《酒店应收账款管理办法》
酒店应收账款管理办法
酒店应收账款管理办法酒店应收账款管理办法一、前言随着旅游业的快速发展，酒店行业也呈现出蓬勃的发展势头。
然而，在酒店经营过程中，应收账款管理问题成为制约酒店经营效益提高的主要因素之一。
为了确保酒店能够高效顺畅地进行应收账款管理，特制定本管理办法，以规范酒店的应收账款管理流程，提高酒店经营效益。
二、应收账款管理流程1. 酒店应收账款管理的主要流程包括客户预订、入住结账、开具发票、应收款项跟踪、催收等环节。
2. 客户预订环节：在客户预订房间时，需要对客户进行身份验证，并收取一定的预订金。
预订金的金额可以根据房间类型和客户的信用等级进行调整。
3. 入住结账环节：客户入住期间，酒店需要及时记录客户的消费情况，包括房费、餐饮费、服务费等。
客户离店时，需要进行结账，结算客户的消费金额，并收取相应的付款。
4. 开具发票环节：根据客户的需求，酒店需要及时开具发票给客户。
发票的开具应符合税务法规要求，并保留相关的发票记录。
5. 应收款项跟踪环节：酒店需要及时跟踪客户的应收款项情况，包括预订金、消费金额等。
定期对应收款项进行清算，确保应收款项的准确性。
6. 催收环节：对于逾期未付款的客户，酒店需要采取相应的催收措施。
可通过电话、短信、邮件等方式提醒客户及时付款，并与客户进行沟通，解决付款问题。
三、应收账款管理的注意事项1. 酒店应建立完善的应收账款管理制度，明确各个环节的责任和权限。
2. 酒店应对客户的信用情况进行评估，并根据客户的信用等级确定预订金、信用额度等。
3. 酒店应及时核实客户的身份信息，防范虚假预订或逃费等行为。
4. 酒店应加强内部协作，确保各个环节的信息共享和流转畅通。
5. 酒店应定期对应收款项进行清算，发现问题及时解决。
6. 酒店应建立健全的催收机制，加大对逾期客户的催收力度，并与律师事务所等合作，以提高催收效果。
7. 酒店应定期进行应收账款管理的培训，提高员工的应收账款管理意识和技能。
8. 酒店应建立良好的客户关系，提高客户忠诚度和满意度，从而减少损失。
酒店应收账款管理制度
第一章总则第一条为加强本酒店应收账款的管理，确保资金安全，提高资金使用效率，促进酒店业务的健康发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于本酒店所有涉及应收账款的经济业务活动。
第二章应收账款管理目标第三条应收账款管理的目标是：1. 保障酒店资金安全，降低坏账风险；2. 提高资金回笼速度，优化资金使用效率；3. 保障酒店信誉，维护客户关系；4. 规范应收账款管理流程，提高管理效率。
第三章应收账款管理制度第四条应收账款管理应遵循以下原则：1. 客户信用评估原则：对客户进行信用评估，确定合理的信用额度；2. 分类管理原则：根据客户信用状况、交易金额等因素，对应收账款进行分类管理；3. 动态监控原则：对应收账款进行实时监控，及时发现并处理问题；4. 依法追收原则：依法依规追收应收账款，维护酒店合法权益。
第五条应收账款管理职责：1. 营销部门：负责客户信用评估、合同签订、挂账协议管理、签单管理、债务追讨等工作；2. 财务部门：负责应收账款登记、管理签单、核对账务、分析账务、信息反馈等工作；3. 收银员：负责结账时顾客的签单核对等工作。
第四章应收账款管理流程第六条客户信用评估：1. 营销部门收集客户相关信息，进行信用评估；2. 评估结果报总经理审批；3. 根据评估结果，确定客户信用等级和信用额度。
第七条合同签订与履行：1. 营销部门与客户签订合同，明确双方权利义务；2. 财务部门对合同进行审核，确保合同条款合法合规；3. 合同履行过程中，营销部门负责跟踪客户信用状况，及时调整信用额度。
第八条应收账款登记与管理：1. 营销部门将应收账款信息录入系统，登记账务；2. 财务部门定期核对账务，确保账实相符；3. 对应收账款进行分类管理，明确责任人。
第九条应收账款追收：1. 营销部门负责催收应收账款，采取多种方式提醒客户付款；2. 财务部门协助营销部门进行追收工作；3. 对逾期未付款的客户，依法依规采取措施追收。
第五章监督与考核第十条应收账款管理实行责任制，各部门负责人对本部门应收账款管理负责。
酒店转应收账款管理制度
第一章总则第一条为加强酒店应收账款的管理，提高资金使用效率，降低坏账风险，保障酒店的财务稳定，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有涉及应收账款的管理活动，包括应收账款的产生、催收、核销等环节。
第三条应收账款管理遵循以下原则：1. 实事求是，依法合规；2. 预防为主，控制风险；3. 及时催收，降低损失；4. 严格核销，规范操作。
第二章应收账款产生第四条应收账款产生于酒店向客户提供服务或销售商品后，客户尚未支付款项的情况下。
第五条应收账款产生时，财务部门应立即进行登记，并按照客户、项目、金额等信息进行分类归档。
第六条财务部门应定期与销售部门、客房部门等相关部门核对应收账款数据，确保数据的准确性。
第三章应收账款催收第七条应收账款超过一定期限未收回的，财务部门应采取以下催收措施：1. 首先通过电话、短信、邮件等方式提醒客户付款；2. 若客户仍未付款，财务部门应发送书面催款通知，明确付款期限和逾期利息；3. 对逾期未付款的客户，可采取上门催收或委托第三方催收机构进行催收；4. 对情节严重、拒不付款的客户，可依法采取诉讼等法律手段。
第八条财务部门应建立应收账款催收台账，记录催收过程、客户反馈等信息。
