业务员费用控制管理办法 0
管理制度销售费用管理制度
管理制度销售费用管理制度一、总则为规范销售费用管理，提高企业效益，加强成本控制和费用管控，特制定本制度。
二、费用申请与审批1.销售费用包括业务推广费、营销费用、市场活动费等，销售人员需按照公司要求申请费用预算，并填写相关申请表格。
2.费用申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给部门经理审批。
3.部门经理需对费用申请进行审批，确保费用合理、符合公司政策，审批意见需记录在申请表格中。
4.审批通过后，销售人员可按照申请的费用预算进行使用。
三、费用使用管理1.销售人员在使用费用时，需按照费用申请中的用途和金额进行支出，并保留相关凭证和发票。
2.销售人员需及时将发生的费用予以登记，包括费用项目、金额、日期等信息，并进行费用报销申请。
3.费用报销申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给财务部门进行审核。
4.财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用使用符合公司政策和相关规定，审核意见需记录在报销申请表格中。
5.审核通过后，财务部门需及时将费用予以报销，并将相关凭证归档。
四、费用核算与分析1.财务部门需按照公司的会计制度和财务要求，对销售费用进行核算，并进行月度、季度和年度的费用分析。
2.费用核算应包括费用总额、各项费用明细以及费用的占比等信息，并可根据需要进行区域、业务线等维度的费用分析。
3.费用分析结果应及时向公司管理层汇报，为决策提供参考依据，并根据分析结果提出合理的费用控制和优化建议。
五、违规处理1.对于未经审批擅自使用或超出预算的费用，公司将按照相关规定进行追究责任，并要求销售人员进行相应的赔偿或处罚。
2.对于虚报费用、骗取报销等违规行为，公司将严肃处理，包括纪律处分、经济处罚甚至法律追究。
六、附则本制度由公司管理部门负责解释，并根据实际情况进行修订和补充。
业务员成本核算管理制度
业务员成本核算管理制度背景对于企业来说，业务员是销售的生力军，在销售中扮演着重要的角色。
然而，在业务员的销售过程中，其中的成本问题也需要得到合理的管理和核算。
因此，建立一套业务员成本核算管理制度，可以更好地指导企业对业务员成本进行简明、规范的管理，并根据管理结果进一步优化销售业务和业务员的行为。
1. 成本核算的范围和依据1.1 成本核算范围业务员的成本核算范围应囊括业务员的奖金、工资、五险一金等支出，同时也应包括业务员的差旅、交通、办公用品、通讯、招待、业务招待等支出。
1.2 成本核算依据1.奖金：不同的业务员在销售完成后，将获取不同数额的奖金。
奖金的计算应该基于销售额和销售额利润的指标。
2.工资：业务员工资是一个基本薪资，工资的计算方式应该根据每个业务员的职位和经验而定。
3.五险一金：包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险和住房公积金。
4.差旅费：出差支出需要结算交通费、住宿费、餐费等，应当根据差旅地点、时间、人数等因素进行合理的估算。
5.交通费：主要包括汽车费用、航空费用、火车费用等。
6.办公用品：包括文具、办公设备、印刷材料等。
7.通讯费：包括座机、手机、短信、电话宽带等。
8.招待费：业务招待和客户招待费用应根据实际情况进行合理估算。
2. 业务员成本管理流程2.1 成本核算的数据采集1.业务员销售额和销售利润的数据应纳入总成本核算系统中进行采集。
2.业务员各种支出的付款凭证、相关单据资料等应收集到总成本核算数据库中。
2.2 成本管理和审批流程1.业务员提交支出申请，由相关部门进行审核。
2.部门领导审核完成后，将申请单送交财务部门处理。
3.财务部门审核申请单，核算费用后将其纳入总成本核算系统中。
2.3 成本报表的生成和审核财务部门应每月按照成本核算制度，将成本报表生成并提交给部门领导审核。
报表内容应当包括：业务员工资，五险一金，差旅费，交通费，办公用品，通讯费，招待费等。
3. 业务员成本核算制度的优化与效果3.1 管理流程和制度的优化1.完善核算范围和纳入总成本系统的数据，保证数据的准确性。
业务员工资核算管理制度
业务员工资核算管理制度1. 用途和背景本文档旨在规范业务员工资核算管理制度，规定对销售员进行考核和奖励的具体方法，落实公司的奖惩制度，对销售员进行激励和鼓励，提升公司整体销售业绩。
2. 适用范围本制度适用于所有销售人员。
3. 流程及考核标准3.1 销售目标每季度初，公司将制定销售目标，销售目标应为实际销售额在当季度的销售预算及上一季度销售额的基础上增加10%。
3.2 个人销售目标公司将根据个人销售历史以及个人能力，制定个人销售目标，目标销售额应为过去6个月的平均销售额的1.2倍。
销售员应在季度内达成个人销售目标，并超过个人目标的15%以上，才能被视作完成销售任务。
3.3 奖金制度3.3.1 目标奖金销售员在季度内达成公司设定的销售目标，公司将根据销售额的达成率，发放相应比例的目标奖金，完全达成预定销售目标，对应比例为10%，达成销售目标的80%以上，对应比例为6%，达成销售目标的50%至80%，对应比例为3%。
3.3.2 个人奖金销售员若在季度内完成个人销售目标，则公司将根据销售额的达成率，发放相应比例的个人奖金，完全达成个人销售目标，对应比例为3%，达成个人销售目标的80%以上，对应比例为2%，达成个人销售目标的50%至80%，对应比例为1%。
