公司公司内部控制体系建设实施方案样本1(2).doc
某集团公司内部控制体系建设实施方案1
某集团公司内部控制体系建设实施方案1某集团公司内部控制体系建设实施方案1
无语法错误,无拼写错误
实施方案一:内部控制体系建设
一、背景:
我们所处的当前环境正在发生深刻的变化,经济增长在明显放缓,社会变得更加复杂,各行业竞争日益激烈,资金管理的现状也是如此。
为了提高企业的效率和绩效,确保企业的持续发展,企业需要建立良好的内部控制体系。
二、目标:
1、确保内部控制体系的完整性和全面性;
2、建立健全的内部控制体系,实施科学有效的内部控制;
3、确保企业资金和财务信息的正确性和合法性;
4、健全企业的风险管理体系,确保企业的长期可持续发展;
5、构建强有力的财务LOGO,提升企业的整体形象和声誉。
三、实施方式:
1、明确内部控制体系的组成要素:无论是哪一种类型的企业,建立完善的内部控制体系的要素包括控制环境、内部控制活动、信息和报告系统以及对业务活动的限制。
2、建立健全内部控制体系的组织机构:在制定内部控制体系的过程中,一定要把握好技术、法律、经济、财务等方面,并结合企业本身的实际情况,充分考虑企业的实际情况,组建符合企业特点的内部控制体系的组织机构,确定内部控制活动的主要环节,在各个。
公司企业内部控制体系建设实施方案范本
公司企业内部控制体系建设实施方案范本企业内部控制体系建设实施方案
一、编制依据
本方案编制依据《公司法》、《风险管理规范》、《银行业监督管理法》及其相关法律、规章规定及本公司内部实施办法,以及《企业内部控制评价体系实施指南》《企业内部控制体系(IIA)》等有关政策规定、国际惯例。
二、项目目标
(1)通过构建企业内部控制体系,完善企业的内部管理机制,增强本企业在经营管理过程中的风险控制能力,使本企业可持续健康发展,提高企业社会责任关注度和可视度;
(2)通过落实内部控制体系,规范营贷业务活动的实施流程,以及财务会计管理的合规运行,完善企业的管理架构,提高营运效益,降低企业运营管理风险;
(3)建立规范的内部控制体系,有效防止企业内部活动中可能导致财务报表不准确的各种可能风险,提高账务流程的合规性;
(4)对控制体系的实施及管理效果进行及时的评估,改善、补充、更新控制体系,以保障企业的正常经营。
三、内部控制体系建设原则
(1)坚持全面性:全面覆盖企业全部的业务活动,建立完善的监督管理机制,保持企业经营的正常运转。
(2)坚持精细化。
某上市公司内部控制规范体系实施方案
某上市公司内部控制规范体系实施方案以下是为您起草的一份某上市公司内部控制规范体系实施方案的协议:一、合同主体甲方:____________________法定代表人:____________________地址:____________________乙方:____________________法定代表人:____________________地址:____________________二、合同标的本协议旨在明确甲方上市公司建立健全内部控制规范体系的实施方案,以提高公司经营管理水平和风险防范能力,保障公司战略目标的实现和可持续发展。
三、权利义务11 甲方的权利和义务111 有权要求乙方按照本协议的约定提供专业的服务和支持。
112 有义务提供建立内部控制规范体系所需的必要信息和资源,并积极配合乙方的工作。
113 负责组织内部人员参与内部控制规范体系的建设和实施工作。
12 乙方的权利和义务121 有权根据本协议的约定获取相应的报酬。
122 有义务按照国家法律法规和相关标准,为甲方设计和制定科学合理的内部控制规范体系实施方案。
123 协助甲方对内部人员进行内部控制相关知识的培训和指导。
四、违约责任21 若甲方未按照本协议的约定提供必要的信息和资源,导致乙方无法按时完成工作,甲方应承担相应的责任。
22 若乙方未按照本协议的约定为甲方提供合格的内部控制规范体系实施方案,应承担相应的责任,包括但不限于重新制定方案、减免部分报酬等。
23 若任何一方违反本协议的保密条款,给对方造成损失的,应承担赔偿责任。
五、争议解决方式31 本协议在履行过程中如发生争议,双方应首先友好协商解决。
32 若协商不成,任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。
六、方案实施步骤41 内部控制环境评估乙方协助甲方对公司治理结构、组织架构、企业文化、人力资源政策等内部环境进行全面评估,识别潜在的风险点和薄弱环节。
42 风险评估共同对公司面临的内外部风险进行识别、分析和评估,确定风险偏好和风险承受度,制定风险应对策略。
内控体系实施方案
内控体系实施方案
随着企业竞争的加剧和法律法规的日益严格,内部控制体系的建设和实施已成为企业发展不可或缺的一部分。
然而,内部控制体系的建设和实施并不简单,需要具备一定的知识储备和技能实践。
下面我们将介绍内控体系实施方案的主要步骤。
1. 内控体系设计
首先,应该通过审视企业的经营理念、经营目标、组织架构、工作流程、人员配置等因素,根据企业的实际情况,设计符合企业特点的内部控制体系。
在设计阶段,应该明确内部控制体系的基本要求和目标,包括风险管理、信息沟通、审计监督等方面的内容。
同时,应该对每一个具体的业务流程进行分析,确定内部控制措施的实施范围、目标和标准。
2. 内控体系建设
设计完毕之后,就是内控体系的建设阶段。
内部控制体系建设应该从“人、物、制度”三个方面入手,进行全方位的实施。
人员方面,应该加强内部培训,提高员工内控意识;制度方面,应该制定内部控制制度,对内控体系进行规范化管理;物资方面,应该合理配置内控资源,确保内部控制体系的有效性。
3. 内控体系运行
内控体系建设完毕后,就需要将其落到实处,在企业日常运营中进行
全程监管和有效实施。
