方大特钢2019年经营成果报告

0
内部资料，妥善保管
第2页 共9页
营业利润 投资收益 营业外利润
237,290.27 448.37
-2,865.26
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-39.09 389,594.18
18.42 328,985.17
0
-86.49 3,318.91 117.97 1,522.62
0
43.66 -5,085.29 -137.65 13,507.22
1,160,447.0 88.55
8
86.19 947,762.94
88.63
12,601.94
0.96 11,833.64
0.88 12,127.85
1.13
133,534.01
10.20 165,519.47
12.29 86,530.36
8.09
-10,902.37
-0.83
-7,863
-0.58 2,493.12
项目名称
成本费用总额
营业成本 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,308,885.8 1
1,346,348.1 100.00
7
1,069,306.0 100.00
4Fra Baidu bibliotek
100.00
1,159,069.4 3
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况 方大特钢2019年的营业利润率为15.42%，总资产报酬率为19.81%， 净资产收益率为25.23%，成本费用利润率为17.90%。企业实际投入到企 业自身经营业务的资产为1,269,368.14万元，经营资产的收益率为 18.69%，而对外投资的收益率为10.57%。
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一、实现利润分析 1、利润总额 2019年实现利润为234,425.01万元，与2018年的384,508.9万元相比 有较大幅度下降，下降39.03%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业 盈利基础比较可靠。
2、营业利润
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项目名称 营业收入 实现利润
实现利润增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,538,899.9
1,394,474.9
-10.97 1,728,585.1
23.96
0
1
6
234,425.01
-39.03 384,508.9
12.27 342,492.39
31.03 23.59 32.03 40.36 62.98
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为 1,538,899.91万元，比2018年的1,728,585.1万元下降10.97%，营业成本 为1,159,069.43万元，比2018年的1,160,447.08万元下降0.12%，营业收 入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企业经 营业务盈利能力下降。
0.23
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第3页 共9页
营业税金及附加
15,039.02
1.15 16,412.1
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1.22 14,018.05
1.31
2、总成本变化情况及原因分析
方大特钢2019年成本费用总额为1,308,885.81万元，与2018年的 1,346,348.17万元相比有所下降，下降2.78%。以下项目的变动使总成本 增加：销售费用增加768.3万元，共计增加768.3万元；以下项目的变动使 总成本减少：资产减值损失减少455.1万元，营业税金及附加减少1,373.08 万元，营业成本减少1,377.65万元，财务费用减少3,039.37万元，管理费 用减少31,985.46万元，共计减少38,230.65万元。增加项与减少项相抵， 使总成本下降37,462.35万元。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)
2019年
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,538,899.9 1
100.00 1,728,585.1
1,394,474.9 100.00
6
100.00
0
二、成本费用分析 1、成本构成情况
2019年方大特钢成本费用总额为1,308,885.81万元，其中：营业成本 为1,159,069.43万元，占成本总额的88.55%；销售费用为12,601.94万元， 占成本总额的0.96%；管理费用为133,534.01万元，占成本总额的10.2%； 财务费用为-10,902.37万元，占成本总额的-0.83%；营业税金及附加为 15,039.02万元，占成本总额的1.15%。
9.58 86,530.36
6.21
-10,902.37
-0.71
-7,863
-0.45 2,493.12
0.18
3、营业成本控制情况 2019年营业成本为1,159,069.43万元，与2018年的1,160,447.08万元 相比变化不大，变化幅度为0.12%。
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第1页 共9页
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3、投资收益 2019年投资收益为448.37万元，与2018年的3,318.91万元相比有较 大幅度下降，下降86.49%。
4、营业外利润
2019年营业外利润为负2,865.26万元，与2018年负5,085.29万元相比 亏损有较大幅度减少，减少43.66个百分点。
1,159,069.4 3
1,160,447.0 75.32
8
67.13 947,762.94
67.97
15,039.02
0.98 16,412.1
0.95 14,018.05
1.01
12,601.94
0.82 11,833.64
0.68 12,127.85
0.87
133,534.01
8.68 165,519.47
项目名称 内部资料，妥善保管
盈利能力指标表(%)
2019年
2018年
2017年 第5页 共9页
营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
23.7 15.42 17.91 19.81 25.23
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31.92 22.54 28.56 41.31 49.25