险管理，确保公司资金安全。
资金监控建立资金监控体系，对公司资金流动进行实时监控，确保资金使用的合规性和效益性。
定期对资金使用情况进行分析，为公司经营决策提供数据支持。
四、会计核算管理会计核算制度建立符合国家法律法规和公司实际情况的会计核算制度，确保会计核算的准确性和及时性。
会计凭证管理加强会计凭证的管理，确保会计凭证的真实、完整和准确。
定期对会计凭证进行归档和保管，方便查阅和审计。
财务报告按照国家和公司规定的时间节点，编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
财务报告应真实反映公司财务状况和经营成果，为公司管理层和投资者提供决策依据。
五、成本控制管理成本预算根据公司经营计划和业务需求，制定成本预算，明确各项费用的开支标准和范围。
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内部管理制度系列
石油销售公司财务内部牵
制制度
（标准、完整、实用、可修改）
编号：FS-QG-47900石油销售公司财务内部牵制制度
Internal financial containment system for oil sales companies
说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
石油销售公司财务内部牵制制度(试行)
第一章总则
第一条为了加强财务管理、减少差错、防止舞弊，保证会计信息的质量和财产的完全完整，根据有关法律法规和财务规章制度，并结合公司具体情况和管理要求制定该内部牵制制度。
第二条内部牵制制度，是为了维护公司资产的完整，确保会计记录的正确性和可靠性以及对经济活动进行综合的计划、控制和评价而制定的制度、组织、方法和手续的总称。
第三条内部牵制制度的原则
凡是涉及货币资金、财产物资和财务收付、结算及登记的任何一项工作，必须由两人或两人以上分工办理，形成严密的内部牵制从而相互制约，以减少和杜绝货币资金和财产
物资管理上舞弊和偷盗的可能性。
具体内容为:
(一)授权进行某项经济业务的职务与执行该项业务的职务要分离。
(二)执行某项经济业务的职务与批准该项业务的职务要分离。
(三)执行某项经济业务的职务与记录该项业务的职务要分离。
(四)保管某项资产的职务与记录该项资产的职务要分离。
(五)保管与记录某项资产的职务与账实核对的职务要分离。
第二章内部岗位原则
第四条岗位分设原则:根据岗位职责制度，遵循账、钱、物独立分管原则，票章分离、账物分离、审批经办分离等基本原则，对各项会计业务处理均需设审核。
第五条定期轮岗原则:财务部定期轮岗制度，出纳实行最长每两年轮岗。
轮岗的方式包括出纳和其他会计岗位的轮
换。
资金管理岗位最长不超过两年，其他岗位不超过三年轮岗一次。
第六条亲属回避原则:公司主要负责人的直系亲属不得担任财务部负责人，财务部负责人或主管人员的直系亲属不得担任本公司出纳。
第七条财务部应根据财务人员分工，结合内控要求，建立内部控制岗位职责。
第三章财务内部牵制的具体内容
第八条日常业务处理时的内部牵制
1、日常业务处理依照会计制度要求进行会计核算，保证账证相符、账实相符、账表相符，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后一致。
2、会计人员进行日常的账务处理，财务主管进行复核，涉及现金、银行存款的还需出纳核对签字。
3、原始凭证必须有经手人、验收人、经费负责人三个人签字方可报账。
会计人员不得受理事实不清、手续不全、资料不齐的会计业务。
若为发票，必须盖有开票单位财务专用章、发票专用章或单位公章。
4、外部取得的原始凭证如果遗失，应由当事人回原开票单位复印其发票存根联，并加盖财务专用章或发票专用章后，经本单位领导批准后，代作原始凭证。
确实无法取得原开票单位的发票存根联复印件的，应由当事人写出详细情况说明，由同行人或知情人签字证明，并经本单位领导批准后，代作原始凭证，方可办理报销手续，否则一律不予报销。
5、出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务、会计账簿的登记工作，以及稽核工作和会计档案保管工作，也不得兼任银行存款余额调节表的编制。