3.3.3 周边奖金针对达成销售任务的销售员，公司还将根据销售员周边业务的情况，为销售员发放周边奖金，以此激励销售员把握扩大销售范围的机会。
3.4 惩罚制度3.4.1 恶性竞争销售员若进行恶性竞争，包括但不限于盗窃公司客户、滥用公司资源等行为，公司一经发现将停止发放奖金或奖励，同时进行警告或解除合同等惩罚措施。
3.4.2 透露公司机密销售员若向其他机构或个人透露公司机密，公司将依照法律法规进行处理，对销售员给予警告、辞退等惩罚措施。
3.4.3 未达成销售任务销售员未在季度内完成个人销售任务，公司将停止本季度奖励的发放。
4. 其他本制度若有不当之处，欢迎提出修改意见。
业务员出差费用管理制度
业务员出差费用管理制度1. 适用范围本制度适用于公司所有业务员在出差期间产生的费用支出管理。
2. 费用报销范围1.交通费用：包括机票、火车票、汽车票、轮船票等交通工具费用。
2.餐费：包括住宿期间的三餐费用及临时会议、考察等场合的餐费。
3.住宿费用：包括住宿期间产生的宾馆、酒店等住宿费用，不包括公司公寓或办事处直接承担的住宿费。
4.通讯费用：包括在出差期间的电话、上网等通讯费用。
5.其他费用：包括考察、会议、礼品等与出差有关的其他费用。
3. 出差报销标准1.交通费用：•飞机票：经济舱，以普通机票价格为限。
•火车票、汽车票：软卧或高级/特等座，以全票价格为限。
•出租车、公共汽车、地铁等：请根据实际情况合理控制。
2.餐费：按照当地物价水平合理报销，单餐不超过200元人民币。
3.住宿费用：按照当地物价水平合理报销，不超过200元人民币/晚。
4.通讯费用：以必要、适量、合理的原则报销。
5.其他费用：请加以控制，严禁违规行为。
4. 出差费用预支出差前，业务员可向公司申请出差费用预支，预支金额不得超过出差费用预估总金额的50%。
5. 费用报销流程1.出差结束后，业务员需及时填写《差旅费报销单》，并将相关凭证原件，如发票、发票清单、住宿发票、车票、护照等物品提交公司财务部门。
2.公司财务根据实际报销情况审批报销单。
3.财务部审核无误后，在7个工作日内通知业务员领取差旅费报销款。
6. 注意事项1.出差前应向公司提出出差计划，包括出差任务、出差路线、出差日期等详细资料。
2.出差期间应保管好个人财物，注意安全。
3.在报销过程中，如有虚报、冒领、套取差旅费等行为，将给予相应的处罚，甚至追究其法律责任。
7. 结束语本制度的实施是为了加强公司对业务员出差费用的控制和管理，确保出差费用的合规性。
同时，也是为了保护公司和员工的共同利益。
对出差过程中出现的问题，欢迎提出宝贵意见和建议，公司将认真考虑并及时改进。
公司费用收支管理制度
公司费用收支管理制度一、总则为了规范公司的费用支出，提高财务管理水平，保障公司的经济利益，特制定本制度。
二、费用管理（一）费用分类公司费用分为管理费用、销售费用、研发费用、财务费用、人力资源费用等多个类别。
各部门应根据自身职能和任务分配合理划分费用类别。
（二）费用预算各部门应结合公司年度预算和发展规划，合理制定费用预算，并提交给财务部门审核。
对超出预算的费用需经相关部门主管审批。
（三）费用审批各部门申请使用费用前，需明确费用用途和金额，并经相关部门主管审批。
对于涉及较大金额的费用，需提交公司高层领导审批。
（四）费用核算各部门应及时将费用入账，并根据费用分类进行核算。
财务部门应定期对各部门费用支出情况进行核对和分析，及时发现问题并提出改进措施。
三、费用管理流程（一）费用申请各部门在需使用费用时，应填写费用申请表，并注明费用用途和金额，并提交给相关部门主管审批。
（二）费用审批相关部门主管对费用申请进行审批，如需公司高层领导审批的，需提前提交给公司高层领导审批。
（三）费用支付经审批后，财务部门将费用支付给相关部门，相关部门负责费用使用的具体操作。
（四）费用报销各部门应及时将费用报销单提交给财务部门，财务部门核实各项费用是否符合规定后，予以报销。
四、费用报销管理（一）费用报销凭证费用报销凭证应包括费用报销单、原始凭证、相关文件及费用用途说明等。
（二）费用报销限制公司对费用报销有一定限制，如需报销高于规定的费用，需提供充分的理由和证明文件。
五、费用监督管理（一）费用监督制度公司应建立完善的费用监督制度，严格审核费用使用情况，及时发现问题并提出改进意见。
（二）费用监督措施公司可采取定期抽查、内部审计等方式对费用支出情况进行监督，发现问题及时纠正，并对违规行为给予处罚。
六、费用管理的责任公司各级管理人员应严格遵守公司费用管理制度，对费用支出情况负有监督和管理责任。
七、制度宣传和培训公司应定期对全体员工进行费用管理制度的宣传和培训，使员工了解公司的费用管理制度，提高费用管理的意识和能力。
业务员差旅报销制度(通用10篇)
业务员差旅报销制度(通用10篇)(实用版)编制人：______审核人：______审批人：______编制单位：______编制时间：__年__月__日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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销售公司费用管理制度
销售公司费用管理制度一、总则1. 本公司费用管理制度是为了规范公司费用的申请、审批、报销和使用，确保费用的合理性、透明性，防止浪费和滥用。
2. 本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门和销售部门，所有员工必须严格遵守。