在此过程中,应该拥有一套科学、完善的内控
体系运营体系,包括内部审计、风险管理、内部监督等方面的运作。
4. 内控体系改进
内控体系的建设实施并不是一次性的,应该定期对其进行诊断、分析、评价,发现问题并改进内控体系,保证其不断完善并符合时代发展的
要求。
总之,内控体系的实施是现代企业发展的必要条件之一。
通过以上几
个方面的有效实践,才能够使内部控制体系发挥最大作用,为企业的
可持续发展保驾护航。
内控体系建设服务方案
内控体系建设服务方案一、项目背景。
咱都知道,一个企业就像一艘大船在商海里航行,如果没有一套好的内部控制体系,那可就像船没舵一样,指不定漂到哪儿去呢。
所以啊,咱们这个内控体系建设服务,就是要给企业打造一个超棒的“舵”,让企业稳稳当当地朝着目标前进。
二、服务目标。
1. 查漏补缺。
就像检查一艘船有没有漏洞一样,我们要全面检查企业目前的管理流程、制度等方面,找出那些隐藏的风险点和管理上的小漏洞。
比如说,财务报销流程是不是有一些地方可以钻空子呀,员工权限设置是不是合理,会不会有不该有某些权限的人却能做某些事儿这种情况。
2. 建立健全体系。
发现了问题就得解决呀,我们要根据企业的实际情况,量身定制一套完整的内部控制体系。
这个体系就像是给企业穿上了一层坚固的铠甲,从各个方面保护企业。
比如说,从采购、销售,到人力资源管理、财务管理等等,每个环节都要有明确的规则和流程,让企业的运营像上了发条的机器一样,有条不紊。
3. 提升管理效率。
有了好的内控体系,可不是为了把企业管得死死的,而是要让企业运转得更高效。
就好比交通规则,虽然有各种限制,但正是因为这些规则,交通才能顺畅呀。
我们的内控体系也要起到这样的作用,让企业各部门之间的协作更流畅,减少扯皮和内耗,提高整体的工作效率。
三、服务内容。
# (一)诊断评估阶段(第1 2个月)1. 资料收集与访谈。
我们会像侦探一样,先收集企业现有的各种资料,包括管理制度、流程手册、财务报表等等。
然后呢,和企业各个部门的小伙伴们进行一对一的访谈,了解他们日常工作中的实际操作情况。
这个过程就像是和大家聊天一样,轻松愉快,我们会问一些很实际的问题,比如“你在处理这个业务的时候,觉得最麻烦的地方是什么呀?”“有没有遇到过一些制度上不合理的地方呢?”通过这些方式,我们就能对企业的现状有个全面的了解。
2. 风险识别与评估。
根据收集到的资料和访谈结果,我们开始找那些潜在的风险。
这就好比在森林里找隐藏的陷阱一样,要小心翼翼。
内控建设方案
2015年内控体系建设方案为进一步提升企业风险防范能力,提升企业管理水平,2015年我司将持续完善内控体系。
具体工作方案如下:一、组织保障公司为确保内控建设的有效进行,设立内控体系建设领导小组、工作小组和内控评价小组。
各小组组长及成员构成如下:内控体系建设领导小组:组长:xxx副组长:xxx成员:xxx内控体系建设工作小组:组长:xxx副组长:xxx成员:各部门经理,内控建设办公室设在xxx部内控体系督导与评价小组:组长:xxx成员:xxx(一)各小组内控工作职责1.内控体系建设领导小组工作职责(1)确定年度内控建设工作方向,审批年度工作计划;(2)根据工作计划,定期听取工作汇报,协调资源与问题解决;(3)保障内控工作的充分性与有效性,指导内控工作规范.2.内控体系建设工作小组工作职责(1)拟订内部控制体系年度工作计划与工作方案,并组织实施;(2)指导内部控制体系的建设和运行,并负责推进运作控制缺陷、经营效率低等问题的优化整改工作;(3)定期或不定期向公司领导小组和相关部门报告内部控制体系的建设和运行情况。
3.内控体系督导与评价小组工作职责(1)制定日常督导与评价工作方案;(2)实施现场测试、问题认定、信息反馈等工作;(3)追踪内控建设整改情况;(4)定期或不定期向公司领导小组和相关部门报告评价及整改情况。
二、内控建设整体思路2015年内控建设思路为“以点带面,兼顾风险与效益"。
基于本次内控评价情况,就公司核心业务流程中的重大风险点进行排查,优化相关制度;构建可持续的优化管理体系,从挖掘局部问题现象入手推进系统化管理改进,实现减少内耗、消除浪费、提升效率。
三、内控建设工作计划根据内控建设整体思路,2015年内控建设详细工作计划如下表所述:工作计划说明:1.在日常经营活动中,无论是内控工作组还是内控评价组发现现有制度、流程有缺陷的,由内控工作组及时向责任部门提出优化要求,并由内控评价组监督实施.2.内控评价组组长每周办公会通报内控工作情况,内容包括不限于内控进展、具体问题/缺陷、所需资源支持等。
内控体系建设工作实施方案
内控体系建设工作实施方案一、背景。
随着企业规模的不断扩大和经营范围的不断拓展,企业面临的经营风险也在不断增加。
为了有效管理和控制这些风险,建立健全的内控体系显得尤为重要。
内控体系是企业管理的重要组成部分,它能够帮助企业建立风险意识、加强内部管理,提高经营效率,保障企业的长期发展。
因此,制定内控体系建设工作实施方案,对企业具有重要意义。
二、目标。
内控体系建设工作的目标是确保企业的经营活动符合法律法规和内部规定,保障资产安全,提高经营效率,降低经营风险,增强企业的竞争力。
三、实施步骤。
1. 确定内控体系建设的范围和目标。
首先,需要明确内控体系建设的范围,包括内部控制的内容、对象和实施范围。
其次,明确内控体系建设的目标,确定建设的重点和侧重点。
2. 制定内控制度和流程。
在确定了内控体系建设的范围和目标之后,需要制定内控制度和流程,明确各项控制措施的具体内容和实施步骤,确保内部控制的有效性和可操作性。
3. 落实内控责任。
建立健全的内控体系需要明确内控责任,明确各级管理人员和部门的内控职责和权限,建立健全的内控责任制度,确保内控工作的有效开展。
4. 加强内控培训和教育。
