好利来2019年上半年财务分析详细报告
好利来2019年上半年财务风险分析详细报告
好利来2019年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为6,192.04万元，2019年上半年已经取得的银行短期借款为2,000万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供16,772.23万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕10,580.19万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为12,647.99万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期借款规模是14,763.11万元，实际已经取得的短期贷款金额为2,000万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为14,763.11万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为15,820.66万元，在5年之内偿还的贷款总规模为17,935.78万元，当前实际的长短期借款合计为2,000万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
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好利来2019年财务分析详细报告
好利来2019年财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况好利来2019年资产总额为49,141.01万元，其中流动资产为22,250.22万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占企业流动资产合计的39.7%、20.38%和15.08%。
非流动资产为26,890.79万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的74.86%、5.08%。
资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产49,141.01 100.00 48,355.35 100.00 45,293.46 100.00 流动资产22,250.22 45.28 24,590.64 50.85 20,296.45 44.81 长期投资686.57 1.40 6,109.88 12.64 5,600.07 12.36 固定资产20,131.57 40.97 16,320.64 33.75 17,900.15 39.52 其他6,072.65 12.36 1,334.19 2.76 1,496.79 3.302.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的50.94%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的21.95%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表项目名称2019年2018年2017年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产22,250.22 100.00 24,590.64 100.00 20,296.45 100.00 存货3,354.27 15.08 3,921.99 15.95 4,132.12 20.36 应收账款4,533.87 20.38 4,310.87 17.53 3,613.05 17.80 其他应收款351 1.58 4,051.29 16.47 197.91 0.98 交易性金融资产2,500 11.24 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 2,621.26 10.66 1,703.6 8.39 货币资金8,833.76 39.70 9,499.64 38.63 6,972.4 34.35 其他2,677.32 12.03 185.6 0.75 3,677.38 18.123.资产的增减变化2019年总资产为49,141.01万元，与2018年的48,355.35万元相比有所增长，增长1.62%。
好利来2019年三季度经营风险报告
项目名称
营运资本 所有者权益 非流动负债
营运资本增减变化表
2019年三季度
2018年三季度
2017年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
17,576.38
-7.76 19,054.39
14.61 16,624.87
0
44,452.75
3.4 42,991.08
2.71 41,856.47
经营性负债增减变化表
2019年三季度
2018年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
1,692.49
0
0
-100
0
0
0
-100
179.67
-14.75
210.76
41.61
548.91
4.66 524.46
4.71
0
0
0
0
169.33
-22.38
218.15
-28.91
286.86
-84.12 1,805.89 307,337.53
66.3
3.3
50.34
2.2
8.17
1.22
-6.75
1.31
39.05
2017年三季度
数值 增长率(%)
2,548.41
0
0.43
0
2.03
0
0.94
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 17,576.38万元的营运资本，投融资活动是协调的。
0
63.63
-11.26
71.71
36.74
来伊份2019年上半年财务分析结论报告
来伊份2019年上半年财务分析综合报告来伊份2019年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为6,661.49万元，与2018年上半年的6,514.78万元相比有所增长，增长2.25%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年上半年营业成本为112,703.4万元，与2018年上半年的112,476.08万元相比变化不大，变化幅度为0.2%。
2019年上半年销售费用为61,882.98万元，与2018年上半年的60,991.21万元相比有所增长，增长1.46%。
2019年上半年销售费用增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了明显的市场效果。
2019年上半年管理费用为22,470.11万元，与2018年上半年的23,120.58万元相比有所下降，下降2.81%。
2019年上半年管理费用占营业收入的比例为11.03%，与2018年上半年的11.6%相比有所降低，降低0.57个百分点。
经营业务的盈利水平提高，企业管理费用控制较好，管理费用支出水平相对下降给企业经济效益的提高做出了贡献。
本期财务费用为-206.99万元。
三、资产结构分析从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2018年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，来伊份2019年上半年是有现金支付能力的。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
五、盈利能力分析来伊份2019年上半年的营业利润率为3.17%，总资产报酬率为4.77%，净资产收益率为4.78%，成本费用利润率为3.36%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为228,866.73万元，经营资产的收益率为5.65%，而对外内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
好利来2019年财务分析结论报告
好利来2019年财务分析综合报告好利来2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为2,499.65万元，与2018年的2,419.5万元相比有所增长，增长3.31%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入变化不大的情况下使经营业务利润有所增长，企业经营业务正常开展。
二、成本费用分析2019年营业成本为10,488.9万元，与2018年的10,677.78万元相比有所下降，下降1.77%。
2019年销售费用为851.84万元，与2018年的968.2万元相比有较大幅度下降，下降12.02%。
2019年在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。
2019年管理费用为3,114.47万元，与2018年的2,632.1万元相比有较大增长，增长18.33%。
2019年管理费用占营业收入的比例为17.49%，与2018年的14.88%相比有所提高，提高2.61个百分点。
企业经营业务的盈利水平也有所提高，管理费用增长合理。
2018年理财活动带来收益103.09万元，2019年融资活动由创造收益转化为支付费用，支付31.12万元。
三、资产结构分析与2018年相比，2019年其他应收款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2018年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，好利来2019年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析好利来2019年的营业利润率为14.04%，总资产报酬率为5.19%，净资内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
好利来2020年上半年财务风险分析详细报告