二、费用分类1. 固定费用：包括租金、水电费、网络费等固定支出。
2. 变动费用：包括差旅费、业务招待费、广告宣传费等随业务量变化而变化的费用。
3. 非计划性费用：指未在预算内但因特殊情况必须发生的费用。
三、费用预算1. 各部门应根据年度经营计划，提前编制年度费用预算，并报公司管理层审批。
2. 预算一经批准，各部门应严格按照预算执行，超出预算的部分需提出书面申请，说明原因并重新审批。
四、费用申请与审批1. 员工因公发生费用前，需填写费用申请表，明确费用的性质、金额及用途。
2. 费用申请应按照公司规定的权限进行审批，一般由直接上级初审，财务部门复审，最终由公司领导批准。
3. 对于超出预算或非计划性费用，应提供详细的说明和必要的证明材料。
五、费用报销1. 员工完成费用支付后，应在规定时间内提交报销单及相关凭证至财务部门。
2. 财务部门负责审核报销单据的真实性、合规性，并对符合规定的费用进行报销。
3. 未经批准的费用或不符合规定的票据，财务部门有权拒绝报销。
六、费用控制与监督1. 财务部门应定期对各部门的费用使用情况进行分析，发现问题及时提出改进建议。
2. 公司将定期或不定期进行费用审计，以确保费用的合理使用。
3. 对于违反费用管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。
3. 本制度如有更新，将另行通知。
管理费用内部控制制度(5篇)
管理费用内部控制制度第一章总则第一条为完善公司的财务管理制度，加强公司财务预算管理，规范各项费用报支行为，特制订本制度。
第二条本制度适用于全公司范围内，要本着“从简、节约、有效”的原则，认真执行本制度。
第三条本制度以预算管理为基准。
第二章费用开支的预算管理及审批权限第四条费用开支的预算管理1、公司按年度(季度、月份)、按部门、按费用项目编制费用预算。
2、除非有特别规定，各部门要在预算范围内开支有关费用。
3、按月核定额定的费用可在各月度之间调节使用。
4、各费用项目的预算金额不可调节使用。
5、本年度的预算不结转到下一年。
6、对于超出预算的费用项目，在其超出之日起停止报销；对在年底决算后有可控费用节余的，公司将做适当奖励。
7、对于有共性的预算外支出，财务处处长提出调整预算，经公司总经理批准后执行。
对于特殊性的预算外支出，按照审批权限分别由财务处处长和总经理核准。
第五条费用审批权限1、预算内费用开支由部门负责人审核费用发生的真实性、合理性，财务处主管费用报销的人员审核费用单据的合法性。
2、预算外费用开支、超标准开支一律由各处处长审核，经财务处处长核准，报总经理审批。
第三章借支管理第六条差旅费借支按照《差旅费报销办法》执行。
第七条备用金借支规定1、备用金是公司预支给职工和内部有关部门用作经常性零星开支需事后报销的款项。
2、公司核定供应处、销售处业务员的备用金定额____元；小车司机备用金定额____元；其他人员不核定备用金。
备用金必须在年终归还，下年再借。
备用金由供应处、销售处和行政管理处提出申请，由财务处主管核准。
3、财务处对备用金的使用情况进行定期检查，若发现公款私用或备用金使用率不高的，财务处将收回备用金。
第八条临时借支规定1、员工因工作需要临时借款，应用蓝黑颜色的钢笔或炭素笔填写借款单，注明借款金额、借款用途，____元以内经部门领导审批、财务处主管审批后可借支，超过____元的，要经主管副总或总经理审批。
业务经费管理制度
竭诚为您提供优质文档/双击可除业务经费管理制度篇一：业务员费用控制管理规定篇二：部门活动经费管理规定部门活动经费管理规定1、目的为规范公司内部各部门活动经费的管理及使用，适应公司文化建设工作发展的需要，增强公司团队凝聚力，切实发挥部门活动经费的作用，特制定本规定。
2、释义本规定所称部门活动经费指公司按特定人数定额拨付给部门的集体活动经费。
3、适用范围本规定适用于公司各部门。
4、经费标准4.1部门活动经费标准为人民币300元/人/季度。
部门活动经费具体人数核算方式为：部门季度经费标准＝（上季度第一个工作日在职人数+上季度最后一个工作日在职人数）/2（其中0.5按1计算）4.2当公司组织年度集体活动时，则取消当季度部门活动经费。
5、经费用途主要用于符合公司企业文化向导，促进上下级、部门同事、部门与部门之间的交流与沟通，提升团队凝聚力、向心力，促进工作问题解决的集体性活动，除此之外其他活动不属于部门活动经费预算范围。
6、活动形式6.1部门活动形式不限，尽量实现活动形式多样化，多以文化学习、文体活动等有益于员工身心健康的方式为主，尽可能减少“一活动，就聚餐”的情况，使活动更具有加深部门成员情感、增强团队凝聚力的意义。
6.2至少有一个季度的部门活动是与其他部门共同开展的联谊活动，公司积极倡导此类活动方式。
7、经费的使用方式及原则7.1部门活动经费年度内可以累积滚动使用，如当季度部门活动经费使用后仍有余额，则自动提升下季度部门活动经费标准额度，每年清零一次。
7.2活动人数必须超过部门总人数的80%，才能动用此经费。
7.3部门活动经费必须专款专用，不得擅自挪作他用或用于非部门范围的活动，不得以现金或物品的形式发放，违者以取消该部门当季度部门活动经费处理。
8、经费的核销流程8.1各部门举行部门活动前，先由部门活动申请人填写活动申请，申请内容需包括：活动时间、活动部门（组别）、活动目的、活动内容、活动金额等，人力资源部与财务部核准后，报部门负责人审核，体系负责人批准。
销售经费管理制度
销售经费管理制度第一章总则为规范销售部门的经济行为，提高销售经费的使用效率，制定本制度。