内控体系建设需要全员参与,因此需要加强内控培训和教育,提高员工的内控意识和能力,确保内控工作的有效实施。
5. 建立内控监督和评价机制。
建立内控监督和评价机制,对内控体系的实施情况进行监督和评价,发现问题及时纠正,不断完善内控体系,确保内控工作的持续有效。
四、实施效果。
通过以上实施步骤,可以有效建立健全的内控体系,提高企业的内部管理水平,降低经营风险,保障企业的长期发展。
同时,内控体系的建设也能够提高企业的经营效率,增强企业的竞争力,为企业创造更大的价值。
五、结论。
内控体系建设工作实施方案的制定和实施对企业具有重要意义,能够有效管理和控制经营风险,提高企业的内部管理水平,增强企业的竞争力。
因此,企业应高度重视内控体系建设工作,不断完善和提升内控体系,为企业的可持续发展提供有力保障。
内部控制体系建设实施方案(三篇)1.doc
内部控制体系建设实施方案(三篇)1内部控制体系建设实施方案某公司内部控制体系建设实施方案为积极稳妥地推进建立以源头治理和过程控制为核心的企业内控体系,健全和完善对全资、控股、参股公司的管理控制体系,全面提升集团公司管理水平,强化集团公司在国际化建设过程中防范风险的能力,促进集团公司战略发展目标的实现,特制定本方案。
一、集团公司内部控制体系建设的基本情况集团公司非常重视内部控制制度的建设,这些制度的有效执行对提高集团公司管理水平和各阶段发展目标的实现起到了积极的促进作用。
但是,从我们对股份公司、****公司等单位内控体系建设调研的情况,以及国务院国资委对中央企业开展内控体系建设的总体要求看,目前的各项管理制度还没有真正融为一体,成为一套系统化的体系。
由此导致了职能部门之间管理界面不清晰、管理责任不到位;下级单位对上级多头汇报、多头请示;同级业务单位之间业务交叉,工作标准参差不齐。
这些问题和矛盾的存在,制约着集团公司整体科学管理水平的进一步提高,与集团公司的战略发展目标也不相适应,需要我们对现有的各项管理制度进行梳理并系统化,以形成一套科学、完整的制度化体系。
二、内部控制体系建设的必要性内部控制是由企业决策层、管理层和其他人员实施的,为实现企业战略发展目标提供合理保证的过程。
建立健全和不断完善内部控制体系是国内外企业长期管理实践经验的结晶,有助于约束和规范企业管理行为的基本准则,有效规避风险。
(一)实施内控体系建设是实现集团公司整体协调发展目标的需要。
“十一五”期间,集团公司将以保障国家油气安全供应为己任,突出实施资源、市场和国际化战略,率先建成一流的社会主义现代化和具有较强国际竞争力的跨国企业集团。
随着集团公司的发展,尤其是实施国际化经营战略,客观上需要集团公司理顺内部管理流程,针对关键的风险控制点,采取积极稳妥可行的措施,建立起一套科学、有效的内部控制体系,增强抵御内外部风险的能力,为实现集团公司的整体协调发展目标创造适合的环境和氛围。
内部控制建设规划方案(2篇)
内部控制建设规划方案____年内部控制建设规划方案摘要:本文以企业A为研究对象,旨在制定____年内部控制建设规划方案。
内部控制是企业实现目标、保护财产和防止欺诈的一种管理手段。
本方案将围绕内部控制目标的达成、内部控制环境的建立、风险评估与管理、控制活动的执行、信息与沟通、监督与评价等方面展开研究,为企业提供最佳的内部控制建设方案,实现企业的规范化管理。
第一章引言1.1 背景企业A作为一家规模较大的生产企业,为了规范企业内部运营,提高经济效益,需要建立健全的内部控制体系,针对风险进行评估与管理,以确保企业的持续发展和可持续经营。
1.2 研究目的本方案的目的是制定企业A在____年内部控制建设的详细规划,为企业提供明确的目标与方向,规范企业内部管理,确保企业的长期发展。
1.3 研究方法本方案采用文献资料法、案例分析法、专家访谈法等进行研究。
通过对相关文献的阅读和分析,结合企业内部情况和现状进行案例研究,同时邀请相关专家进行访谈,综合多种研究方法得出最佳的内部控制建设方案。
第二章内部控制建设目标2.1 目标的设定企业A的内部控制建设目标应包括以下几个方面:(1) 促进企业目标的实现;(2) 保护企业财产和资源;(3) 防止欺诈行为的发生;(4) 提高企业的经营效益。
2.2 目标的具体化针对以上目标,具体化的措施包括:(1) 设立明确的规章制度,明确责任与权力;(2) 加强财务管理,提高企业财务透明度;(3) 制定合理的风险管理政策和程序;(4) 建立合理的内部审计体系。
第三章内部控制环境的建立3.1 高层管理支持企业A的内部控制建设需要得到高层管理人员的支持,高层管理人员应树立典范,关注内部控制建设,重视企业风险管理。
3.2 企业文化建设企业内部控制建设需要建立积极向上、守信用、遵守法律法规的企业文化,加强员工的道德行为和职业道德建设。
3.3 内部控制组织结构企业A应建立合理的内部控制组织结构,明确各级人员的职责和权限,确保内部控制体系的有效运转。
加强内部控制建设实施方案
加强内部控制建设实施方案一、前言。
咱这公司就像一艘大船,要想稳稳当当、顺顺利利地在商海里航行,内部控制可就是那超级重要的舵手。
要是这舵手不给力,咱这船可就容易迷失方向,甚至触礁沉船。
所以呢,咱们得好好搞一搞内部控制建设这个大事儿。
二、目标设定。
# (一)短期目标(1 6个月)1. 先来个大扫除,把咱们公司现在的业务流程仔仔细细梳理一遍。
就像整理乱糟糟的房间一样,看看哪些地方东西乱放(流程混乱),哪些地方有灰尘(潜在风险)。
2. 揪出那些特别容易出错的环节,就像找出房间里老是绊倒人的小凳子一样。
比如说,报销流程中老是有人乱贴发票,或者采购流程中供应商选择不规范。
# (二)中期目标(6 12个月)1. 给每个岗位都定个清楚明白的小规矩,让大家知道自己能干啥、不能干啥。
这就好比给每个船员都分配好任务,你掌舵就好好掌舵,你瞭望就认真瞭望,别瞎掺和别人的事儿。