第四章应收账款核销第九条应收账款在以下情况下可予以核销：1. 客户破产、倒闭或失去偿还能力；2. 应收账款逾期超过两年，且经多次催收无效；3. 客户承认债务，但无力偿还；4. 法律法规规定的其他情况。
第十条核销应收账款前，财务部门应进行以下工作：1. 对应收账款进行详细调查，确认核销条件；2. 制定核销方案，报酒店管理层审批；3. 在核销时，对相关凭证、文件进行整理归档。
第五章应收账款监督与考核第十一条酒店应设立专门的应收账款管理岗位，负责应收账款的管理工作。
第十二条财务部门应定期对应收账款进行审计，确保应收账款的真实性、准确性。
第十三条对应收账款管理不善、造成损失的责任人，应依法依规追究责任。
第十四条酒店应将应收账款管理纳入绩效考核体系，对表现优秀的员工给予奖励。
酒店业应收账款管理制度
第一章总则第一条为规范酒店业应收账款管理，提高资金使用效率，降低坏账风险，确保酒店经营活动的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店内所有涉及应收账款的管理工作。
第三条应收账款管理应遵循以下原则：1. 客户至上，诚信为本；2. 预防为主，控制为辅；3. 及时清收，降低风险。
第二章应收账款管理职责第四条酒店财务部门负责应收账款的日常管理工作，包括：1. 制定应收账款管理制度；2. 负责应收账款登记、核对、催收等工作；3. 定期分析应收账款情况，提出改进措施；4. 协助其他部门进行应收账款管理。
第五条酒店营销部门负责：1. 负责客户信息调查、信用评估；2. 签订、履行合同，确保合同条款的执行；3. 协助财务部门进行应收账款催收。
第六条酒店收银员负责：1. 负责结账时核对顾客签单；2. 及时将应收账款信息反馈给财务部门；3. 协助财务部门进行应收账款催收。
第三章应收账款管理流程第七条应收账款管理流程如下：1. 客户信息调查：营销部门负责对客户进行资信调查，评估客户信用等级。
2. 合同签订：营销部门根据客户信用等级，与客户签订合同，明确双方权利义务。
3. 账务登记：财务部门根据合同内容，登记应收账款账目。
4. 账务核对：财务部门定期与收银员核对账目，确保账目准确无误。
5. 催收：财务部门负责对逾期应收账款进行催收，包括电话催收、书面催收等方式。
6. 应收账款分析：财务部门定期分析应收账款情况，评估坏账风险，提出改进措施。
第四章应收账款风险控制第八条酒店应建立应收账款风险控制机制，包括：1. 信用评估：对客户进行信用评估，严格控制高风险客户。
2. 限额控制：对客户实行应收账款限额控制，防止坏账风险。
3. 催收制度：建立完善的催收制度，确保应收账款及时收回。
第五章应收账款管理考核第九条酒店应定期对各部门应收账款管理工作进行考核，考核内容包括：1. 应收账款回收率；2. 坏账率；3. 催收效率；4. 信用评估准确性。
酒店管理财务酒店应收账款管理制度(1)
酒店管理财务酒店应收账款管理制度1. 引言在酒店管理中，应收账款是指酒店向客户提供服务之后所产生的待收款项。
酒店应收账款管理是酒店财务管理的重要组成部分，合理有效的管理应收账款对于酒店的经营和发展具有重要意义。
本文档将针对酒店应收账款管理制度进行详细介绍和规范。
2. 目的制定酒店应收账款管理制度的目的是为了明确应收账款的管理规范，保障酒店的财务稳定和资金有效利用，防止应收账款的逾期和坏账风险，提高财务管理效率。
3. 适用范围本酒店应收账款管理制度适用于酒店财务部门和相关人员，包括但不限于财务经理、财务会计、收费员等。
4. 术语定义•应收账款：酒店向客户提供服务之后产生的待收款项。
•逾期账款：超过约定付款期限未结清的应收账款。
•坏账：无法向客户收回的逾期账款。
5. 酒店应收账款管理流程5.1 账款开立1.酒店应在客户消费完成后，根据实际账单金额开立应收账款，并提供详细的账单明细，包括消费项目、数量、单价等。
2.应收账款的开立应当由财务经理或经授权的财务人员进行，在开立过程中应核对账单的准确性和完整性。
3.开立的应收账款应及时进行账务记录，并确保相关信息的准确性和完整性。
5.2 账款催缴1.酒店应在约定的付款期限前，向客户发送账款催缴通知，提醒客户按时支付应收款项。
2.催缴通知可以通过邮件、短信等方式发送给客户，通知内容应明确表达对应收款项的要求和期限，并提供支付方式和账户信息。
3.若客户未能按时支付应收款项，财务经理应与客户进行及时沟通和催缴，了解客户的情况并寻求解决方案。
5.3 逾期账款处理1.若客户未能在约定的付款期限内结清应收款项，酒店财务部门应立即对逾期账款进行记录，并及时通知相关部门进行协调处理。
2.财务部门应与客户进行沟通，并催促其尽快支付逾期账款。
同时，应进行逾期账款的风险评估，评估支付可能性和时间，并采取相应的措施。
3.若逾期账款未能在一定期限内得到解决，财务部门应将其列为坏账，并进行相应的会计处理。
酒店的应收账款管理制度
一、目的为了加强酒店应收账款的管理，提高资金使用效率，降低坏账风险，确保酒店经营活动的顺利进行，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于酒店所有与应收账款相关的业务活动，包括客房收入、餐饮收入、会议收入、娱乐收入等。
三、职责分工1. 财务部负责应收账款的管理、核算和监督工作。
2. 各部门负责本部门应收账款的具体业务操作，确保应收账款的真实、准确、及时。
3. 客房部、餐饮部、会议部等相关部门负责催收应收账款，及时反馈催收情况。
四、应收账款管理制度1. 应收账款核算（1）各部门应及时将收入归入应收账款，确保应收账款的真实性。