好利来2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为6,881.45万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为1,673.83万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供18,853.71万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕11,972.26万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为13,010.73万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是14,655.87万元，实际已经取得的短期带息负债为1,673.83万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为14,655.87万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为15,478.44万元，在5年之内偿还的贷款总规模为17,123.58万元，当前实际的带息负债合计为1,673.83万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
好利来2021年一季度财务分析详细报告
好利来2021年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况好利来2021年一季度资产总额为46,940.96万元，其中流动资产为25,248.68万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的51.92%、22.33%和16.33%。
非流动资产为21,692.28万元，主要以无形资产、投资性房地产、长期待摊费用为主，分别占非流动资产的6.17%、2.5%和0.71%。
资产构成表(万元)项目名称2019年一季度2020年一季度2021年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产49,683.99 100.00 49,048.97 100.00 46,940.96 100.00 流动资产26,119.45 52.57 22,496.83 45.87 25,248.68 53.79 货币资金11,600.84 23.35 12,558.19 25.60 13,108.45 27.93 应收账款4,864.12 9.79 3,420.34 6.97 5,637.7 12.01 存货3,298.19 6.64 3,398.21 6.93 4,121.94 8.78 非流动资产23,564.53 47.43 26,552.15 54.13 21,692.28 46.21 无形资产899.83 1.81 1,356.29 2.77 1,337.37 2.85 投资性房地产6,111.16 12.30 657.64 1.34 541.93 1.15 长期待摊费用226.76 0.46 680.04 1.39 153.89 0.332.流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的51.92%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的22.33%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
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好利来2019年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
好利来2019年上半年资产总额为49,840.93万元，其中流动资产为22,663.27万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占企业流动资产合计的48.15%、23.77%和15.54%。
非流动资产为27,177.66万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的75.68%、4.99%。
资产构成表
项目名称
2019年上半年2018年上半年2017年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产49,840.93 100.00 47,746.04 100.00 45,195.94 100.00 流动资产22,663.27 45.47 23,388.72 48.99 19,605.2 43.38 长期投资744.42 1.49 5,506.68 11.53 1,688.98 3.74 固定资产20,568.06 41.27 17,408.24 36.46 21,648.76 47.90 其他5,865.18 11.77 1,442.41 3.02 2,253 4.98
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的57.02%，表明企业
的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的25.98%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表
项目名称
2019年上半年2018年上半年2017年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产22,663.27 100.00 23,388.72 100.00 19,605.2 100.00 存货3,521.84 15.54 4,532.98 19.38 3,243.44 16.54 应收账款5,386.96 23.77 4,644.44 19.86 4,679.5 23.87 其他应收款500.87 2.21 217.47 0.93 207.33 1.06 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据2,009.09 8.86 1,872.44 8.01 1,242.1 6.34 货币资金10,912.66 48.15 7,504.01 32.08 5,907.33 30.13 其他331.86 1.46 4,617.38 19.74 4,325.5 22.06
3.资产的增减变化
2019年上半年总资产为49,840.93万元，与2018年上半年的
47,746.04万元相比有所增长，增长4.39%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加3,408.64万元，固定资产增加3,159.83万元，应收账款增加742.52万元，无形资产增加435.9万元，其他应收款增加283.4万元，应收票据增加136.65万元，在建工程增加32.95万元，共计增加8,199.89万元；以下项目的变动使资产总额减少：递延所得税资产减少5.56万元，长期待摊费用减少40.52万元，其他流动资产减少375.71万元，存货减少1,011.14万元，预付款项减少3,909.81万元，长期投资减少4,762.26万元，共计减少10,105万元。
增加项与减少项相抵，
使资产总额增长1,905.11万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年上半年应收账款所占比例较高。
其他应收款所占比例过高。
存货所占比例过高。
2019年上半年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
6.资产结构的变动情况
与2018年上半年相比，2019年上半年存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款出现过快增长。
预付货款占收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2018年上半年相比，资产结构趋于改善。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年上半年2018年上半年2017年上半年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产22,663.27 -3.1 23,388.72 19.3 19,605.2 0 长期投资744.42 -86.48 5,506.68 226.04 1,688.98 0 固定资产20,568.06 18.15 17,408.24 -19.59 21,648.76 0 存货3,521.84 -22.31 4,532.98 39.76 3,243.44 0 应收账款5,386.96 15.99 4,644.44 -0.75 4,679.5 0 货币性资产12,921.74 37.81 9,376.46 31.15 7,149.43 0
二、负债及权益结构分析
1.负债及权益构成基本情况
好利来2019年上半年负债总额为5,891.04万元，资本金为6,668万元，所有者权益为43,949.89万元，资产负债率为11.82%。
在负债总额中，流动负债为5,823.24万元，占负债和权益总额的11.68%；短期借款为2,000
万元，非流动负债为67.8万元，金融性负债占资金来源总额的4.15%。
负债及权益构成表
项目名称
2019年上半年2018年上半年2017年上半年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额49,840.93 100.00 47,746.04 100.00 45,195.94 100.00 所有者权益43,949.89 88.18 42,456.73 88.92 41,137.6 91.02 流动负债5,823.24 11.68 5,217.92 10.93 4,005.96 8.86 非流动负债67.8 0.14 71.4 0.15 52.39 0.12
2.流动负债构成情况
企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的39.05%，表明企业的偿债压力较大。
企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的37.75%。