2. 开始建立一个简单的风险预警系统。
就像船上装个小雷达,一有危险的风吹草动,就“滴滴滴”响起来。
比如说,如果财务数据出现异常波动,这个预警系统就能马上告诉我们。
# (三)长期目标(1 2年)1. 让内部控制成为咱公司的一种文化,深入到每个员工的骨子里。
大家都能自觉地遵守规定,就像每天早上起床刷牙洗脸一样自然。
2. 公司的运营效率和效益都要因为良好的内部控制而大大提升。
咱们这船不但开得稳,还得开得快,比别的船都先到达目的地。
三、具体措施。
# (一)组建内部控制团队。
1. 从各个部门抽调一些精英,这些人得是既懂业务又靠谱的。
就像组建一个超级英雄联盟一样,财务的、法务的、业务部门的都要有。
这个团队就像公司的“内部控制卫士”,专门负责查找问题、解决问题。
2. 给这个团队取个响亮的名字,像“内控先锋队”之类的,让大家一听就觉得很厉害。
# (二)流程梳理与优化。
1. 每个部门都要把自己的业务流程画成一个流程图,就像画画一样,一步一步怎么操作的都画清楚。
然后大家坐在一起,互相看看,找找有没有不合理的地方。
内控建设工作方案(3篇)
内控建设工作方案(3篇)内控建设工作方案(精选3篇)内控建设工作方案篇1按照国务院国资委《关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知》(国资发评价〔〕68号)要求,根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会《企业内部控制基本规范》(财会〔20__〕7号)及其配套指引和国资委《中央企业全面风险管理指引》(国资发改革〔20__〕108号)有关规定,集团公司将全面启动内部控制体系建设工作。
结合集团公司实际情况,制定本方案。
一、指导思想集团公司内部控制体系建设的指导思想是:以风险管理为导向,以内部控制为核心,以开展管理提升活动为契机,健全管理制度,夯实管理基础,固化业务流程,全面落实《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《中央企业全面风险管理指引》的要求,促进提升管理能力,提高经营效率,防范经营风险,把集团公司建设成为管理规范、运行高效、风险受控的现代企业集团。
二、总体目标内部控制体系建设与实施的总体目标是: 保证企业经营管理合法合规,保护企业资产安全、完整,保证企业财务报告及相关信息真实完整,有效提高企业的经营效率和效果,满足监管机构、资本市场以及企业管理提升要求,促进实现集团公司做强做优,世界一流发展战略目标。
三、基本原则1、风控结合,符合规范。
以风险管理为导向,以内部控制建设为核心,实施集团公司以风险管理为导向的内部控制体系建设,同时符合财政部《企业内部控制基本规范》和国资委《中央企业全面风险管理指引》要求。
2、统筹规划、统一标准。
统筹规划全集团的内部控制体系建设实施方案,明确体系的建设范围、实施内容、工作步骤、时间安排和技术方法,并对已开展内部控制和全面风险管理体系建设与实施的企业进行分析评估,确保全集团内部控制体系标准一致。
3、全面启动,分类实施。
集团所属单位全面启动内部控制体系建设工作,确保在_年底前正式运行。
葛洲坝集团股份有限公司要按照集团公司内部控制体系建设实施方案加快建设进度,确保在_年建立起规范的内部控制体系。
最新内部控制体系建设实施方案资料
中国**集团公司内部控制体系建设实施方案为积极稳妥地推进建立以源头治理和过程控制为核心的企业内控体系,健全和完善对全资、控股、参股公司的管理控制体系,全面提升集团公司管理水平,强化集团公司在国际化建设过程中防范风险的能力,促进集团公司战略发展目标的实现,特制定本方案。
一、集团公司内部控制体系建设的基本情况集团公司非常重视内部控制制度的建设,这些制度的有效执行对提高集团公司管理水平和各阶段发展目标的实现起到了积极的促进作用。
但是,从我们对股份公司、树林公司等单位内控体系建设调研的情况,以及国务院国资委对中央企业开展内控体系建设的总体要求看,目前的各项管理制度还没有真正融为一体,成为一套系统化的体系。
由此导致了职能部门之间管理界面不清晰、管理责任不到位:下级单位对上级多头汇报、多头请示:同级业务单位之间业务交叉,工作标准参差不齐。
这些问题和矛盾的存在,制约着集团公司整体科学管理水平的进一步提高,与集团公司的战略发展目标也不相适应,需要我们对现有的各项管理制度进行梳理并系统化,以形成一套科学、完整的制度化体系。
二、内部控制体系建设的必要性内部控制是由企业决策层、管理层和其他人员实施的,为实现企业战略发展目标提供合理保证的过程。
建立健全和不断完善内部控制体系是国内外企业长期管理实践经验的结晶,布助于约束和规范企业管理行为的基本准则,有效规避风险。
(一)实施内控体系建设是实现集团公司整体协调发展目标的需要。
"十一五"期间,集团公司将以保障国家油气安全供应为己任,突出实施资源、市场和国际化战略,率先建成一流的社会主义现代化和具有较强国际竞争力的跨国企业集团。
随着集团公司的发展,尤其是实施国际化经营战略,客观上需要集团公司理顺内部管理流程,针对关键的风险控制点,采取积极稳妥可行的措施,建立起一套科学、有效的内部控制体系,增强抵御内外部风险的能力,为实现集团公司的整体协调发展目标创造适合的环境和氛围。
有关建立健全内控体系实施方案
有关建立健全内控体系实施方案关于建立健全内控体系的实施方案为进一步加强市属企业内部控制,提高企业经营效率和效益,提升企业风险管理水平,保障企业高质量发展,根据《基本规范》及《企业内部控制配套指引》(财会〔2021〕11号文件要求,我公司进一步明确职责、分解任务、落实责任,确保内部控制体系建设顺利进行,结合公司实际情况,制定本方案。