（2）财务部每月对各部门的应收账款进行核对，确保数据的准确性。
2. 应收账款催收（1）各部门应建立应收账款催收制度，明确催收责任人，确保应收账款及时回收。
（2）催收责任人应定期对欠款客户进行电话、短信或上门催收，了解欠款原因，采取有效措施催收欠款。
（3）催收过程中，应做好催收记录，包括催收时间、催收方式、催收结果等。
3. 应收账款风险控制（1）财务部对客户的信用状况进行评估，根据评估结果确定信用额度。
（2）对于信用额度较高的客户，可采取分期付款、信用卡支付等方式降低风险。
（3）对于信用额度较低的客户，可要求提供担保或预付款。
4. 应收账款核销（1）对于超过催收期限仍未收回的应收账款，经财务部审批后，可进行核销。
（2）核销应收账款时，应附上核销原因、核销审批手续等相关资料。
五、监督检查1. 财务部定期对各部门的应收账款管理情况进行检查，确保制度的有效执行。
2. 对违反本制度的行为，将依法追究相关责任。
六、附则1. 本制度由财务部负责解释。
2. 本制度自发布之日起实施。
七、修订本制度如需修订，由财务部提出修订意见，经酒店管理层批准后实施。
酒店业应收账款管理(全文)
酒店业应收账款管理(全文)【范本一：风格偏正式】公司/酒店名称：________________________日期：________________________应收账款管理办法一：前言本文档旨在规范酒店业的应收账款管理，确保账款的合规性和及时性回收。
账款管理是企业日常经营管理的重要组成部分，对于保障企业的经济效益和财务健康具有重要意义。
二：应收账款的定义和分类1. 应收账款的定义应收账款是指酒店因销售商品或提供服务等业务而产生的应收款项。
2. 应收账款的分类（1）按照账期分类：- 短期应收账款：账期在30天以内的应收款项。
- 中期应收账款：账期在30天至180天之间的应收款项。
- 长期应收账款：账期超过180天的应收款项。
（2）按照性质分类：- 内部应收账款：与企业内部人员或部门之间的应收款项，如员工借款等。
- 外部应收账款：与外部客户或供应商之间的应收款项，如销售商品或提供服务等。
三：应收账款管理流程1. 客户信用评估在与新客户建立合作关系之前，应对其进行信用评估，包括但不限于以下方面：- 客户的资信情况，如信用记录、盈利能力等。
- 客户的经营状况，如行业地位、市场份额等。
- 客户的付款能力，如现有负债情况、现金流情况等。
2. 销售合同签署与客户进行销售合作时，应当签署正式的销售合同。
合同应包含以下基本要素：- 合同双方的名称、地址、联系方式等基本信息。
- 商品或服务的描述和规格。
- 价格、交付方式和支付方式等条款。
- 发票开具和账款回收的约定。
3. 发票开具和账款回收根据销售合同的约定和实际交易情况，按时开具发票，并及时追踪账款回收情况。
具体流程如下：- 发票开具：在交付商品或提供服务后，按照税法规定和财务制度的要求，及时开具发票。
- 记账确认：将发票金额确认为应收账款，并及时录入财务系统。
- 催款通知：在账款超过账期后，向客户发送催款通知，并建立催款跟进机制。
- 账款回收：根据客户还款情况，及时核销或收回账款并进行账务处理。
酒店应收账款管理办法_规章制度_
酒店应收账款管理办法酒店应收账款管理办法第一条为进一步规范我公司应收帐款管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、死帐的出现，并结合公司实际情况，特制定本办法：第二条签字挂账规定。
〔一）各单位若签字挂账，必须有签字协议。
协议签订前，首先由各实体财务部负责调查单位资信情况。
若可行经实体负责同人签字并上报公司总经理审批后；方可签订消费挂账协议。
若私自挂帐造成的经济损失由该经办人全额赔偿，同时给于违纪处理。
（二）签字挂账协议必须明确签字人员，并预留签字人的签字字样，双方单位盖章，法定代表人签字，明确各自权利义务。
（三）小型企业、新办企业原则上不允许签字；如签字除执行第(一)条规定外；必须每月一结算，如果到期不结账，即要停止签字。
实体财务要以书面的形式将拟停止挂帐的单位当天内上报公司财务部。
经审批后由公司财务部及时通知到各实体，各实体接到通知后以书面形式即时通知各消费吧台，对未按规定执行造成经济损失由经办人全额赔偿，同时按违纪处理。
若属信息传达不到位造成的经济损失由各实体财务负责人全额赔偿，并做违纪处理。
（四）小型机关、行政、事业单位，资金不能保证的，原则上不允许签字，确要签字，实体要按以上程序上报审批后方可以签字挂账。
若违反规定处罚措施同第（一）条。
（五）个人一律不允许签字挂账。
原则上不允许担保签字，有特殊情况，关系单位或关系人需临时挂帐（无挂帐）的；遇有这种情况，必须由餐厅经理（营销经理）以上管理人员同意并签字担保才能挂帐，挂帐总额不得超过5000元，并由担保人负责回收，其他人无权担保挂帐。
第三条应收账款的催收（一）应收账款由各实体负责催收，实体负责人本实体应收账款负总的责任，实体财务部安排催收人员。
（二）一个单位同时在几个实体挂账的，由挂账金额大的实体催收。
（三）催收时间遵循两个标准，时间标准为每两个月催收一次，金额标准为每个单位挂账超过5000元时，本次即要催收。
（四）催收人员应做好详细的催收情况记录，收回的款项做好标记，并在回单位后与出纳员办好款项交接手续，未能收回的款项要详细注明原因，经三次催收未能收回并预计今后无法收回的款项，报总经理批准后，及时做出相应的账务处理。
酒店应收账款管理办法