6、会计人员编制各种付款凭证或自制付款凭证如工资表、津贴表等，必须经另一名会计人员复核方能付款。
7、出纳员办理未经审核、复核的款项收付，由出纳负责。
与出纳无关的业务错误，出纳员应协助纠正。
8、财务人员，应认真履行岗位职责，自觉遵守财务规章制度，在相互配合、相互制约的机制中有序地工作。
第九条货币资金的内部牵制
1、出纳人员负责货币资金的收付，不得办理未经审核、复核的款项收付业务。
2、会计不得经手现金的保管、收付及银行存款的收付工作。
3、未经领导批准出纳人员不得替任何部门或个人在金库内保管现金或有价证券。
4、对库存现金应做到日清月结，保证账实相符。
5、遵守现金定期清查制度，每月由出纳对现金进行盘点，编制现金日报表与现金日记账相互核对。
如发现账实不符，要立即查明原因，划清责任进行处理。
6、建立库存现金的抽查盘点制度，定期进行抽查，超过银行核定的库存现金限额要及时存入银行。
7、领用备用金的单位或个人以及出差人员应及时报账，如无必要继续使用者，应及时收回销账。
8、财务主管对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。
第十条票据管理及使用的内部牵制
1、建立票据管理制度，明确票据的购买、保管、领用、注销等环节的职责权限和程序。
票据使用人不得兼任票据保管员。
2、妥善保管空白支票、汇票、本票，并设置备查登记簿，登记其购入、使用和注销情况，不得在未填明:日期、收款单位、账号、用途的空白支票上加盖银行印鉴。
3、公司各部门使用票据须从公司财务部领取，并按照规定加盖财务专用章才能有效。
收款票据须由开票人与收款人签名，收费票据作废联须加盖作废戳记与本票据其他票联一同到财务部缴销。
4、有关票据的业务由会计人员制单，记账凭证上要注明票据号。
5、作废支票由出纳员交主管会计审核后进行备查登记，归档保管。
第十一条签章印鉴使用的内部牵制
1、"出纳业务专用章"、"法人代表财务专用章"、"财务业务专用章"，分别由出纳员、复核人员、审核人员或指定人员使用和保管。
未经领导批准，不得擅自委托他人代管业务印鉴。
2、各种印鉴(章)、空白凭证在上班时须妥善保管，下班时锁入保险柜。
3、签发支票所使用的各种印章、密码不得由一人保管，要实行两章分离，支票与密码分离。
4、签发支票所使用的各种印章、密码不得由一人保管，要实行两章分离，支票与密码分离。
5、收入的取得必须由会计开出的收据，出纳员收款后盖章，做到收据与印章分离。
6、实行银行印签行分管、并用制，不得一人进行保管和使用，严禁在任何空白合同上加盖银行账户印签。
7、财务印鉴主要在办理银行结算时使用，其他业务使用财务印鉴必须报经财务部负责人同意。
第十二条固定资产的内部牵制
1、公司采购固定资产，须以书面形式向上级申请，批准后由专人进行购买。
2、采购行政办公用品由综合办公室负责，采购应根据采购申请进行，购入后应由第二人进行验收，检查货物的数量和质量，并将验收清单分送综合办公室和财务部门。
3、各部门所购的固定资产应报财务部备案，实际验收后财务部根据固定资产部门的手续入账。
4、固定资产由使用部门进行管理
，财务部门每年进行一次盘存，做到账、卡、实相符。
5、行政办公用品日常领用，要分别注明领用数量及部门，每月月底进行盘点，保证账实相符。
第十三条应收账款管理的内部牵制
1、加强对应收账款的管理，预防呆账，减少坏账，保全各部门的经营成果，对应收账款每月月末清理一次，并对借款单位或个人及时催报。
2、财务部门按规定对应收账款及时清理、收回和结清。
第十四条会计档案管理的内部牵制
1、会计人员应及时整理、装订各类凭证、账簿、会计报表等资料，并检查有无缺损，然后交档案室保管。
2、未经保管人员同意，任何人不得随意查阅会计档案;如需查阅已归档的会计资料，必须由两人以上同时进行，并确保会计资料的完整性。
3、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，需详细登记。
第十五条网上银行管理:网上银行的制单由出纳提出申
请，实行三级授权复核管理。
各管理人员应严格保密银行交易密码。
第四章附则
第十六条本制度由财务部制定，解释权、修改权归属财务部资产。
第十七条本制度自下发之日起实施，修改时亦同。
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