第二章经费预算1、销售经费的预算由销售总监负责编制，报经公司领导批准后执行。
2、销售经费预算主要包括市场推广费用、业务拓展费用、人力成本等。
3、销售经费预算的编制应结合公司年度经营计划，合理确定经费预算的数额和分配比例。
第三章经费使用1、销售经费应严格按照预算执行，不得超支。
2、销售经费的使用应符合公司的相关规定和政策，不得擅自挪用或私分销售经费。
3、销售经费的使用应合理高效，严禁铺张浪费。
第四章经费审批1、销售经费的使用需要经过严格审批程序，一般由销售总监和财务部门联合审批。
2、销售经费的使用需要提供详细的费用预算和行为计划，经过审核后方可执行。
3、对于一些特殊、大额的销售经费支出需要报经公司领导批准。
第五章经费报销1、销售人员应按照公司规定的报销流程和标准进行经费报销，不得违规报销。
2、经费报销应提供相关凭证和发票，经过财务部门审核后方可报销。
3、销售经费报销应及时进行，不得拖延。
第六章经费管理1、销售经费管理应建立完善的制度和流程，加强内部监督和审计。
2、销售经费管理应加强成本控制，提高经费使用效率。
3、对于违规使用销售经费的行为，将进行严肃处理。
第七章经费评估1、对销售经费的使用效果和经济效益进行定期评估和分析。
2、根据评估结果及时调整销售经费的使用方式和策略。
3、对优秀的销售经费使用案例进行推广和分享。
第八章管理措施1、建立销售经费使用档案，做好相关记录和资料归档工作。
2、加强销售人员的经费管理培训，提高他们的经费使用意识和能力。
3、对于经费管理中出现的问题和隐患，应及时纠正和改进。
第九章监督检查1、对销售经费使用情况进行定期检查和监督，对不合规的情况进行整改和处罚。
2、加强对销售经费使用的监督和内部审计，确保经费使用的合规性和公平性。
3、对于销售经费管理中出现的违规行为，将进行严肃处理。
第十章附则1、本制度自颁布之日起正式实施。
销售部费用管理制度
销售部费用管理制度第一章总则第一条为规范销售部门的费用管理，提高费用使用效率，制定本制度。
第二条本制度适用于销售部门内的各项费用支出管理，适用范围包括但不限于差旅费、业务招待费、办公用品费、通讯费等。
第三条凡在销售部门内涉及费用支出的相关人员，应当遵守本制度的规定，严格依照程序进行费用申请、报销和管理。
第四条本制度的修订和解释权归销售部门负责人所有。
第二章费用申请管理第五条凡涉及费用支出的部门人员，应提前填写费用申请表，并提交相关主管审批。
第六条费用申请表应当包括费用明细、事由、预算金额以及相关证明材料，并经过审批后方可使用。
第七条费用申请表应当真实、准确，并按规定逐级审批。
一经发现虚报、冒领等行为，将按规定进行处理。
第八条费用申请表在经过一定审批程序后，由财务部门进行登记备案，并进行专人管理。
第九条一切费用支出应当严格按照费用申请表的报销标准进行，不得超支或挪用资金。
第十条费用支出一律使用公司相关制度规定的账户进行支付，不得私自使用公款。
第十一条对于履行公务需要，需要报销的费用支出，应当在规定的时间内提交相关费用报销申请。
第十二条费用报销申请应当如实填写，提供真实凭证，并经过审批后进行报销。
第十三条费用报销审批应当按照公司的规定程序进行，不得违规操作。
第十四条费用报销应当在规定的时间内进行，不得超时，未报销的费用原则上不能超过规定时限。
第十五条对于迟报未报或者虚报冒领等情况，将按公司相关制度进行处理。
第三章费用管理监督第十六条财务部门对销售部门的费用支出进行日常监管，确保费用支出符合公司相关规定。
第十七条财务部门应当加强对费用支出的审核检查力度，发现问题及时进行处理；对重复或者超支的情况应当进行追溯调查。
第十八条销售部门负责人对费用支出进行监督管理，对费用使用情况进行检查，并及时进行纠正和指导。
第十九条费用支出情况应当及时向公司领导进行汇报，确保公司领导对费用支出情况有所了解。
第二十条公司领导对销售部门的费用支出情况进行定期的检查和审计，对问题进行深入调查，并提出整改建议。
管理制度销售费用管理制度
管理制度销售费用管理制度为了确保公司销售活动的有效性和合规性，特制定以下销售费用管理制度：1. 目的与原则本制度旨在规范公司销售费用的使用、管理和控制，以提高资金使用效率，确保销售活动的透明度和合理性。
所有销售费用的使用应遵循合理、公开、透明的原则。
2. 费用类别销售费用包括但不限于以下几类：- 客户招待费- 市场推广费- 差旅费- 通讯费- 办公费- 其他与销售活动直接相关的费用3. 预算管理- 销售部门应根据年度销售目标和市场策略，合理编制销售费用预算。
- 预算一经批准，不得随意调整。
如需调整，必须提出书面申请，并说明调整原因，经财务部门和管理层审批后方可执行。
4. 费用审批流程- 所有销售费用支出必须事先获得直接上级的批准。
- 单笔费用超过一定金额（如5000元）的支出，需提交至财务部门和销售总监审批。
- 所有费用报销必须附上相应的发票或收据，并经过适当的审计程序。
5. 报销制度- 员工应在发生费用后的一个月内提交报销申请。
- 报销申请应包括费用明细、相关凭证以及费用发生的具体说明。
- 财务部门应在收到报销申请后的五个工作日内完成审核，并按照公司财务政策进行报销。
6. 监督与审计- 财务部门负责对销售费用的管理和使用进行监督，确保费用的合理性和合规性。
- 内部审计部门应定期对销售费用进行审计，并对发现的问题提出改进建议。
7. 违规处理- 对于未经批准擅自支出费用或提供虚假凭证的行为，公司将视情节严重程度进行处理，包括但不限于警告、罚款、职位调整或解聘。