酒店应收账款管理办法在酒店行业中，应收账款的管理一直是非常重要的一项工作。
对于酒店来说，应收账款不仅仅是一项财务收入，更是反映酒店经营管理水平的重要指标之一。
因此，制定一套合理的应收账款管理办法，对于提升酒店经营管理的水平以及增强酒店的市场竞争力具有重要意义。
一、应收账款的定义应收账款是指酒店向客人提供服务后未收到款项的金额。
酒店应收账款一般来自于客人留宿、用餐、娱乐等消费产生的费用。
酒店应收账款管理的重要性在于其直接涉及酒店的财务收入。
二、应收账款管理的目的合理的应收账款管理能够实现以下几个目的：1.提高资金回收效率：加强客户信用管理、及时回款、降低坏账率，提高资金回收效率。
2.管理流程简单：规范化的账款管理流程、明确的责任分工，能够简化管理流程提高管理效率。
3.提升酒店服务质量：将应收账款纳入考核指标，提供良好的服务质量，使客人愿意及时付款。
4.增加酒店经营利润：合理的应收账款管理可以制定针对性的营销策略、降低营销成本、提升经营利润。
三、应收账款管理的具体措施酒店应采取如下措施，对应收账款进行有效的管理：1. 客户信用管理客户信用管理是应收账款管理中的关键环节。
酒店需要根据客户的信用情况，建立不同的信用额度和付款方式。
对于高信用度客户可以提高信用额度和伸长付款周期；对于低信用度客户可以设定严格的信用额度和付款周期，确保获得最大限度的收益并降低坏账风险。
2. 确定应收账款管理责任人要规范应收账款管理流程，确保管理责任人明确，责任制度到位。
酒店可以设立专门的财务管理部门，明确应收账款管控的职责，完善管理制度。
同时，酒店可以对应收账款管理责任人进行考核，以便有效地促进管理水平的提高。
3. 及时发票开具酒店需要及时向客人开具发票。
发票的开具可以提升客户信任度，增加客户满意度，也有利于应收账款的清收。
4. 应收账款催款尽管客户信用管理措施厉行，但实际上部分客户往往会因为种种原因延迟付款，所以酒店需要及时通过电话、邮件等方式进行催款。
酒店应收账款管理办法
酒店应收账款管理办法
酒店应收账款管理办法是指酒店对待收账款进行管理的一揽子制度和规定。
以下是一
些可能的管理办法：
1. 客户信用评估：建立客户信用评估制度，对新客户进行审查和评估，并设定合理的
信用额度。
2. 账款催收流程：建立明确的账款催收流程，包括起催时间、催收频率、催收方式等，确保及时跟进欠款和催款事宜。
3. 客户付款方式：明确客户的付款方式，例如现金、对公转账、信用卡支付等，并提
供相应的便利和安全的支付渠道。
4. 发票开具和盖章：严格管理发票的开具和盖章，确保发票真实有效，避免任何形式
的造假行为。
5. 账款核对和对账：定期进行账款核对和对账，确保账款的准确性和一致性，并及时
调查和解决任何发现的账款差异和问题。
6. 欠款预警和控制：建立欠款预警和控制机制，一旦发现欠款情况，及时采取相应的
措施，如限制信用额度、停止提供服务等。
7. 应收账款坏账处理：建立应收账款坏账处理的规定和流程，包括坏账认定标准、坏
账核销程序等。
8. 收款催办和记录：妥善管理收款催办和记录，确保收款的及时性和准确性，并定期
进行账款回款统计。
9. 账款管理系统：建立有效的账款管理系统，包括客户档案管理、还款记录管理、账款统计分析等功能。
10. 内部控制和风险防范：加强内部控制和风险防范，包括严格财务审核、设立限额和权限等，防止应收账款风险发生。
以上办法仅供参考，具体的酒店应收账款管理办法需要根据酒店实际情况进行制定和完善。
酒店应收账款管理办法
酒店应收账款管理办法随着酒店业规模的不断扩大，酒店管理者越来越注重应收账款管理，尤其是在当前经济环境下，对于酒店经营的成功，应收账款管理至关重要。
本文将介绍一些酒店应收账款管理的办法，以期提高酒店账款的收回率及管理效率。
1、加强与客户的沟通沟通是解决问题的最直接方式，酒店管理者应尽可能与客户保持联系，及时询问客户的支付进度，并向客户提供系统化的财务报告和账单，以方便客户知晓费用，监督支付进度，并更好地为客户提供服务。
2、建立完善的信用控制体系在客户预订酒店时，酒店管理者应对客户进行详细的身份及信用验证，并根据客户的历史记录或信用状况等制定信用控制政策，并在整个服务周期中对客户的付款历史进行跟踪和记录，以优化信用控制体系，从而更好地控制风险。
3、提高信用收窄政策信用收窄政策是减少信用风险的有效手段，通过减少超客预订，以及提高预付款比例等方式，酒店管理者可以更有效地控制客户违约率，提高酒店服务效率。
同时，酒店方于双方协商时要慎重把握好收窄力度，以避免影响客户的体验。
4、完善信用管理计划建立有效的信用管理计划是确保酒店应收账款管理成功的基础。
信用管理计划应包括建立信用收窄政策，制定方案并监控执行情况，评估发展计划前景，发现潜在的信用风险，制定危机预警机制等。
5、合理分配管理资源在应收账款管理中，财务人员的工作必须得到管理者的注意和支持，酒店管理者应考虑到客户的数量、业务规模和风险偏好等因素，并适当增加财务员工人数来处理账款相关工作，提高管理效率。
6、有效的催款管理策略在酒店应收账款的管理过程中，不可避免地会出现少量拖欠情况，此时，酒店管理者应分类催款，对拖欠时间一定的账款进行分类管理，最大限度地减少拖欠带来的风险影响，同时，酒店方还应建立起催款流程，及时地向客户发送催款函及电话催款，进行有效的催款管理。
7、合理设置账期对于不同类型、不同身份的客户，酒店应设定不同的账期，针对一些特定的客户，可以优先建立预付款方式，以减少酒店应收账款拖欠风险和提高资金使用效率。
酒店应收账款管理办法