一、指导思想以新时代中国特色社会思想和党的十九届四中全会精神为指导,认真落实党中央、国务院关于防范化解重大风险和推动高质量发展的决策部署,贯彻关于深化国资国企改革、加强国资监管、完善现代企业制度的相关要求,构建系统完备、有效管用的企业内部控制体系,进一步提升市属企业经营管理水平和防范化解重大风险能力的要求,促进公司高质量发展,确保公司经营管理活动正常有序、合法合规高效运行。
二、建立健全内控体系的目标要求和重点工作目标要求:一是建立和完善符合中国特色的现代企业管理要求的内部组织结构,形成科学的决策机制、执行机制和监督机制,为确保企业实现经营管理目标提供保障。
二是建立行之有效的风险控制体系,强化风险管理,确保公司各项业务活动健康运行。
三是堵塞、消除隐患,防止并及时发现和纠正各种舞弊行为,保护国有资产的安全完整。
四是规范企业会计行为,保证会计资料真实、完整,提高会计信息质量。
五是确保国家有关法律法规和企业内部规章制度的贯彻执行。
重点工作:(一) 建立健全内控体系。
建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点,严格、规范、全面、有效的内控体系。
进一步树立和强化管理制度化、制度流程化、流程信息化的内控理念,通过“强监管、严问责”和加强信息化管理,严格落实各项规章制度,将风险管理和合规管理要求嵌入业务流程,促使企业依法合规开展各项经营活动,实现“强内控、防风险、促合规”的管控目标,形成全面、全员、全过程、全体系的风险防控机制,切实全面提升内控体系有效性,加快实现高质量发展。
(二)完善内控管理制度。
公司内控体系建设实施方案
北汽广州公司内控体系建设实施方案(讨论稿)企业管理部二〇一三年十二月一、目的为进一步加强和规范北汽(广州)汽车有限公司内部控制,提高企业经营管理水平和风险防范能力,促进企业可持续发展,公司特制定《北汽(广州)汽车有限公司内部控制体系建设实施方案》,实施内部控制体系建设工作。
二、主要内容按照北京市国资委“京国资发【2013】13号”《关于构建市属国有企业内部控制体系有关事项的通知》和北京汽车集团有限公司“京汽集政企字【2013】823号”《关于成立集团公司内控体系建设领导小组和工作小组的通知》要求,此次内控建设具体包括组织架构、发展战略、人力资源、企业管理、采购业务、资产管理、财务报告、全面预算、合同管理、审计、法务、内部信息传递和信息系统等在内的公司运营管理的各个方面。
三、组织机构保障为确保公司内控建设工作顺利推进,保证内控机制有效运行,公司将设立内控建设领导小组和内控建设执行小组,待领导过会讨论通过后实施。
内控建设领导小组组长由公司总经理担任,是公司内控体系建设的第一责任人。
内控建设领导小组对内控工作实施进行全面领导、决策、部署和指挥。
内控建设领导小组下设内控建设执行小组,内控建设执行小组组长由企业管理部部长担任,执行小组负责内部控制体系建设工作的具体开展。
内控建设领导小组组长:王璋副组长:郗建国王志芳兰纪红郭长义成员:李红马庆恒熊买宝杜来成马学义叶春雷寇伟马铁利罗云坤李建伟张万涛何新康朱鸿岸邝军生主要职责:1)负责确定本次内控体系建设的范围;2)负责明确本次内控体系建设的总体目标;3)负责确定本次内控体系建设的整体部署;4)负责本次内控体系建设的其他内容。
内控体系建设执行小组组长:李红成员:王益华冯葵钟志球黄建安宋振涛熊学兵朱亮赖学明张万涛陈志忠黄栋郑国平何伟聪陈永新主要职责:1)负责内控体系建设成员的职责分工;2)负责确定本次内控体系建设的具体时间安排;3)负责组织公司内部资源的协调,并积极与外部咨询机构的对接、沟通、协调;4)负责审核本次内控体系建设费用预算;5)负责本次内控体系建设的其他实施工作。
内部控制体系建设实施方案
内部控制体系建设实施方案内部控制体系建设实施方案一、目的和背景为了加强公司的内部控制,提高公司的运营效率和风险管理水平,特制定本内部控制体系建设实施方案。
二、实施步骤1.明确内部控制体系的目标和原则。
2.确定内部控制体系的架构和核心管理层。
3.进行内部控制的风险评估和管理。
4.明确内部控制的管理职责和岗位要求。
5.制定内部控制的相关制度和流程。
6.进行内部控制的内部审计和监督。
三、具体措施1.明确内部控制体系的目标和原则。
1.1目标:提高公司的运营效率和风险管理水平。
1.2原则:适应公司的实际情况,合理设置控制点,防止重复劳动和资源浪费。
2.确定内部控制体系的架构和核心管理层。
2.1架构:设置内部控制委员会,由公司高层领导和相关部门负责人组成。
2.2核心管理层:由内部控制委员会的成员担任,负责指导和监督内部控制工作。
3.进行内部控制的风险评估和管理。
3.1风险评估:对公司的各个业务流程进行风险评估,确定风险的优先级和控制措施。
3.2风险管理:根据风险评估结果,制定相应的控制措施,包括制度规范、流程优化和技术支持等。
4.明确内部控制的管理职责和岗位要求。
4.1管理职责:明确公司各个部门的内部控制管理职责,建立责任制度和绩效考核机制。
4.2岗位要求:设立专门的内部控制岗位,明确岗位职责和任职要求,提高内部控制人员的专业水平。
5.制定内部控制的相关制度和流程。
5.1制度规范:建立内部控制制度,包括内部审计制度、风险管理制度、内部报告制度等。
5.2流程优化:通过流程优化,提高内部控制的效率和准确性,减少人为错误和失误。
6.进行内部控制的内部审计和监督。
6.1内部审计:建立内部审计部门,负责对内部控制体系的效果进行审计和评估。
6.2监督机制:建立内部控制监督机制,包括内部控制合规审查和内部控制结果报告等。
四、预期效果通过以上措施的实施,预期能够达到以下效果:1.提高公司的运营效率,减少公司的运营成本。
2.加强对公司风险的预防和控制,降低公司的风险暴露。
某集团公司内部控制体系建设实施方案
某集团公司内部控制体系建设实施方案