8. 制度修订- 本制度由财务部门负责解释和修订。
如有变更，应及时通知所有员工，并进行必要的培训。
9. 生效与实施- 本制度自发布之日起生效，并由销售部门和财务部门共同负责实施和监督。
通过上述管理制度的执行，公司将确保销售费用的合理使用，支持销售团队达成业绩目标，同时维护公司财务健康和市场声誉。
公司团队费用管理制度范文
公司团队费用管理制度范文
第一章总则
1. 为了加强财务管理，规范费用报销流程，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本费用管理制度。
2. 本制度适用于公司全体员工，所有费用报销必须严格遵守本制度规定。
第二章费用分类与预算管理
1. 公司费用按照性质划分为日常运营费用、项目费用、差旅费用等，各类费用应明确分类并编制预算。
2. 各部门应根据年度工作计划，合理预估所需费用，编制年度费用预算，并报财务部门审核。
3. 财务部门负责监督预算执行情况，对超出预算的费用要求提供合理说明并进行审批。
第三章费用报销流程
1. 员工因公产生的合理费用，需填写费用报销单，并提供相应的票据和证明材料。
2. 费用报销单应注明费用产生的时间、地点、原因及具体金额，由部门负责人审批后报送财务部门。
3. 财务部门负责复核报销单据的真实性和合规性，对于不符合规定的费用有权拒绝报销。
4. 经财务部门审核无误后，报销款项将按公司规定时间内发放至员工指定账户。
第四章费用控制与节约
1. 公司鼓励员工在工作中积极采取节约措施，避免不必要的开支。
2. 对于大额费用支出，需提前进行成本效益分析，确保资金的有效利用。
3. 定期对费用支出进行审计，评估费用使用的合理性和效率，及时调整预算和管理措施。
第五章违规处理
1. 违反本费用管理制度的，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
2. 对于弄虚作假、骗取报销款项的行为，公司将依法追究法律责任。
第六章附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 本制度如有更新，将以最新制度为准。
费用控制管理办法
费用控制管理办法篇一：某公司成本费用控制管理办法某公司成本费用控制管理办法为充分挖掘内部潜力，规范费用管理，提高公司盈利能力，促进公司进一步发展，特制订本办法：一、控制考核范围采购成本、采购费用、销售费用、检验费、修理费、差旅费、办公费、运输费、业务招待费、低值易耗品。
二、控制办法1、采购成本控制1.1大宗物资采购严格按公司制定的《大宗物资招标管理办法》执行。
1.2紧缺或季节性原辅材料的采购：供应物管部必须随时与生产设备部协商，并根据生产计划安排和市场信息情况，定时不定时向总经理报告，同时报批采购计划，以便确定最经济的机会成本。
1.3一般零星采购：供应物管部会同财务审计部、生产设备部、企业规划发展部进行考查对比，就近招标，并附供应商质量保证承诺，按相关批准程序及权限批准的采购计划进行采购。
1.4技术开发及质检材料用品、生产零配件、工具维护材料采购计划工作程序与考核按陕香菊药发（2002）49号文件规定执行。
1.5财务审计部凭规定批准的采购计划审核办理结算，否则有权拒绝。
2、采购费用控制2.1供应物管部会同财务审计部、生产设备部、企业规划发展部于每年1月31日前制定出合理的最低库存保障线和正常库存损耗比例，报总经理批准后执行。
2.2供应物管部根据库存情况并结合生产计划，进行材料采购，确定最经济的采购数量和采购方法。
2.3货物运输要制定最佳的运输方案，选择承运人要积极引入市场机制，实行竞标的办法按照报价低者得标选择承运人。
3、检验费用控制3.1主要包括化学试剂、检验过程中的各种材料消耗及检验设备仪器。
3.2实行定额限量和复检收费制。
4、综合修理费用控制14.1主要包括除车间以外，公司厂房等公共设施。
4.2采用计划管理和分类考核相结合，财务审计部按支出情况进行归集考核。
4.3 需要支出修理费用时，相关部门应向分管领导或总经理提出修理计划，经批准后严格按计划进行。
5、差旅费控制5.1公司员工因工作需要外出，必须严格执行派差单制度，出差返回后5日内必须结清差旅费报销手续。
业务员费用控制管理办法
业务员费用控制管理办法第一章目的第一条为加强对公司销售人员业务费用开支的控制，跟踪业务员的真实的业务行程和防止业务员虚报业务费用开支和外勤补贴，提高公司的销售业绩和减少公司的损失，特制定本管理制度。
第二章业务员等级划分和业务费用分类第二条业务员等级划分为区域经理、主任（一级和二级）、销售主管和业代人员。
第三条业务员费用分类，包括差旅费、通讯费、外勤补贴、业务招待费和办事处费用。
其中，差旅费包括火车费、汽车费（长短途）、公交车费和的士费等。
办事处费用包括租金、电费、水费、煤气费、物业费、宽带费和传真打印费等费用。
第三章业务员费用报销要求及有关事项第四条业务人员差旅费用报销要求及注意事项：一、业务人员出差车票报销:1.报销车票应按火车票、汽车票、的士票、其它等项目分类填写，并依据出差时间顺序排列粘贴于底面纸左上角；2.车票票面金额应保持清晰，报销人员应在车票背面注明上车、下车时间、行程路线以及随同人员姓名并签字确认；3.车票要求以电脑票为主，若取得非电脑类车票（即定额发票）时，应在背面注明原因和实报金额；4.若定额车票票面金额大于实际金额，应将定额发票金额手写修改为实际行车金额。
5.在发票背面注明各项信息和签字应偏靠发票背面的右下角。
6.差旅费报销单应及时寄回销售管理会计处，费用发生的期间至报销日不得超过两个月。