酒店应收账款管理办法概述酒店应收账款管理是指对客人因入住酒店、消费服务而产生的应收款项的管理和结算工作。
正确有效地进行应收账款管理是酒店实现盈利的重要手段之一，也是酒店经营管理中必须重视的问题。
本文档将介绍酒店应收账款的相关内容，并提出相应的管理办法。
应收账款的概念和分类应收账款的概念应收账款是指酒店向客人销售商品或提供服务而出现的待收账款，如客房费、餐费、会务费等。
应收账款是酒店财务的重要组成部分，它反映了酒店的垫支资金。
应收账款的分类按账款的性质和来源，应收账款可分为三类：1.住宿款：客人在酒店住宿所产生的费用。
2.餐费款：客人在餐厅或宴会厅就餐所产生的费用。
3.其他服务款：指客人在酒店消费除住宿和餐费之外的其他服务所产生的费用，如会议服务、储物柜租赁、水疗SPA等。
应收账款管理的重要性酒店的应收账款管理直接关系到酒店的经营效益和现金流。
打造良好的应收账款管理流程，可以大大提升酒店的经营效率和财务收益。
提高酒店的经营效率当酒店严格控制应收账款时，能够迅速清算账款，降低应收款项的拖欠率，减少不必要的追讨费用和经营风险，提高企业的效率和带来更多的利润。
改善酒店的现金流应收账款管理不仅可以提高酒店的经营效率，还可以改善酒店的现金流。
在管理过程中，可以加强对应收账款的管理和监控，并针对不同的客户类型和信用风险制定相应的授信政策，尽早、尽快地实现应收账款的收回。
应收账款管理的办法做好客户资信及信用管理一个酒店向客户开放信贷额度之前，必须认真调查客户资信及信用情况，审查其财务状况以及历史信用记录，确保客户能够按时偿还欠款。
同时，酒店应严格控制信贷额度，避免信贷过度扩张导致风险。
设立催款机制酒店应建立完善的应收账款催款制度，包括电话催款、邮件催款、短信催款等方式。
在催收过程中要注意催款技巧，善于沟通和把握恰当的时机，通过亲切的语言和礼貌的态度，引发客户的共情和理解，产生好的催收效果。
严格执行账款回收政策酒店不但应设定明确的账款回收政策，而且要坚决执行。
2023版酒店管理财务 酒店应收账款管理制度
酒店管理财务酒店应收账款管理制度酒店应收账款管理制度是指酒店制定的各项规章制度和管理措施，以确保酒店应收账款的准确性、及时性和可靠性，保障酒店的财务稳定和健康发展。
1. 应收账款的确认：酒店应明确应收账款的确认时间和条件，确保惟独符合规定的销售交易才干确认为应收账款。
2. 客户信用审核：酒店应建立客户信用审核制度，对新客户进行审核，评估其信用状况和还款能力。
根据评估结果，确定信用额度和付款条件。
3. 账款回收管理：酒店应建立严格的账款回收管理制度，包括定期对逾期账款进行跟踪和催收，采取适当的措施促使客户及时还款。
4. 应收账款的计提和核销：酒店应根据实际情况，定期计提坏账准备金，并及时核销账款。
5. 应收账款的监控和报告：酒店应建立应收账款的监控体系，及时掌握应收账款的情况并相关报告，包括应收账款余额、逾期账
款情况等。
6. 内部控制和审计：酒店应建立完善的内部控制制度，确保应收账款的准确性和完整性。
定期进行内部审计，发现问题及时纠正。
7. 市场风险控制：酒店应建立市场风险控制机制，对市场变化、客户付款能力变化等因素进行监测和分析，及时采取措施减少风险。
8. 员工培训和考核：酒店应对财务人员进行培训，提高其对应收账款管理的理解和能力。
定期对员工进行考核，评估其工作表现。
通过建立和执行酒店应收账款管理制度，酒店能够提高财务管
理水平，降低应收账款风险，保障酒店的财务健康和稳定发展。
酒店应收账款管理制度
酒店应收账款管理制度第一章总则第一条为了规范酒店的应收账款管理，保障酒店的财务安全，提高应收账款回收效率，保证酒店的经营稳定和健康发展，制定本制度。
第二条本制度适用于所有经营酒店业务的部门，所有经营酒店业务的工作人员都须严格遵守本制度。
第三条应收账款是指酒店向客户提供商品或服务所形成的未到期收款。
应收账款管理是指对酒店形成的应收账款进行科学的管理和控制，确保应收账款的准确性和及时性。
第四条酒店应收账款管理应原则上实行全员参与、科学管理、风险控制、合规运作、及时跟进的原则。
第二章应收账款的确认和核销第五条酒店应收账款的确认是指当酒店向客户提供商品或服务后，所形成的未到期收款。
在确认应收账款时，酒店应明确客户的身份和信用状况，避免可能的坏账风险。
第六条应收账款的核销是指当客户支付了应收账款后，将相应的应收账款从应收账款账户中核销，将款项划入到已收账款账户中。
核销操作应及时、准确，确保酒店的财务数据真实有效。
第七条应收账款的确认和核销应当经酒店财务部门或专门授权人员审核确认，确保账款的真实性和准确性。
第八条对于长期无法收回的应收账款，需及时进行核销，避免对酒店的财务造成不良影响。
第三章应收账款的监督和催收第九条酒店应建立健全的应收账款监督和催收制度，对于逾期未收回的应收账款，应及时进行跟进和催收，确保尽快回收。
第十条应收账款的监督和催收工作由专门的财务人员负责，负责与客户联系、协商付款方式、督促付款等工作。
第十一条在催收过程中，酒店工作人员应合理、合法、礼貌地与客户沟通，维护酒店的形象，争取客户的理解和配合。
第十二条对于无法催收的应收账款，应及时向领导汇报，寻求进一步处理方式，避免对酒店的财务造成影响。
第四章应收账款的风险控制第十三条酒店应建立健全的应收账款风险控制制度，对客户的信用情况进行严格审核和评估，避免形成坏账。
第十四条对于履行能力较差、信用状况不好的客户，应限制向其提供商品或服务，并在必要时要求提供担保或预付款。
酒店应收账款管理制度
