现金领用申请、审批及报销流程说明
报销制度及流程
报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
费用报销的一般规定〔一〕报销人必必需取得相应的合法票据〔相关规定见发票管理制度〕，且发票背面有经办人签名。
〔二〕填写报销单应注意：依据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致〔不得涂改〕；简述费用内容或事由。
〔三〕按规定的审批程序报批。
〔三〕报销5000元以上必需提前一天通知财务部以便备款。
费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
扩展资料报销单据的整理。
报帐会计应统一使用会计核算中心提供的报销单据和汇总凭证，所附原始凭证依据经费来源按用途进行具体的分类，粘贴要平整，按票据的大小，从左到右依次粘贴；汇总凭证上应准确填写汇总金额〔如报销金额与发票金额不符时，须在汇总凭证上填列实报金额〕及所附原始凭证张数。
在办理结报过程中，应提出有关支付申请占用何预算指标，使用何会计科目。
在报销各类支出费用中须注意：报销会议费，须附会议通知、会议预算表及会议报到名册；报销接待费，须附接待标准和审批表；报销大额装修费，须附相关审批文件；购买专控物品要按规定程序先报批后统一采购，属于政府采购范围的，须按政府采购程序办理。
参照资料来源：百度百科-经费报销公司的日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。
进行费用报销必需要注意的是：1、报销人必必需取得相应的合法票据〔相关规定见发票管理制度〕，且发票背面有经办人签名。
用款申批制度
用款审批报销流程第一条用款必须有计划。
有关计划经公司总经理审批后报综合管理部备案，经财务人员综合平衡后按有关程序安排资金。
第二条用款审批手续：用款部门填写《资金使用审批表》（附表一），经主管副总经理签字后报总经理审批，财务人员按单付款。
第三条所有涉及资金往来经济合同应交综合管理部存档一份，做为收付款凭证的附件。
第四条借用现金时，先填写《借款单》（附表二），经主管副总经理同意，由总经理审批后办理借款。
第五条工资性支出由综合管理部专人制表，总经理审批后，财务人员发放。
第六条购置固定资产用款必须经总经理批准。
第七条购买日常办公用品，由综合管理部填写《办公用品申购表》（附表三），报总经理批准后执行。
第八条费用报销审批手续：1、报销票据由经办人员签字，财务人员审核票据，经主管副总经理签字后报总经理审批，审批后交出纳人员付款。
2、资金支出无论金额大小应由总经理审批。
3、报销一律凭有效发票。
发票（定额发票除外）上应注明时间、付款单位、项目、金额（大小写必须相符）、收款单位印章等内容，涂改的发票无效。
4、招待费发生前应填写《业务招待费申请单》（附表四）经主管副总经理签字后报总经理审批，方可发生此项费用。
5、因特殊原因无法取得正式发票的，应说明原因，由至少两人证明并经总经理审批后方可办理报销手续。
6、报销时应当注明经手人、日期、用途、支付方式等。
7、票据必须分门别类地粘贴，并在《报销凭证粘贴单》（附表五）上分门别类的填写内容和金额。
根据用款性质，填写的主要项目有：办公费、差旅费、水电费、邮电费、车辆费、修理费、业务招待费、工资、福利费、物料消耗、运输费、包装费、保险费等。
8、无论是领用支票还是借用现金都应当在业务完结后三天内办理有关报销手续。
如因特殊情况不能及时结算，应当向财务人员说明原因，财务人员根据情况可允许适当延长报销期，但最长不得跨月。
若跨月，经办人员应当写出书面情况说明，经总经理同意，挂帐一个月后仍不能了结，将根据情况进行处罚。
公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选
公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。
1、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。
第二条费用的报销期限。
◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。
◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。
◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。
以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。
（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。
（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
企业现金报销财务制度有哪些
企业现金报销财务制度有哪些一、制度目的为规范企业现金报销流程，保障企业资金安全，提高财务管理效率，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于所有企业员工在进行现金报销时的相关流程和规定。
三、报销标准1. 报销范围：员工出差、办公、公务等与公司业务相关的费用支出。
