计划财务部考核指标汇总
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序号 1
考核项 （关键业务）
费用管理
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11 综合计划管理
12
13
14
权重
计划财务部考核指标汇总
指标类型
具体考核指标
指标定义
KPI
部门预算执行率
实际支出/资金预算*100%
公司计划管理
按时完成公司及组织各部门完成其年度计划、季度、月度计划的编制，每季 度按时上报季度计划总结与偏差分析，组织召开公司月度、季度计划经营分 析会
公司应收账款检查力度 账龄超过 月或年的应收款项催账次数/账龄超过 月或年的应收款项金额
编制公司年度预算计划
对项目立项时对经济效益进行测算 PPI
审查各类经济合同
组织财务和专项分析、提供决策分析
完善基础管理
完成财务管理制度、流程的整体规划
财务管理
47 48 49 50 51 52 53 54 55
针对公司资产结构负债状况，进行资产盘点分析，提出优化资产负债结构建 议方案
优化资产结构，提高资 完善资产管理制度，根据企业发展实际，增加优质物业持有面积，提高资产
产收益
管理水平
强化资产经营，提高资产收益
税务稽核
税务稽核发生重大风险（被税务部门罚款的次数）
KPI
税务筹划的成效
因税务筹划不合理而造成公司的损失
正向指标
组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI）
正向指标
计划财务部 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 计划财务部
负向指标
计划财务部
正向指标
组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI）
融资管理
33
34
36
37
38
39
40
41
42
35
43
44
财务管理
45
46
KPI
融资成本
各种融资途径的加权成本
融资计划完成率
实际融资额/计划融资额*100%
巩固主要融资渠道，增加银行融资规模
OPI
融资管理
尝试股权融资模式，拓宽融资渠道
预算编制准确率
（实际收入/预算收入+实际支出/预算支出）/2*100%
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
总经理办公室 计划财务部 计划财务部 计划财务部 计划财务部 计划财务部 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室
初步建立公司运营会议管理体系，形成公司会议管理手册和会议管理标准
建立运营管理机制
初步建立项目启动会机制 完善多级运营会议管理体系
进一步完善项目启动会机制，深化项目启动会成果内容
初步形成信息共享的信息报表体系，尽可能统一数据统计口径，初步形成一
完善信息报表体系，加 套报表模板
强信息共享
深化信息报表体系和模板
偏差率指标
计划财务部 总经理办公室 总经理办公室 计划财务部
计划指标 （PPI）
计划财务部 计划财务部 计划财务部 计划财务部
包括财务融资方面的基 础资料与信息
正向指标
计划财务部
正向指标
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
计划财务部 计划财务部 计划财务部 计划财务部 计划财务部 总经理办公室
编制资金计划，建立资金的动态调控体系
OPI
资金管理
融资额度
加强资金的计划管理，提高资金使用效率
建立和完善资金风险预警监测机制，做好应急预案，提高风险应对能力 完善资金风险预警监测机制，从资金供给、资金投放、周转效率、债务风险 水平等方面建立和完善预警监测指标体系 各种途径取得的融资总额
KPI
31
32
组织公司的项目开发大纲和生产经营大纲的编制
组织公司年度综合计划制订与分解 PPI
编制公司各部门、各项目经营目标责任书
确定各部门、各项目年度、季度考核指标
收集各部门的关键绩效数据和工作目标完成情况，进行部门的绩效考核
优化管控模式 优化计划管理流程
以计划管理为主要手段，完善运营管控模式
优化公司经营计划、项目开发计划管理流程，明确计划编制、执行、监控、 调整、评估等职责分工与标准 形成年度计划、项目开发计划模板（节点计划、项目总控计划、项目专项计 划）模板
形成项目开发各阶段标准工期
建立计划管理标准
进一步形成各类物业形态计划模板（如高层、多层、别墅等） 细化标准工期
初步形成项目开发阶段性成果模板 OPI
15 16 17 18 19 20 21 22
会计核算 23 24 25 26
资金管理 27 28 29 30
融资管理
建立计划管理标准
OPI 形成项目阶段性成果管理体系
核心员工输出贡献
年度本部门输出的核心员工总人数
行政管理 63
KPI
部门服务满意度
公司其他部门对本部门服务的满意程度，数据来源于公司内部调查
划财务部考核指标汇总
评价标准
数据来源
偏差率指标
计划财务部
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
税务管理 56 57 58 59 60
行政管理 61 62