一、实施方案
1.实施方案背景及有关规定
(1)实施背景
近年来,随着经济建设的快速发展,公司内部的建设和实施更加复杂,控制体系的深入实施更加重要,因此,集团公司必须建立完善的内部控制
体系和实施方案,以有效防范和纠正内部控制过程中可能出现的漏洞和不足,并确保公司经营的有效性。
(2)有关规定
(a)国家《内部控制法》;
(b)国家《内部控制规范》;
(c)集团公司内部控制制度。
2.实施方案
(1)体系的内容
集团公司内部控制体系的实施方案包括:责任分析、内部控制框架、
内部控制设施、内部控制审查程序、内部控制自动化、内部控制评价,以
及发现内部控制缺陷及改进措施等。
(2)实施步骤
(a)定义负责人,建立内部控制职能部门,明确相关责任;
(b)编制《内部控制规范》,建立完整的内部控制框架;
(c)制定针对性和合理有效的内部控制设施;
(d)制定完善的内部控制审查程序,建立科学、便捷、可靠的内部控制自动化;
(e)结合具体情况,制定完善的内部控制。
发股份有限公司 建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案
广州珠江实业开发股份有限公司广州珠江实业开发股份有限公司建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案为规范做好公司内部控制体系建设,提升公司内控水平,根据广东证监【2012】27号文《关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作的通知》(以下简称“《通知》”),结合公司内控建设现状,特总结公司内控建设情况并制定2012年内控建设工作计划、实施方案如下。
介绍一、公司基本情况公司基本情况介绍介绍(一)公司简称:珠江实业(二)股票代码:600684(三)上市地:上海证券交易所(四)公司资产规模:股本总数24,315.12万股;截止2010年末合并资产总额230,081万元(五)业务性质:房地产开发(六)组织架构如图所示:(七) 控股公司情况参股公司情况 控股或参股 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例简称 控股 广州珠江物业管理有限公司 80.00% 物管公司 控股 广州珠江投资发展有限公司 90.00% 广州投资 控股 湖南珠江实业投资有限公司 98.5% 长沙公司参股 广州捷星房地产公司 25.95% 广州捷星 参股 海南珠江国际置业有限公司 7.50% 海南珠江 参股 汕头广联房地产公司 7.13% 汕广联 参股 珠海中珠股份有限公司4.37%珠海中珠(八) 公司历史沿革广州珠江实业开发股份有限公司(以下简称“公司”)系于1992年10月经广州市经济体制改革委员会体改股字【1992】10号文批准,由广州珠江实业集团有限公司(原名为:广州珠江实业总公司)作为发起人,由全民所有制企业改组成立的股份有限公司。
公司于1993年10月28日在上海证券交易所上市。
公司的企业法人营业执照注册号:440101000083068。
截至2011年12月31日,公司累计发行股本总数24,315.12万股,注册资本为人民币24,315.12万元,经营范围为:经营土地开发、承建、销售、租赁商品房。
2020年最新公司企业内部控制体系建设实施方案范本
公司企业内部控制体系建设实施方案范本(说明:本方案为word格式,下载后可自由编辑)为贯彻落实相关文件精神,XX公司(以下简称“公司”)进一步明确职责、分解任务、落实责任,确保内部控制体系建设顺利进行,制定本实施方案。
一、组织体系及职责公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实施,为进一步加强内部控制体系建设的组织领导,公司成立了以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组,明确了领导小组及其办公室职责。
(一)领导小组与办公室职责领导小组职责:学习贯彻国资委、航天科技集团公司和XX集团关于内部控制体系建设有关精神,统一思想、提高认识;审定内部控制体系建设实施方案,部署内部控制体系建设工作;提供人、财、物等资源,保障内部控制体系建设开展;指导、检查内部控制体系建设的实施、运行和内部控制建设期的评价工作;负责内部控制体系建设重大事项决策,研究、解决内部控制体系建设中的重大问题;负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。
办公室职责:贯彻执行领导小组决策和部署,组织制定公司内部控制体系建设实施方案和工作计划,编制经费专项预算方案;组织开展内部控制体系建设实施方案的落实;组织开展内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研,宣传报道和信息报告等工作;完成领导小组交办的其他事项。
(二)牵头部门职责1.财务部为内控体系建设工作牵头部门主要职责:研究起草公司内部控制体系建设实施方案及工作计划;组织实施内部控制体系建设实施方案;向XX集团报送内部控制体系建设情况;其他相关工作。
2.党群工作部为内控体系建设监督评价工作牵头部门主要职责:组织内部控制体系建设相关业务培训;组织编制并更新《内部控制手册》;开展单位内部控制评价;对单位内控体系建设进行检查;其他相关工作。
(三)各业务部门职责各业务部门职责:按照业务分工和职责,负责本部门职责范围内的内部控制建设工作,结合内部控制目标,负责梳理相关规章制度,提出规章制度制(修)订计划,并修改完善;查找经营管理风险点,评估风险影响程度;结合相关规章制度,建立和完善管理程序和业务流程,明确关键控制点和控制措施;负责运行和持续改进主要业务流程。