2. 报销标准：遵循公司相关规定的标准，报销金额超过规定标准的部分需经过审批。
3. 报销限制：禁止报销个人消费、高消费、超标费用等非办公费用。
四、报销流程1. 员工填写报销单：员工在报销前，需填写完整的报销单，包括费用明细、金额、事由等信息。
2. 财务审批：报销单经过部门主管审批后，提交给财务部门审批。
3. 财务审核：财务部门审核报销单的有效性、真实性，并核对相关票据。
4. 报销发放：财务确认无误后，将报销款项以现金形式发放给员工，并在报销单上签字确认。
5. 后续处理：报销单需归档保存，作为日常财务报表的一部分，并且需要进行财务审计。
五、报销凭证管理1. 公司在制度建立前，需要建立完善的报销凭证管理制度，包括票据的统一编号、归档、保管等。
2. 报销凭证应真实、合法、有效，并在规定的时间内进行归档保存。
3. 财务部门有权对报销凭证进行随机抽查，确保报销款项的合规。
六、经费使用管理1. 公司在设立经费预算时，需明确经费使用规范，遵守相关规定使用经费。
2. 财务部门有责任对企业经费的使用情况进行跟踪和监控，保证经费的有效使用。
七、制度执行1. 公司全体员工有责任遵守公司的财务制度，不得有违规报销行为。
2. 财务部门有权对不合规的报销行为进行追责处理，并通知相关部门主管。
3. 报销流程中如有不明情况，应主动向财务部门或领导汇报。
八、制度改进1. 公司在执行本制度的过程中，如发现问题，应及时进行改进，提升财务管理效率。
2. 公司定期对财务流程进行评估，并进行必要的调整和完善。
以上所述为企业现金报销财务制度，如有违背制度规定或有顾虑都会受到相应的处罚，以维护企业的正常运作。
费用报销审批流程
费用报销审批流程费用报销是公司员工在工作中发生费用支出后，向公司申请报销的流程。
费用报销审批流程是公司内部规定的一套程序，目的是为了规范和管理员工的费用支出，确保公司资金的合理使用。
下面将详细介绍费用报销审批流程的各个环节。
1.费用报销申请。
员工在发生费用支出后，需要填写费用报销申请表，表格中需要包括费用支出的明细、金额、时间等信息，并附上相关的票据、发票等凭证。
在填写申请表时，员工需要仔细核对费用明细，确保填写准确无误。
2.部门审批。
填写完费用报销申请表后，员工需要将申请表交给所在部门的主管或财务人员进行审批。
部门主管或财务人员会对申请表中的费用明细进行审核，核实费用支出的合理性和准确性。
如果审批通过，部门主管或财务人员会在申请表上签字确认。
3.财务审批。
部门审批通过后，费用报销申请表将提交给公司财务部门进行最终审批。
财务部门会对申请表中的费用明细进行再次审核，核实费用支出是否符合公司的报销政策和标准。
如果审批通过，财务部门会将报销款项转账或发放支票给员工。
4.报销记录归档。
经过财务审批后，费用报销流程并未结束。
公司会将已审批的报销记录进行归档保存，以备日后审计和查阅。
同时，员工也需要妥善保管好费用支出的相关票据和发票，以备日后需要。
5.流程优化和改进。
公司在实施费用报销审批流程的过程中，会不断总结经验，发现问题，并对流程进行优化和改进。
比如，可以通过引入电子报销系统来简化报销流程，加快审批速度，提高效率。
同时，也可以加强对费用支出的管理和监督，减少不合理的费用支出。
以上就是费用报销审批流程的详细介绍。
通过规范的审批流程，可以有效控制公司的费用支出，保障公司的财务安全，同时也能提高员工的报销效率，减少不必要的纠纷和误解。
希望全体员工能够严格按照公司规定的费用报销审批流程操作，共同维护公司财务秩序和正常运转。
财务报销制度及报销流程(详细版)
财务报销制度及报销流程（详细版）财务报销制度及报销流程（详细版）为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容，仅供大家参考。
总则第一条、为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。
借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账) 第二条、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的{出差申请表}，填写借款或报销单，由部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导，方能向财务部借款出差，返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支及核销。
(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款，借款未还原则上不得再次借款。
(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。
第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写申请书，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。
预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。
第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。