完善基础管理
引进、培养财务管理型人才引进、培养融资综合人才
完善全面预算管理体系，健全预算执行、监督、评价和考核机制
百度文库
预算管理
建立全面预算管理体系，逐级编制全面预算，分级实施控制
OPI
强化预算执行与考核的关联，建立科学合理的财务预算控制绩效评价体系
财务预算及时性
按时下达月/季/年动态财务预算，提交预算执行分析报告。
编制公司年度预算计划
KPI
财务经营信息数据提供 及时准确性
于季度经营会议之前提供当期财务经营信息及相关分析
财务决算报表的准确性 财务报表出现核算错误的项目、重要信息是否遗漏；财务报表的编制与报送
、及时性
的延误时间
公司应收账款回收率 应收账款到帐金额/应收账款数额*100%
税务合理化建议状况 根据国家税务政策提出税务的合理化建议,并被采纳,产生效益
PPI
进行公司税务筹划
部门内部团队培训计划 完成状况
每季对部门员工进行1次、2小时/次的培训，以提升团队能力与业务水平
计划与总结提交及时性 及时、全面、准确提交月、季、年工作计划
管理创新 KPI
核心员工流失数
管理创新的数量 当期流失的本部门核心员工总数（主管（含）及以上级别）
组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI）
正向指标
计划指标 （PPI）
偏差率指标
总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 计划财务部 计划财务部 计划财务部
激励项
计划指标 （PPI）
计划财务部 计划财务部 总经理办公室
计划财务部
正向指标
超出规定数扣 分，未超过得满 分超过目标加分， 完成目标得满 分，未完成扣分
总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室
部门会议不计入培训
正向指标
总经理办公室
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI） 超出规定数扣 分，未超过得满 分
否决项
总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 计划财务部 计划财务部
KPI
会计核算工作计划完成 率
按计划完成的核算工作次数/计划核算工作次数*100%
PPI
准确及时地向集团公司、税务局等外部单位提供会计报表
现金流预测执行情况 实际现金流/预算现金流*100%（扣除大额非经常性收支） KPI
月度资金计划审核率 审核出各部门资金计划重大偏差次数/各部门资金计划总次数*100%
考核项 （关键业务）
费用管理
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11 综合计划管理
12
13
14
权重
计划财务部考核指标汇总
指标类型
具体考核指标
指标定义
KPI
部门预算执行率
实际支出/资金预算*100%
公司计划管理
按时完成公司及组织各部门完成其年度计划、季度、月度计划的编制，每季 度按时上报季度计划总结与偏差分析，组织召开公司月度、季度计划经营分 析会
公司应收账款检查力度 账龄超过 月或年的应收款项催账次数/账龄超过 月或年的应收款项金额
编制公司年度预算计划
对项目立项时对经济效益进行测算 PPI
审查各类经济合同
组织财务和专项分析、提供决策分析
完善基础管理
完成财务管理制度、流程的整体规划
财务管理
47 48 49 50 51 52 53 54 55
针对公司资产结构负债状况，进行资产盘点分析，提出优化资产负债结构建 议方案
优化资产结构，提高资 完善资产管理制度，根据企业发展实际，增加优质物业持有面积，提高资产
产收益
管理水平
强化资产经营，提高资产收益
税务稽核
税务稽核发生重大风险（被税务部门罚款的次数）
KPI
税务筹划的成效
因税务筹划不合理而造成公司的损失
正向指标
组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI）
正向指标
计划财务部 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 计划财务部
负向指标
计划财务部
正向指标
组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI）
融资管理
33
34
36
37
38
39
40
41
42
35
43
44
财务管理
45
46
KPI
融资成本
各种融资途径的加权成本
融资计划完成率
实际融资额/计划融资额*100%
巩固主要融资渠道，增加银行融资规模
OPI
融资管理
尝试股权融资模式，拓宽融资渠道
预算编制准确率
（实际收入/预算收入+实际支出/预算支出）/2*100%
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
总经理办公室 计划财务部 计划财务部 计划财务部 计划财务部 计划财务部 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室
初步建立公司运营会议管理体系，形成公司会议管理手册和会议管理标准
建立运营管理机制
初步建立项目启动会机制 完善多级运营会议管理体系