酒店应收账款管理制度第一篇：酒店应收账款管理制度酒店应收账款管理办法为进一步规范我店应收帐款管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、死帐的出现，并结合公司的有关规定，特制定本办法：一、挂账程序：1、挂账客户的确定：由营销部对信誉较好且符合酒店规定的单位或个人在酒店管理系统上建立挂账客户名录，并根据签定的挂账协议将协议价与有效签单人及时通知前厅和财务部稽核。
2、前厅结账：有挂账权的协议客户消费后必须在结账单上签名确认，前厅收银根据结账单与顾客签名做相应挂账处理。
3、核对分单：每月3号前由财务部稽核员统计出挂账客户上月的累计挂账金额，于每月5号前将月挂账单与营销部人员核对，将相关挂账单据分派到各相关收账员。
4、与客户对账：营销部各收账员于每月15日前将挂账单送至客户核对，确认无误后，根据挂账金额开好发票准备收账。
有异议的挂账单由营销部带回与财务和前厅、餐饮等营业部门核对，核对无误后再与客户确认。
5、结账收款：营销部收账员原则上应保证在每月月底将上月挂账款收回，并通知财务部进行稽核与销账。
收账过程中如遇到客户要求部分减免或打折等特殊情况，营销人员应请示总办领导，同意后方可调整。
二、发票开具规定；1、挂账客户的发票，原则上应由财务部出纳员开具，所开收款人名称应与挂账客户名称一致，所开金额应与所核对确认的挂账金额一致。
2、特殊单位客户，需要收账员携带空白发票的，则由财务部出纳员登记好发票相关资料后，由收账员签字领用，收账员返回酒店后应立即交回发票。
三、收账责任：所有应收账款原则上由营销部负责予以收回，营销部经理为总责任人，但营销部应根据业务划分情况将责任具体到人，挂账回收的情况将直接与营销人员的个人效益考核相挂钩。
四、坏账处理：1、原则上当月应收回上月的挂账，营销部对第二个月还未收回的挂账应评估风险，第三个月还未收回的挂账则应考虑取消该客户的挂账资格，并及时通知相关部门。
2、酒店坏账率应尽量控制在5‰以内。
五、公司签免单处理方法：公司有效签免人每月限量签免，且结账单上必须注明招待的单位名称或个人姓名及招待原因。
酒店业应收款管理制度
第一章总则第一条为加强酒店应收账款的管理，提高资金使用效率，防范经营风险，确保酒店资产安全，根据国家相关法律法规，结合酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有应收账款的管理工作，包括但不限于客房、餐饮、会议、娱乐等业务。
第三条酒店应收账款管理应遵循以下原则：1. 实事求是，依法合规；2. 预防为主，综合治理；3. 明确责任，强化监督；4. 优化流程，提高效率。
第二章应收账款的范围与分类第四条应收账款是指酒店因销售商品、提供劳务等经营活动，按照合同约定，应向客户收取的款项。
第五条应收账款按以下方式进行分类：1. 按业务类型分类：客房应收、餐饮应收、会议应收、娱乐应收等；2. 按客户类型分类：协议客户、散客、单位客户等；3. 按账龄分类：1个月以内、1-3个月、3-6个月、6个月以上。
第三章应收账款的管理流程第六条应收账款的管理流程如下：1. 客户签约：与客户签订相关合同或协议，明确双方权利义务。
2. 发票开具：根据合同或协议，向客户开具正规发票。
3. 账款催收：定期对客户进行账单核对，及时催收应收账款。
4. 账龄分析：定期对账龄进行分析，对逾期账款进行重点关注。
5. 账款核销：对已收回的应收账款进行核销，确保账务准确。
6. 风险控制：对客户信用状况进行评估，严格控制应收账款风险。
第七条客户签约要求：1. 签约前应充分了解客户信誉、经营状况等，确保客户具备还款能力。
2. 签约时，明确双方的权利义务，特别是关于应收账款的条款。
3. 签约后，及时向财务部门报备，确保账务准确。
第八条账款催收要求：1. 定期发送账单，提醒客户及时付款。
2. 对逾期账款，采取电话、短信、邮件等多种方式进行催收。
3. 对于恶意拖欠的账款，可采取法律手段进行追讨。
第四章应收账款的风险控制第九条酒店应建立健全应收账款风险控制体系，包括以下内容：1. 客户信用评估：对客户进行信用评估，根据评估结果制定信用等级。
2. 账款限额管理：根据客户信用等级，设定合理的账款限额。
酒店应收账款管理办法-无删减范文
酒店应收账款管理办法酒店应收账款管理办法1. 引言酒店作为服务行业的一种，经常与客户签订合同并提供服务。
在提供服务的过程中，客户需要向酒店支付费用，形成了应收账款。
为了规范和管理酒店的应收账款，确保酒店的经济稳定和良好的资金流动，制定了酒店应收账款管理办法。
2. 应收账款的定义和种类在酒店业务中，应收账款指的是客户未付清的费用。
根据产生的原因和性质的不同，应收账款可以分为以下几种：- 房费：客户入住酒店后产生的费用，包括房间费用、服务费等。
- 餐饮费：客户在酒店餐厅就餐产生的费用。
- 会议费：客户租用酒店的会议室或设施产生的费用。
- 其他费用：其他与客户合同约定的费用。
3. 应收账款管理的目标和原则酒店应收账款管理的目标是确保酒店能按时收回应收账款，保持良好的资金流动和经济稳定。
在管理应收账款时，应遵循以下原则：- 规范性：按照酒店制定的管理办法和流程进行管理，确保管理的一致性和规范性。
- 透明度：酒店应向客户清楚地说明费用的计算方式和支付方式，确保客户了解并同意付款。
- 及时性：酒店应主动与客户联系，催促付款，确保账款能及时到账。
- 客户信用评估：对于一些具有较高风险的客户，酒店应进行信用评估，并采取相应的措施确保应收账款安全。
