方大集团2020年三季度财务状况报告

内部资料，妥善保管
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金融资产增加7,365.02万元，应收票据增加6,402.7万元，其他非流动资产 增加1,357.91万元，长期待摊费用增加107.55万元，共计增加84,704.34 万元；以下项目的变动使资产总额减少：无形资产减少180.18万元，长期 股权投资减少416.42万元，预付款项减少2,309.31万元，递延所得税资产 减少2,792.39万元，存货减少4,621.28万元，在建工程减少9,540.3万元， 固定资产减少47,332.14万元，应收账款减少165,883.34万元，共计减少 233,075.35万元。各项科目变化引起资产总额增加101,795.3万元。
项目名称
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年三季度
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年三季度 差值 增长率(%)
总资产
流动资产 其他流动资产 货币资金 交易性金融资产 应收票据
非流动资产
投资性房地产 其他非流动资产 长期待摊费用
1,088,842.1 323,436.02
1
10,753.77 448,113.79
方大集团2020年三季度财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
方大集团2020年三季度资产总额为1,190,637.41万元，其中流动资产 为517,217.38万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动 资产的24.92%、15.08%和9.23%。非流动资产为673,420.02万元，主要 以投资性房地产、递延所得税资产、无形资产为主，分别占非流动资产的 82.45%、4.98%和1.15%。
100.00
43.44 10.83
6.55 4.01 56.56 46.63 2.82 0.65
2、流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的29.52%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借 款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。
内部资料，妥善保管
2.46
69,103.59
517,217.38
-37.31 36,298.25 24,371.94
9.4
18,602.05
128,915.97
- 8,364.11 7,365.02
5ห้องสมุดไป่ตู้.2 15,411.84 6,402.7
95.32
32,691.7
673,420.02
123.41
26,497.16
100.00
100,837.21 72,208.7
23.06 110,313.92
16.51 82,620.99
24.62 128,915.97
18.44 77,999.71
24.92 15.08
208,282.87 19,025.18 5,919.14 0 5,533.82
47.62 213,620.84
4.35 11,926.31 1.35 9,009.13
- 999.09 1.27 4,639.53
47.67 47,737.5
2.66 36,298.25 2.01 15,411.84 0.22 8,364.11 1.04 2,330.22
9.23
7.02 2.98 1.62 0.45
3、资产的增减变化 2020年三季度总资产为1,190,637.41万元，与2019年三季度的 1,088,842.11万元相比有所增长，增长9.35%。 4、资产的增减变化原因 以下项目的变动使资产总额增加：投资性房地产增加26,497.16万元， 其他流动资产增加24,371.94万元，货币资金增加18,602.05万元，交易性
208,282.87
328,046.07
236,656.81 25,343.33 8,095.39
100.00 1,088,842.1 1
57.14 448,113.79
13.17 110,313.92
9.43 82,620.99
27.21 213,620.84
42.86 640,728.32
30.92 528,717.08
第1页 共9页
项目名称
流动资产
货币资金 存货 应收账款 其他流动资产 应收票据 交易性金融资产 预付款项
流动资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
437,360.02
100.00 448,113.79
100.00 517,217.38
3.31 36,328.74 1.06 7,904.24
100.00 1,190,637.4 1
41.16 517,217.38
10.13 128,915.97
7.59 77,999.71 19.62 47,737.5
58.84 673,420.02
48.56 555,214.24
3.34 33,536.35 0.73 7,724.06
555,214.24
275.12 3,749.16 1,357.91
-73.00 392.39 107.55
9.35
15.42 204.35
16.86 737.17
71.07 5.1
5.01 56.79 37.76
二、负债及权益构成 1、负债及权益构成基本情况
方大集团2020年三季度负债总额为663,387.44万元，实收资本为 108,827.9万元，所有者权益为527,249.97万元，资产负债率为55.72%。 在负债总额中，流动负债为444,984.67万元，占负债和权益总额的37.37%； 非流动负债为218,402.77万元，占负债和权益总额的18.34%。
项目名称
资产构成表(万元)
2018年三季度 数值 百分比(%)
2019年三季度 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
总资产
流动资产 货币资金 存货 应收账款
非流动资产 投资性房地产 递延所得税资产 无形资产
765,406.09
437,360.02
100,837.21 72,208.7
11,926.31 -7098.86
110,313.92 999.09
9,009.13
9,476.71
999.09 3,089.99
640,728.32 312,682.25
528,717.08 292,060.27 2,391.26 1,753.78 284.84 -770.32
42.26 1,190,637.4 101,795.3 1