（以下费用参照此要求）7.业务员应认真检查行程明细表是否填写完整、准确，若审核人员发现漏报或填写错误的将不给予提醒，后果由报销人员自负。
二、业务人员话费报销：1．话费报销发票应为通讯公司开具的正式发票（不能为定额发票）并提供该发票的话费清单，发票清单背面签字和写明应报金额；2．话费清单中应当扣除私话费用，并在话费清单中划出注明。
3．若因公司业务需要而发生的话费超过规定的标准限额应及时提出书面申请，方可给予报销。
话费报销将依当月的实际销售情况灵活调整给予报销。
三、业务人员出差补贴报销：1.业务人员出差补贴标准参照《业务人员出差补贴标准》（以下简称《标准》）执行，若因岗位变动、调动区域等原因引起的补贴标准变动的情况，该区域业务主管应做出补贴标准变动的书面申请，经省区经理、总经理批复后传真到公司销售管理部、财务部备案方可执行；2.业务人员出差为办事处所在地或周边地区的情况，尽量入住于办事处，不能在办事处住宿的应写明原因，否则按办事处补贴标准给予补贴；3.出差补贴应详细写明出差天数、地点、补贴标准，不能直接简单的写汇总；4.业务人员若因工作需要，县城主管人员到办事处或异地开会的情况，住宿补贴由办事处主任统一报销，办事处主任应在报销单后面注明参会人员、时间、地点；5.业务人员回公司或回办事处的，隔夜到达则按办事处补贴标准给予报销。
可控费用管理办法
可控费用管理办法第一章总则1. 目的1.1强化财务管理，规范财务制度，保证公司资金的合理、有效使用和经费正常有序支出，规范财务借款、费用报销及付款行为。
依据国家有关法律、法规和规章制度，结合公司实际情况，特制订本管理制度。
2. 适用范围2.1本制度适用于集团公司各部门人员的费用借支和报销。
各分子公司可对不符合本公司实际情况的部份进行修订，并报总公司财务总监审核，总裁审批后执行。
2.2本制度所指可控费用是指能够被责任主体单位或个人的行为所控制的费用项目，主要包括：业务招待费、差旅费（含市内交通费）、办公费（含通讯费、资料打印费）、会议费、维修费、劳保费、培训费、福利费、工会费等。
2.3市场推广活动费用及营销业务人员的提成和差旅、通讯费用管理办法由营销部门另行制定，报总公司总裁审批，并交财务审核备案。
3. 管理原则3.1公司费用开支遵循从严控制、从简节约的方针；3.2可控费用报销管理实行“预算”和“报销标准”双重控制原则。
超过预算的费用报销必须报总公司预算管理委员会审议，董事长签批后方可报销。
超过报销标准的费用须经总裁审批后方可报销4.职责和审批权限4.1费用控制实行谁管理、谁审核、谁控制、谁负责的原则;4.2上述可控费用的管理责任主体为:4.3费用报销的审批权限按《审批权限管理办法》执行第二章借款制度5.员工借款实行实名制，必须由借款人填写一式两联借支单，并由借款人亲笔签名，报有权人员审批后方可借支。
借款人对所借款项承担报销结账和偿还责任。
6.员工借款实行分类管理、限额控制、分级审批制度，按《审批权限管理办法》规定由部门经理、分管领导、财务负责人、总经理逐级审批。
7.借款分为会议（备用金）借支、零星采购借支、市场开发借支三类，差旅费、日常招待费用一律不予借支。
借支额度分别为：7.1 采购资金原则上通过转账支付，对采购分散、种类多、单笔金额小，确实无法通过转账支付的零星采购，由经办人根据采购申请单确定的金额借支，但最高额度为10000 元/ 人；7.2会议（备用金）借支，包括会议、接待、单位备用金等，借支额度根据开支预算确定，最高为20000元/ 人；7.3市场开发借支，市场开发因未知因素较大，为了确保公司市场开发效率，借支额度最高确定为50000元/ 人。
公司费用管理办法
公司费用管理办法第一章总则第一条为加强财务管理工作,明确和规范费用报销的标准、程序和办法，有效控制经营费用支出，结合本公司实际情况，制定本办法。
第二条本办法规范和管理的主要范围为各种借支和成本费用中的办公费、差旅费、运输费、招待费和修理费及其它公共费用支出两个方面。
第二章借支管理规定和借款流程第三条根据员工借支用途和使用频率，将借支设为定额和不定额两种。
（一) 定额备用金的借支范围为:1。
司机：根据每月油耗及路桥费测算备用金为5000元/人。
2.物资采购员和报关员：10000元/人。
3.其他需借支定额备用金的项目根据实际情况核定。
（二）不定额备用金的借支标准:1。
差旅费借支: 借支额≦出差天数×住宿费限额标准+交通费，国内出差最高借支限额为5000元/人。
2.其他支出借支：按借支用途据实借支，其中:对应实行预算控制的费用开支借款，按审定的预算额度控制借支金额。
3。
销售人员借支按销售管理办法执行。
第四条借款流程（一）借款人按规定填写借款单，注明借款时间、借款事由、借款金额等事项,要素必须齐全（大小写须完全一致，不得涂改）.(二）审批流程: 部门负责人审核签字→部门分管领导审签→财务部签审（是否有未归还借款)→总经理审批→到财务部门领款。
(三）所有借支原则上必须由借款人持借据到财务办理借款手续，款项只能支付到借款人帐户;特殊情况委托别人代理办理的，需要有授权委托书，否则,财务有权拒绝办理。
第五条借款的还款（报销）期限(一) 定额备用金按月报销。
(二) 不定额备用金报销：差旅费在出差返回后10个工作日内报销还款，其他业务在业务完成后15个工作日内报帐还款。
第六条借款管理其他规定（一）跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续,并冲销当年备用金。
（二）借款未还者原则上不得再次借款,即“前账不清,后账不借",逾期未销账且未说明原因的在次月工资中扣回。
