金陵饭店2019年经营风险报告

0
27,322.22
-23 35,482.33
-12.68 40,633.25
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
固定资产 长期投资
0 34,150.05
-100 126,532.81 -23.66 44,734.48
金陵饭店2019年经营风险报告
-4.25 132,154.01
0
-1.3 45,324.01
6.92 6,437.74
0
0
-100 11,991.14
6.97 11,209.75
0
11,683.63
27.54 9,160.57
-9.06 10,073.61
0
7,075.96
22.1 5,795.44
34.78 4,299.83
0
0பைடு நூலகம்
0
0
0
0
0
2,431.66
18.76 2,047.59
-9.91 2,272.76
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
51,134.04
17.47 43,527.89
15.25 37,769.33
0
222,200.31
1.75 218,383.72
1.69 214,758.71
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
36,309.58
11.41 32,590.25
26.79 25,703.58
0
3,301.23
-12.53 3,773.92
-29.26 5,334.76
0
0
-100 907.48
-3.79 943.24
0
27,884.31 354.55 6,134.43 317.09 1,470.77
0
5,240.99
-71.1 18,135.49
-25.15 24,230.18
0
72,736.12
18.19 61,541.57
6.69 57,682.54
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要30,210.87万元的营运 资金，而企业的营运资本数额为51,134.04万元，营运资本能够满足企业经 营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为20,923.17
内部资料，妥善保管
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万元。
金陵饭店2019年经营风险报告
0
14,361.83 1,050.39 1,248.43 655.88 165.16
0
42,525.25
14.54 37,126.53
7.74 34,458.85
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为30,210.87万元，与2018年的24,415.04万元 相比有较大增长，增长23.74%。营运资金需求增长速度快于营业收入的增 长速度，企业在经营业务扩大的过程中资金管理有所放松，资金不合理占 用有所增加。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
金陵饭店2019年经营风险报告
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
6,972.17
1.29 6,883.36
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为51,134.04万元，与2018年的43,527.89万元相比 有较大增长，增长17.47%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供30,210.87万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营活 动的资金需求，经营业务是协调的。
91,154.22
11.29 81,907.08
5.76 77,446.34
0
0.23
11.47
0.21
19.76
0.17
0
3.68
-4.76
3.86
12.07
3.45
0
1.06
1.47
1.04
-2.14
1.07
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 51,134.04万元的营运资本，投融资活动是协调的。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，金陵饭店2019年的付息负债为 32,422.22万元，实际借款利率水平为3.74%，企业的财务风险系数为1.07。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
金陵饭店2019年经营风险报告
金陵饭店2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
金陵饭店2019年盈亏平衡点的营业收入为91,154.22万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为23.32%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 27,727.85万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业有较强的 承受销售下降打击的能力，经营业务是比较安全的。