进一步完善项目启动会机制，深化项目启动会成果内容
初步形成信息共享的信息报表体系，尽可能统一数据统计口径，初步形成一
完善信息报表体系，加 套报表模板
强信息共享
深化信息报表体系和模板
偏差率指标
计划财务部 总经理办公室 总经理办公室 计划财务部
计划指标 （PPI）
计划财务部 计划财务部 计划财务部 计划财务部
包括财务融资方面的基 础资料与信息
正向指标
计划财务部
正向指标
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
计划财务部 计划财务部 计划财务部 计划财务部 计划财务部 总经理办公室
编制资金计划，建立资金的动态调控体系
OPI
资金管理
融资额度
加强资金的计划管理，提高资金使用效率
建立和完善资金风险预警监测机制，做好应急预案，提高风险应对能力 完善资金风险预警监测机制，从资金供给、资金投放、周转效率、债务风险 水平等方面建立和完善预警监测指标体系 各种途径取得的融资总额
KPI
31
32
组织公司的项目开发大纲和生产经营大纲的编制
组织公司年度综合计划制订与分解 PPI
编制公司各部门、各项目经营目标责任书
确定各部门、各项目年度、季度考核指标
收集各部门的关键绩效数据和工作目标完成情况，进行部门的绩效考核
优化管控模式 优化计划管理流程
以计划管理为主要手段，完善运营管控模式
优化公司经营计划、项目开发计划管理流程，明确计划编制、执行、监控、 调整、评估等职责分工与标准 形成年度计划、项目开发计划模板（节点计划、项目总控计划、项目专项计 划）模板
形成项目开发各阶段标准工期
建立计划管理标准
进一步形成各类物业形态计划模板（如高层、多层、别墅等） 细化标准工期
初步形成项目开发阶段性成果模板 OPI
15 16 17 18 19 20 21 22
会计核算 23 24 25 26
资金管理 27 28 29 30
融资管理
建立计划管理标准
OPI 形成项目阶段性成果管理体系
核心员工输出贡献
年度本部门输出的核心员工总人数
行政管理 63
KPI
部门服务满意度
公司其他部门对本部门服务的满意程度，数据来源于公司内部调查
划财务部考核指标汇总
评价标准
数据来源
偏差率指标
计划财务部
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
计划指标 （PPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
税务管理 56 57 58 59 60
行政管理 61 62
完善基础管理
引进、培养财务管理型人才引进、培养融资综合人才
完善全面预算管理体系，健全预算执行、监督、评价和考核机制
百度文库
预算管理
建立全面预算管理体系，逐级编制全面预算，分级实施控制
OPI
强化预算执行与考核的关联，建立科学合理的财务预算控制绩效评价体系
财务预算及时性
按时下达月/季/年动态财务预算，提交预算执行分析报告。
编制公司年度预算计划
KPI
财务经营信息数据提供 及时准确性
于季度经营会议之前提供当期财务经营信息及相关分析
财务决算报表的准确性 财务报表出现核算错误的项目、重要信息是否遗漏；财务报表的编制与报送
、及时性
的延误时间
公司应收账款回收率 应收账款到帐金额/应收账款数额*100%
税务合理化建议状况 根据国家税务政策提出税务的合理化建议,并被采纳,产生效益
PPI
进行公司税务筹划
部门内部团队培训计划 完成状况
每季对部门员工进行1次、2小时/次的培训，以提升团队能力与业务水平
计划与总结提交及时性 及时、全面、准确提交月、季、年工作计划
管理创新 KPI
核心员工流失数
管理创新的数量 当期流失的本部门核心员工总数（主管（含）及以上级别）
组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI） 组织能力提升计 划指标（OPI）
正向指标
计划指标 （PPI）
偏差率指标
总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 计划财务部 计划财务部 计划财务部
激励项
计划指标 （PPI）
计划财务部 计划财务部 总经理办公室
计划财务部
正向指标
超出规定数扣 分，未超过得满 分超过目标加分， 完成目标得满 分，未完成扣分
总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室
部门会议不计入培训
正向指标
总经理办公室
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI）
组织能力提升计 划指标（OPI） 超出规定数扣 分，未超过得满 分
否决项
总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 计划财务部 计划财务部
KPI
会计核算工作计划完成 率
按计划完成的核算工作次数/计划核算工作次数*100%
PPI
准确及时地向集团公司、税务局等外部单位提供会计报表
现金流预测执行情况 实际现金流/预算现金流*100%（扣除大额非经常性收支） KPI
月度资金计划审核率 审核出各部门资金计划重大偏差次数/各部门资金计划总次数*100%