(三）财务部按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立借款备用金台账,按月及时清理.（四) 备用金借款未清退终结者，不得办理调动、离退休及离职等手续。
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业务员费用控制管理办法_0内部资料未经许可不得传阅业务员费用控制管理办法第一章目的第一条为加强对公司销售人员业务费用开支的控制，跟踪业务员的真实的业务行程和防止业务员虚报业务费用开支和外勤补贴，提高公司的销售业绩和减少公司的损失，特制定本管理制度。
第二章业务员等级划分和业务费用分类第二条业务员等级划分为区域经理、主任（一级和二级）、销售主管和业代人员。
第三条业务员费用分类，包括差旅费、通讯费、外勤补贴、业务招待费和办事处费用。
其中，差旅费包括火车费、汽车费（长短途）、公交车费和的士费等。
办事处费用包括租金、电费、水费、煤气费、物业费、宽带费和传真打印费等费用。
第三章业务员费用报销要求及有关事项第四条业务人员差旅费用报销要求及注意事项:一、业务人员出差车票报销:1. 报销车票应按火车票、汽车票、的士票、其它等项目分类填写，并依据出差时间顺序排列粘贴于底面纸左上角;2. 车票票面金额应保持清晰，报销人员应在车票背面注明上车、下车时间、行程路线以及随同人员姓名并签字确认;3. 车票要求以电脑票为主，若取得非电脑类车票（即定额发票）时，应在背面注明原因和实报金额4. 若定额车票票面金额大于实际金额，应将定额发票金额手写修改为实际行车金额。
5. 在发票背面注明各项信息和签字应偏靠发票背面的右下角。
6. 差旅费报销单应及时寄回销售管理会计处，费用发生的期间至报销日不得超过两个月。
（以下费用参照此要求）7. 业务员应认真检查行程明细表是否填写完整、准确，若审核人员发现漏报或填写错误的将不给予提醒，后果由报销人员自负。
二、业务人员话费报销:1（话费报销发票应为通讯公司开具的正式发票（不能为定额发票）并提供该发票的话费清单，发票清单背面签字和写明应报金额;1内部资料未经许可不得传阅2（话费清单中应当扣除私话费用，并在话费清单中划出注明。
3（若因公司业务需要而发生的话费超过规定的标准限额应及时提出书面申请，方可给予报销。
话费报销将依当月的实际销售情况灵活调整给予报销。
三、业务人员出差补贴报销:1. 业务人员出差补贴标准参照《业务人员出差补贴标准》（以下简称《标准》）执行，若因岗位变动、调动区域等原因引起的补贴标准变动的情况，该区域业务主管应做出补贴标准变动的书面申请，经省区经理、总经理批复后传真到公司销售管理部、财务部备案方可执行;2. 业务人员出差为办事处所在地或周边地区的情况，尽量入住于办事处，不能在办事处住宿的应写明原因，否则按办事处补贴标准给予补贴;3. 出差补贴应详细写明出差天数、地点、补贴标准，不能直接简单的写汇总;4. 业务人员若因工作需要，县城主管人员到办事处或异地开会的情况，住宿补贴由办事处主任统一报销，办事处主任应在报销单后面注明参会人员、时间、地点;八\、J5. 业务人员回公司或回办事处的，隔夜到达则按办事处补贴标准给予报销。
6. 业务员出差地离办事处或住家较近，应尽量回办事处入住或住家。
四、办事处费用:1、各办事处主任应严格控制办事处的费用，及时做好办事处设备和物料登记。
如有设备或物料变更（增加或减少）的应事前向公司销售管理部上报并登记备档否则造成的损失由办事处相关人员共同承担。
2、办事处产生的打印、复印和传真的，要求尽量在办事处或客户处进行。
紧急、特殊情况可在外进行打印、复印和传真，但必须争得上一级主管人员同意后方可执行，并于产生费用的正规报销发票后面注明事项。
3、办事处发生的水费和电费按公司规定只允许实报一半，煤气费不允许报销。
4、报销办事处水费和电费时应附收款收据和水电费消费清单（须经正规收费单位盖章）。
5、办事处的宽带费、固定话费和物业管理费等费用均可按实报销。
6、以上费用应提供发票或收款收据或是房东代付费用的证明，方可允许报销。
7、办事处租金应按租赁合同规定的付款方式支付，并提供房东的身份证明及收款证明。
（详细信息请阅读公司制定的《租房流程和相关要求》）。
8、办事处购买办公设备和办公用品应事先向公司提出提前申请。
9、购买办公设备（固定资产、办公桌、办公椅或床等用品）报销时应附照片。
第三章业务员标准内部资料未经许可不得传阅第五条业务员出差费用和补贴报销标准，现做如下规定:第六条若公司有分市场类别，可以根据不同的市场类别（如一类市场、二类市场、三类市场等）和消费水平重新规定费用报销标准和补贴标准。
第七条报销标准的其他规定:1、对于话费确实因工作需要超限部分的可以向公司额外申请; 2 、如果区域经理没有住办事处，应提前向公司申请并说明原因;3、其他部门人员补助按以上级别参照执行，今后人员的职务调整后的补助如无特殊通知就按本规定实施;4、如有特殊情况需另行申请。
业务员所负责的区域在市区或乘坐公车较便利应办理公交卡，原则上不允许打的士，有特殊紧急事情除外。
第四章业务员费用审核基础数据3内部资料未经许可不得传阅第七条销售管理会计和销售会计对业务员上交的报销单进行审核前，必须有相关数据资料的支持，才能使费用审核的结果更真实和合理，有利于对业务员报销的不真实、不合理的费用进行控制。
第八条业务员费用审核基础数据主要有销售区域分布表、销售人员负责区域表、销售人员人事档案表、销售人员行程表、非电脑票票价参考表、办事处住宿登记表、业务铺市申请、业务员处罚表和发票连票号码登记表。