4. 应收账款管理流程4.1 发生应收账款- 酒店应根据与客户的合同，记录客户的应收账款，并账单。
- 确保账单准确无误，并将其发送给客户。
4.2 应收账款的催收- 酒店应根据合同约定的支付时间，及时向客户发出催促付款的通知。
- 若客户未按时支付，酒店应跟进催收，并尽快解决付款问题。
4.3 应收账款的核销- 酒店应定期核对客户的付款情况，核销已付清的应收账款。
- 若客户有欠款，酒店应与客户沟通并协商解决方案，确保尽快收回欠款。
5. 风险管理酒店应收账款管理过程中，也面临着一定的风险，如客户违约、无法支付等。
为了降低风险，酒店应采取以下措施：- 完善的客户合同：确保合同中的付款条款明确且合理。
酒店应收账管理制度
第一章总则第一条为加强酒店应收账款的管理，提高资金使用效率，防范财务风险，确保酒店经营活动的正常进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有应收账款的管理活动，包括但不限于客房收入、餐饮收入、会议收入、娱乐收入等。
第三条酒店应收账款管理应遵循以下原则：（一）权责明确：各部门应明确应收账款管理的职责，确保责任落实到人；（二）风险控制：加强应收账款的风险评估和监控，降低不良债权风险；（三）流程规范：建立健全应收账款管理流程，提高工作效率；（四）账务清晰：确保应收账款账目清晰、准确，便于查阅和审计。
第二章职责分工第四条财务部负责应收账款的整体管理工作，包括：（一）制定应收账款管理制度及实施细则；（二）组织、协调各部门应收账款管理工作；（三）定期进行应收账款清理、催收和核销；（四）对各部门应收账款管理工作进行监督和考核。
第五条前台部负责客房收入的管理，包括：（一）负责客房销售合同的签订和执行；（二）负责客房收入的收取和记录；（三）及时将客房收入信息传递给财务部；（四）协助财务部进行客房应收账款的催收。
第六条餐饮部负责餐饮收入的管理，包括：（一）负责餐饮销售合同的签订和执行；（二）负责餐饮收入的收取和记录；（三）及时将餐饮收入信息传递给财务部；（四）协助财务部进行餐饮应收账款的催收。
第七条其他相关部门根据自身业务范围，配合财务部做好应收账款管理工作。
第三章管理流程第八条应收账款形成（一）客房收入：客人入住时，前台部负责收取房费，并将收入信息传递给财务部；（二）餐饮收入：客人用餐时，餐饮部负责收取餐费，并将收入信息传递给财务部；（三）其他收入：各部门根据业务需求，及时将收入信息传递给财务部。
第九条应收账款核算（一）财务部收到各部门传递的收入信息后，进行核算，并登记应收账款明细账；（二）每月末，财务部根据核算结果编制应收账款报表，上报给管理层。
第十条应收账款催收（一）财务部负责对逾期应收账款进行催收；（二）催收方式包括电话催收、函件催收、上门催收等；（三）催收过程中，注意维护酒店形象，保持良好沟通。
酒店应收帐款管理制度
第一章总则第一条为加强酒店应收账款的管理，保障酒店的财务安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有与客户之间的应收账款管理，包括但不限于客房、餐饮、娱乐、会议等业务。
第三条应收账款的管理应遵循以下原则：1. 客户信用管理原则：对客户进行信用评估，合理确定信用额度，控制信用风险。
2. 风险控制原则：建立健全风险预警机制，及时发现和处理潜在风险。
3. 责任明确原则：明确各部门、各岗位的职责，确保应收账款管理工作的有效实施。
4. 效率优先原则：简化流程，提高工作效率，确保账款及时回收。
第二章客户信用管理第四条酒店应建立客户信用评估体系，对客户进行信用评级，包括信用等级、信用额度、信用期限等。
第五条营销部门负责客户的信用调查和评级，财务部门负责信用额度的审批。
第六条客户信用等级分为A、B、C、D四级，A级为最高信用等级，D级为最低信用等级。
第七条客户信用额度应根据客户的信用等级、经营状况、历史信用记录等因素综合确定。
第三章应收账款流程管理第八条客户消费后，由收银员开具消费发票，并将发票送至财务部门。
第九条财务部门负责登记应收账款账目，包括客户名称、消费金额、消费日期、信用期限等。
第十条营销部门负责客户信息的收集、维护和更新，并与财务部门保持密切沟通。
第十一条财务部门每月对应收账款进行一次账龄分析，重点关注逾期账款。
第四章应收账款催收第十二条对逾期账款，财务部门应及时与客户联系，催收欠款。
第十三条催收方式包括电话催收、书面催收、上门催收等。
第十四条对逾期时间较长或金额较大的账款，财务部门应提请总经理审批，采取法律手段进行催收。
第五章责任与考核第十五条各部门、各岗位应明确应收账款管理的职责，确保应收账款管理工作落到实处。
第十六条营销部门负责客户信用管理、合同签订、账款回收等工作。
第十七条财务部门负责应收账款登记、账龄分析、催收等工作。
第十八条对应收账款管理工作进行定期考核，考核结果与部门及个人绩效挂钩。
某酒店应收账款管理办法
某酒店应收账款管理办法一、前言应收账款管理是企业财务管理中的一个重要环节，对于酒店企业也是不可或缺的。
因此，本文旨在通过对某酒店应收账款管理办法的探讨，完善酒店的财务管理体系，提高酒店的经济效益。
二、应收账款管理内容2.1 应收账款的定义应收账款是指企业在销售商品或提供服务时，按合同或协议约定的应收金额。
2.2 应收账款管理的原则酒店应收账款管理的原则包括以下三个方面：1.先预防，后控制。
在销售及服务活动中注重建立和完善风险控制机制，通过风险评估、授权审批等方式减少应收账款逾期风险。