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公司企业内部控制体系建设实施方案范本1公司企业内部控制体系建设实施方案范本(说明:本方案为word格式,下载后可自由编辑)为贯彻落实相关文件精神,XX公司(以下简称“公司”)进一步明确职责、分解任务、落实责任,确保内部控制体系建设顺利进行,制定本实施方案。
一、组织体系及职责公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实施,为进一步加强内部控制体系建设的组织领导,公司成立了以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组,明确了领导小组及其办公室职责。
(一)领导小组与办公室职责领导小组职责:学习贯彻国资委、航天科技集团公司和XX 集团关于内部控制体系建设有关精神,统一思想、提高认识;审定内部控制体系建设实施方案,部署内部控制体系建设工作;提供人、财、物等资源,保障内部控制体系建设开展;指导、检查内部控制体系建设的实施、运行和内部控制建设期的评价工作;负责内部控制体系建设重大事项决策,研究、解决内部控制体系建设中的重大问题;负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。
办公室职责:贯彻执行领导小组决策和部署,组织制定公司内部控制体系建设实施方案和工作计划,编制经费专项预算方案;组织开展内部控制体系建设实施方案的落实;组织开展内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研,宣传报道和信息报告等工作;完成领导小组交办的其他事项。
(二)牵头部门职责1.财务部为内控体系建设工作牵头部门主要职责:研究起草公司内部控制体系建设实施方案及工作计划;组织实施内部控制体系建设实施方案;向XX集团报送内部控制体系建设情况;其他相关工作。
2.党群工作部为内控体系建设监督评价工作牵头部门主要职责:组织内部控制体系建设相关业务培训;组织编制并更新《内部控制手册》;开展单位内部控制评价;对单位内控体系建设进行检查;其他相关工作。
(三)各业务部门职责各业务部门职责:按照业务分工和职责,负责本部门职责范围内的内部控制建设工作,结合内部控制目标,负责梳理相关规章制度,提出规章制度制(修)订计划,并修改完善;查找经营管理风险点,评估风险影响程度;结合相关规章制度,建立和完善管理程序和业务流程,明确关键控制点和控制措施;负责运行和持续改进主要业务流程。
各部门职能分工表见附件1。
(四)监督部门职责党群工作部作为监督部门,主要职责:根据集团公司制定的内部控制评价、内部控制审计等管理制度,结合航天科技集团公司内部控制评价标准,对内部控制建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制有效性,发现内部控制缺陷,并提出整改建议。
二、任务分解根据《中国航天科技集团公司内部控制体系建设总体方案》,按照各部门职能定位,进行任务分解,落实责任。
各部门在建立与实施有效的内部控制体系时,应当包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五大要素。
建设任务计划表见附件2。
(一)内部环境:内部环境是企业实施内部控制的基础,一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
内部环境建设应完善章程、议事规则,编制组织机构图、权限指引、业务流程图、岗位说明书等规章制度或相关文件。
主要任务和工作:1.治理结构:治理结构建设应当根据国家有关法律法规和章程,建立规范的法人治理结构和议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。
综合管理部负责进一步完善章程、董事会议事规则的制定或修订;负责进一步完善总经理办公会议事规则的制定或修订,制定“三重一大”决策事项目录,并进行动态管理。
党群工作部(纪检监察)负责开展“三重一大”决策制度建设和执行情况的监督检查,促进“三重一大”集体决策制度有效落实。
2.机构设置及权责分配:根据章程,结合业务特点和内部控制要求设置内部机构,明确职责权限,将权利与责任落实到各责任部门;要进一步明确审批权限,建立完善的授权体系;要编制内部控制手册,使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况,明确权责分配,正确行使职权。
综合管理部负责在“三重一大”决策事项梳理的基础上编制权限指引,权限指引应当包括审批项目、权限标准、主管部门、授权主体、审批过程、审批人等内容。
权限指引模版见附件3。
人力资源管理部门负责编制岗位说明书,岗位说明书应当包括岗位名称、岗位概要、职责要求、工作联系、任职资格、工作条件等内容。
岗位说明书模版见附件4。
3.内部审计:技术质量部负责加强内部审计工作,保证人员配备和工作的独立性落实到位;要进一步创新审计工作模式,不断提高审计工作实效;要结合内部审计工作,对内部控制的有效性进行监督检查。
4.人力资源:人力资源管理部门负责根据公司发展需要制定的人力资源发展措施;制定并落实公司人力资源发展战略;充分发挥市场在人力资源配置中的主导作用,促进人才智力、资本、项目等生产要素的最佳组合;切实加强员工培训教育和考核激励,不断提升员工素质,组织员工认真履行岗位职责,充分发挥人力资源效能。
5.企业文化:党群工作部负责加强企业文化建设,以支撑公司发展战略实施为核心,制定并实施企业文化战略。
在大力弘扬航天“三大精神”,坚持执行集团公司企业文化识别系统的基础上,通过开展理念深化、文化融合、品牌战略、专项文化、载体创新等工程建设,深入推进公司文化建设。