《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。
超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。
》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。
费用报销流程及管理制度
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
财务领款报销控制程序(含表单)
财务申请款项报销控制程序1 目的对公司资金使用进行控制，确保资金使用的规范化、合理化、高效化。
为了合理规范公司内领用资金以及各项报销的流程，明确申请人、申领理由、申请依据，报销人报销凭证、报销理由、证明人、审核人、批准人在整个资金领用或报销过程中的权限和作用，防止资金领用、差旅报销、票据报销工作的空白、重叠、不合理现象，从而提高、申领人、报销人、证明人、审核人、批准人、以及财务人员工作效率。
2 范围适用于公司内部所有部门。
即本程序针对公司7个部门（暂定）中跨部门的资金领用、报销制定流程，即行政、仓库、车间、财务、采购、市场、研发部，并对相关特殊情况作出说明。
3 职责财务部负责资金的管理，其他部门人员按领、借款规定执行。
公司运作主要以收入与支出平衡作为操作依据。
财务部在各个领款、报销流程中应防范支大于收现象产生，做好各个部门资金警界线界定通告工作，杜绝盲目操作。
按期收集各部门资金收支计划表，进行汇总，当好决策层的参谋，为开源节支献计献策。
各部门在围绕收支平衡作为操作依据原则的前提下，配合做好收支计划表，部门负责人贯彻中心思想克服困难严格审核，对超领超支现象进行刹车，从而使每位员工在资金领、报过程心中明白，崇尚一种良好的风气以及公司效益最大化。
4 工作内容4.1申请款项领款人（注明用途）部门主管（审核，依据事由确认金额多少）总经理（审批）出纳（发放）说明：（1）根据《物品采购申请表》经审批通过后，财务打款。
（2）采购部的购买，预先应经过与会计、仓库核对库存量，并形成采购审批单，其中注明器材以往一年内的最低价，及审批总金额。
4. 2报销4.2.1差旅报销报销人（注明事由）部门主管（审核，情况属实）财务主管（审核，按规范化要求）总经理（审批）出纳报销（入账）4.2.2办公用品电子票据报销报销人（纸质报销凭证，并将电子发票打印出来贴在后面，对应每月保存好）办公室入库（登记并取得凭证）财务主管（审核，情况属实）总经理（审批）出纳报销（入帐）4.2.3招待费及其它费用票据（电子票据）报销报销人（注明事由）指派主管（审核，证明情况属实）总经理（审批）出纳报销（入账）5 引用文件公司关于出公差报销的规定（试行）6 质量记录QMSCW01借款单QMSCW02报销单附件1：借款审批单领（付）款凭证年月日领款人核准人领款金额（大写）¥用途证明人（盖章）领款人（盖章）报销单复核出纳报销人物品采购申请表付款申请表。
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财务部
审核该经办人是否有前期借款未冲销、此借支是否符合公司
规定，该借支有无超过项目申请的范围
借支单
借支单
〈〈项目申请》《借支单》
3A
审计部
符合公司规定的借支由审计部审批
借支单
借支单
〈〈项目申请》〈〈借支单〉〉
4A
董事长
符合公司经营的借支由审批批准
借支单
借支单
〈〈项目申请》〈〈借支单〉〉
5B
财务部
现金借支申请、审批及报销流程说明
一、流程名称：现金借支申请、审批及报销流程
二、流程目的：加强资金管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用。
三、适用范围：公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务米购、差旅费等以现金方式借用的款项。1
四、付款时间：每周四五，对外单位付款每月25号至28号。
五、相关部门：
7B
财务部
财务部办理结算业务
费用报销单
结算凭证
<<项目申请》复印件、〈〈费用报销单》 或〈〈差旅费报销单》
为董事长已经批准问意的借支单办申请》〈〈借支单〉〉
5C
相关部门
项目完毕经办人各根据据该项目报销规定办理报销手续
项目信息
费用报销单
〈〈项目申请》复印件、〈〈费用报销单》 或〈〈差旅费报销单》
6C
相关部门
部门负责人审核该项目的真实性、合理性
费用报销单
费用报销单
〈〈项目申请》复印件、〈〈费用报销单》 或〈〈差旅费报销单》
主责部门：财务部参与部门：董事长、审计部、申请部门、
五、流程描述
节点
执行部门
步骤说明
重要输入
重要输出
相关文档/表格/表单
2C
相关部门
经办人依据所需借支的项目内容填制借支单
资金需求信息
借支单
〈〈项目申请》〈〈借支单〉〉
3C
相关部门
部门负责人审核借款内容、金额并督促还款期限
借支单
借支单
〈〈项目申请》〈〈借支单〉〉
6B
财务部
审核报销内容是否符合公司规定
费用报销单
费用报销单
〈〈项目申请》复印件、〈〈费用报销单》 或〈〈差旅费报销单》
6A
审计部
对权限范围内的报销审核
费用报销单
费用报销
〈〈项目申请》复印件、〈〈费用报销单》 或〈〈差旅费报销单
6A
董事长
符合公司规定的报销单由董事长批准
费用报销单
费用报销单
〈〈项目申请》复印件、〈〈费用报销单》 或〈〈差旅费报销单》