2.确定欠款情况，及时催收。
在酒店企业管理层的正确领导下，通过设立催收中心、催收人员奖惩政策等方式加强对欠账情况的了解和管理。
3.保持信息畅通。
酒店应收账款管理与其他部门如市场、销售、财务等部门有着紧密的联系，要加强沟通，确保信息的真实性和准确性。
2.3 应收账款管理的流程2.3.1 应收账款管理的流程设计图中所示为应收账款管理的流程设计，主要包括了应收账款在合同签订、业务发生、应收账款催收、余额清退四个流程阶段。
2.3.2 合同签订阶段（1）签订合同前，应该对客户的资质进行全面评估，以避免信用风险。
（2）在签订合同时，要明确付款方式、付款时间以及付款金额等要素，以确保资金流程的畅通。
2.3.3 业务发生阶段（1）当客户未按照合同约定的时间和金额支付费用时，应尽快与客户联系并追讨款项。
（2）对于存在风险的客户，要实施分阶段收款方式，确保应收账款的安全性。
2.3.4 应收账款催收阶段（1）在应收账款逾期后应采取积极的催收措施，包括电话催收、短信催收、上门催收等方式。
（2）针对欠款客户，应及时采取法律手段解决。
2.3.5 余额清退阶段（1）当客户结清应收账款后，应经过财务主管审核同意，方可予以确认。
（2）确认后，应及时将余额清退至客户账户。
2.4 应收账款管理的工具和技术2.4.1 客户信用评估制度通过对客户的资质进行全面评估，确定客户的信用等级和付款能力。
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《酒店应收账款管理办法》
酒店应收账款管理办法
第一条为进一步规范我公司应收帐帐款管理，保证资金周转顺畅，避免呆帐、死帐的出现畅，，并结合公司实际情况，特制定本办法:制
第二条签字挂账规定。
签
〔一)各单位若签字挂账，必须有各签字协议。
协议签订签
前，首先由各实体财务部负责调查先单位资信情况。
若可行经单
实体负责同人签字并上报公司体总总经理审批后;方可签订消费费挂账协议。
若私自挂帐造成成的经济损失由该经办人全额额赔偿，同时给于违纪处理。
(二)签字挂账协议必须明确签字人员，并预留必签签字人的签字字样，双方单位盖章，法定代表人签字，位明明确各自权利义务。
(三)小型企业、新办企业原三则上不允许签字;如签字则
除执行第执(一)条规定外;必须须每月一结算，如果到期不结账，结即要停止签字。
实体财财务要以书面的形式将拟停止止挂帐的单位当天内上报公司司财务部。
经审批后由公司财务部及时通知财
到各实体，各实体接到通知后以书面形各式即时通知各消费吧式
台，对未按规定执行造成经济损失未由经办人全额赔偿，同时由
按违纪处理。
若属信息传达不违到位造成的经济损失由各实到体体财务负责人全额赔偿，并做违纪处理。
做
(四)小型型机关、行政、事业单位，资金不能保证的，资
原则上不允允许签字，确要签字，实体要按以上程序上报审批要
后方可以签字挂账。
若违反规定可处罚措施同第(一)条。
处
(五)个人一律不允许签字字挂账。
原则上不允许担保签签字，有特殊情况，关系单位位或关系人需临时挂帐(无挂帐合挂同)的;遇有这种情况，必须由餐厅经理(营销况经经理)以上管理人员同意并签签字担保才能挂帐，挂帐总额额不得超过5000元，并由担保人负责回收，其他人由无无权担保挂帐。
第三条应收账款的催收
(一)一应收账款由各实体负责催收，实体负由责人责本实体应收账款负总的责责任，实体财务部安排催收人员。
人
(二) 一个单位同时在几个实体挂账的，由挂账体
金额大的实实体催收。
(三) 催收时间遵循两个标标准，时间标准为每两个月催收一次，金额标准为每个催单位挂账超过单5000元时，，本次即要催收。
(四)) 催收人员应做好详细的催收情况记录，做收收回的款项做好标记，并在回单位后与出纳员办好款项回交接手交续，未能收回的款项要详细注明原因，经三次催要收收未能收回并预计今后无法收收回的款项，报总经理批准后，及时做出相后
应的账务处理。
理
(五) 催收记录应妥善保存，作为评价顾客资信为
的重要依据之一。
之
(六) 如果结算方式使用的是支票，发现空头后，支
将退回原经办人员自行催要，时间原定为定10天，10天后重新转转作外欠帐管理。
第四条条应收帐款账单及传递的的管理
(一)各吧台核算员对签字账单的合规性负算责，审核内责容包括:签字单位是否与本公司协议挂账，位签字人是否协议签
规定的人员，字迹是否属实、清楚，金，额是否正确。
若签字额
账单存在上述问题，款项由该核算在员负责收回，无法收回的，员负负赔偿责任。
(二)各实体往来帐款会计，应对账实单的合规性、真实单
性负审核责责任，若经往来账款会计审核过的账单存在(一)核
中所述瑕疵且出呆账、死账的，述该该往来账款会计负连带责任，，按过失处理。
(三)各实体往来帐款会计于每月各292日上午10点前把当月的应收帐款明细表(与当月的资产负债表应收帐款余额核资对对无误后，以表格形式打印一式两份)报公司往来帐款一会会计处;待汇总后上报总经理理。
(四)吧台之间帐单单传递:当班收银员必须做好帐单的好传递工作，不得延误。
若出现因传递不及时造误成成漏结账现象，由该收银员全部赔偿并作违纪处理。
全
(五)往来财款会计审核后后退回吧台的账单，即因收银银员工作责任心不强造成的签字不清、不实而形成的欠签款款，由该经办收银员补办手续，若出现呆账、死账，由续该该收银员全部赔偿。
(六)公司财务部要每两个月六对各实体签字挂账的单位对
消费、结算进行一次评估，并费将评估情况汇总到每月的经将营营分析报告中，作为经营分析析会的一个重要问题进行集体体讨论，从而决定是否允许以以后继续签字挂账消费。