6.法制教育:党群工作部按照第六个五年法制宣传教育规划的要求,进一步提高各级领导干部和经营管理人员的法律意识和法律素质,进一步提高依法决策、依法管理能力;全面落实法制工作第三个三年目标实施方案,突出法制工作与经营管理工作的有效融合,以完善法律风险防范机制为核心,进一步提升法制工作的层次和水平,提高企业依法合规经营管理的能力。
根据《关于印发中央企业落实法制工作第三个三年目标考评标准的通知》逐项对标分析,加强自查和监督检查,逐项落实。
7.信访维稳:党群工作部(纪检监察)牵头,综合管理部配合,畅通信访举报渠道;规范信访举报工作程序,建立信访处理责任机制;综合运用政策、法律、经济和行政手段,确保信访举报初查到位、处理及时。
各部门配合党群工作部,做好重大事项社会稳定风险评估工作;进一步加强对重点单位、重点人群和重大事件的稳定工作力度;进一步建立完善维稳工作预案,加强信访维稳工作考核评价机制;进一步深化矛盾纠纷排查化解机制;进一步加强对信访维稳工作人员的关心关怀和心理疏导。
8.反腐倡廉:党群工作部(纪检监察)牵头,各部门配合,以党风廉政建设责任制为抓手,全面推进惩防体系建设;以强化廉洁从业意识为重点,大力营造风清气正的环境氛围;以经营管理监督和内部监察为依托,切实发挥助推管理、提升效益的作用;以规章制度体系建设为契机,大力推进廉洁风险防控工作;以务实高效为目标,着力加强纪检监察队伍建设。
(二)风险评估:风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险,合理确定风险公司企业内部控制体系建设实施方案范本1公司企业内部控制体系建设实施方案范本(说明:本方案为word格式,下载后可自由编辑)为贯彻落实相关文件精神,XX公司(以下简称“公司”)进一步明确职责、分解任务、落实责任,确保内部控制体系建设顺利进行,制定本实施方案。
一、组织体系及职责公司内部控制体系是在总经理领导下建设和实施,为进一步加强内部控制体系建设的组织领导,公司成立了以总经理为组长的内部控制体系建设领导小组,明确了领导小组及其办公室职责。
(一)领导小组与办公室职责领导小组职责:学习贯彻国资委、航天科技集团公司和XX 集团关于内部控制体系建设有关精神,统一思想、提高认识;审定内部控制体系建设实施方案,部署内部控制体系建设工作;提供人、财、物等资源,保障内部控制体系建设开展;指导、检查内部控制体系建设的实施、运行和内部控制建设期的评价工作;负责内部控制体系建设重大事项决策,研究、解决内部控制体系建设中的重大问题;负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制。
办公室职责:贯彻执行领导小组决策和部署,组织制定公司内部控制体系建设实施方案和工作计划,编制经费专项预算方案;组织开展内部控制体系建设实施方案的落实;组织开展内部控制体系运行、建设期的评价、学习、培训、调研,宣传报道和信息报告等工作;完成领导小组交办的其他事项。
(二)牵头部门职责1.财务部为内控体系建设工作牵头部门主要职责:研究起草公司内部控制体系建设实施方案及工作计划;组织实施内部控制体系建设实施方案;向XX集团报送内部控制体系建设情况;其他相关工作。
2.党群工作部为内控体系建设监督评价工作牵头部门主要职责:组织内部控制体系建设相关业务培训;组织编制并更新《内部控制手册》;开展单位内部控制评价;对单位内控体系建设进行检查;其他相关工作。
(三)各业务部门职责各业务部门职责:按照业务分工和职责,负责本部门职责范围内的内部控制建设工作,结合内部控制目标,负责梳理相关规章制度,提出规章制度制(修)订计划,并修改完善;查找经营管理风险点,评估风险影响程度;结合相关规章制度,建立和完善管理程序和业务流程,明确关键控制点和控制措施;负责运行和持续改进主要业务流程。
各部门职能分工表见附件1。
(四)监督部门职责党群工作部作为监督部门,主要职责:根据集团公司制定的内部控制评价、内部控制审计等管理制度,结合航天科技集团公司内部控制评价标准,对内部控制建立与实施情况进行监督检查,评价内部控制有效性,发现内部控制缺陷,并提出整改建议。
二、任务分解根据《中国航天科技集团公司内部控制体系建设总体方案》,按照各部门职能定位,进行任务分解,落实责任。
各部门在建立与实施有效的内部控制体系时,应当包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五大要素。
建设任务计划表见附件2。
(一)内部环境:内部环境是企业实施内部控制的基础,一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。
内部环境建设应完善章程、议事规则,编制组织机构图、权限指引、业务流程图、岗位说明书等规章制度或相关文件。
主要任务和工作:1.治理结构:治理结构建设应当根据国家有关法律法规和章程,建立规范的法人治理结构和议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的职责分工和制衡机制。
综合管理部负责进一步完善章程、董事会议事规则的制定或修订;负责进一步完善总经理办公会议事规则的制定或修订,制定“三重一大”决策事项目录,并进行动态管理。
党群工作部(纪检监察)负责开展“三重一大”决策制度建设和执行情况的监督检查,促进“三重一大”集体决策制度有效落实。
2.机构设置及权责分配:根据章程,结合业务特点和内部控制要求设置内部机构,明确职责权限,将权利与责任落实到各责任部门;要进一步明确审批权限,建立完善的授权体系;要编制内部控制手册,使全体员工掌握内部机构设置、岗位职责、业务流程等情况,明确权责分配,正确行使职权。