（详见附表1 至附表6）第九条费用基础数据的来源1( 销售区域分布表、销售人员负责区域表、销售人员人事档案表和销售人员行程表由销售管理部指定专人负责整理。
行程表根据对业务员行程的电话跟踪记录进行编制。
2( 电脑票票价参考表由销售管理会计根据以往审核业务员报销的非电脑类车票目的地以及票价等相关信息进行登记，以供后期审核业务员乘车票价时参考。
对于取得的定额发票应以电脑票的价格为准。
3( 办事处住宿登记表由办事处主任根据每日业务人员的住宿情况进行记录。
4( 发票连票号码登记表由销售管理会计将业务员报销的定额发票( 或非电脑类发票) 逐张进行登记，并通过专门的查验方法检查连票情况。
要求: 按分类登记各办事处所有业务的票号第十条各种费用基础数据表应于次月2 号之前报送至销售管理会计和销售会计处。
第五章业务员费用审核方法和技巧第七条业务员费用的审核流程和审核方法第八条差旅费审核技巧一、检查连票讲解:什么是连票, 连票在本制度里面可以解释为发票号码连续或相差几个号码，但是报销的日期却相隔好几天的现象，例如，车票号码1001与车票1002分别在2010年5月5日和2010 年5 月10 日报销，这种情况肯定是不合理的，因为相连的两个号码不能相隔5 天才被取走，这种现象就是连票问题。
核查范围在100 位以内的票号，此检查方法主要是针对定额的汽车票和的士费。
以上是三种常见的连票现象:1、自身连票:业务员当月报销的车票互相连号2、相互连票:4内部资料未经许可不得传阅办事处的业务员之间可能存在相互连票问题，审核要以办事处为单位统一审核，统一核对票据。
一般应以电脑票为主，如出现连续两张以上长票（手写票），需说明原因，否则扣除车票及补贴。
3、次月连票或者多月连票:A、业务员上月报销的车票与当月的车票或当月报销的车票与以前月份可能存在连票现象;B、办事处的业务员之间可能存在次月连票和多月连票现象。
二、检查票据合理性:（针对县城主管）1、业务员出差的地区离办事处或家里较近（注意检查票面金额在16 元以内的车票）, 要求当天回办事处和回家过夜，否则取消当天补贴，除特殊原因除外;2、关注负责多个区域的业务员的行程，如业务负责3—4 个县城，不可连续呆在同一个县城超过4 天以上，否则取消一半补贴，除特殊原因除外;3、关注业务员的车票目的地是否是其所负责的区域，若不是说明原因，否则不予报销车票并取消当天外勤补贴。
三、检查票据真实性:（针对所有业务）1、检查票据的行程时间a、如发现业务当月上车时间基本都是早上9 点以后的车票，要向相应的负责人说明并了解情况，必要时应给予处罚通报;b、如发现车票时间紧促（一天转了几次车，时间相隔紧促的转车）无特殊原因注明，应格外注意，在短时间内业务根本没办法做事，不合理;c、检查的士票的行车时间是否超过22 点，正常来讲这一时间段无业务上的事情可办理，行程不合理，除出差乘车到达目的地下车超过22 点或其他特殊原因以外。
2、检查票据上面的地级市名称: 业务员在县城打的的车票的地名应属该地级市范围内，防止以其他地级市的发票充真报销。
3、关注随同出差的业务员共同打的的车费是否重复报销。
四、检查票据金额真实性:1、2、3、核对各办事处到汽车站和火车站来回的士票金额（尤其是整数的的士票额外注意）核对出差相同区域的主任和主管报销的票据金额是否一致核对定额的汽车票票价，如B地往返A地取得定额发票票价应趋同于A地至B地电脑票的价格。
五、主管出差补贴的真实性:5内部资料未经许可不得传阅1、 2 、核对每月办事处住宿登记表，核实片区，主任和主管是否住办核对每月办事处行程登记表，核实主管行程是否与办事处登记行程一致（包括人事主管登记的主管行程跟踪表）第六章业务员费用审核审批流程第八条对业务员上报的各项费用应严格按照《差旅费和补贴的报销标准》以及结合实际情况或特殊情况进行审核。
第九条为规范业务员费用的审核审批流程，加强各审核环节的费用控制力度以及明确各责任人的审批权限，现制定如下审核审批流程:第七章业务员费用台账业务员费用和销售比率表、每月办事处费用对比分析表第十条销售管理会计对审核完毕的差旅费、通讯费和办事处费用登记台账。
（详见附表8 和附表9）第十一条销售会计在对差旅费、通讯费和办事处费用单据进行复核时，若有发现问题或疑问应及时与销售管理会计交流，遇到无法确定的问题应上报上级领导以寻求解决，并修改费用台账。
6内部资料未经许可不得传阅第十二条将每月的费用台账上报会计主管和总经理以供其分析。
第十三条销售会计应编制每月业务员费用和销售额对比表第十四条销售会计应编制每月办事处费用支出对比分析表，着重分析各办事处每月水电费耗用差异，若耗用较高或耗用起伏不定应询问原因。
第八章业务员费用审核问题的处理第九章业务员费用报销的相关处罚规定第十一条针对业务员在报销费用中存在的问题且屡次指正屡次未改的现象，特制定以下处罚规定1、办事处虚假或未完整地提供住宿登记情况，则视工作的影响程度对办事处主任处以50 至100元的处罚，情节严重或屡犯不改可考虑开除或调离岗位;2、各报表编制责任人若未按时提供基础数据表（未按时且未事先说明原因的或是提供不真实的数据），则对责任人处以50元至200元的处罚, ，情节严重或屡犯不改可以考虑开除或调离岗位;3、业务员不得虚报差旅费，否则取消该月车票报销;4、对于电话费中私话费用未划出注明被审核人员发现者，该话费发票将暂扣留不予报销或直接扣罚200 元作为私话费用;5、审核时发现电话费中含有彩票和炒股等私用增值业务一律扣除;6、未按规定粘贴发票的，累计次数达到三次扣罚30 元。