现金领用申请、审批及报销流程说明

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报销制度及流程

报销制度及流程日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

费用报销的一般规定〔一〕报销人必必需取得相应的合法票据〔相关规定见发票管理制度〕，且发票背面有经办人签名。

〔二〕填写报销单应注意：依据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致〔不得涂改〕；简述费用内容或事由。

〔三〕按规定的审批程序报批。

〔三〕报销5000元以上必需提前一天通知财务部以便备款。

费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

扩展资料报销单据的整理。

报帐会计应统一使用会计核算中心提供的报销单据和汇总凭证，所附原始凭证依据经费来源按用途进行具体的分类，粘贴要平整，按票据的大小，从左到右依次粘贴；汇总凭证上应准确填写汇总金额〔如报销金额与发票金额不符时，须在汇总凭证上填列实报金额〕及所附原始凭证张数。

在办理结报过程中，应提出有关支付申请占用何预算指标，使用何会计科目。

在报销各类支出费用中须注意：报销会议费，须附会议通知、会议预算表及会议报到名册；报销接待费，须附接待标准和审批表；报销大额装修费，须附相关审批文件；购买专控物品要按规定程序先报批后统一采购，属于政府采购范围的，须按政府采购程序办理。

参照资料来源：百度百科-经费报销公司的日常费用主要包括差旅费、费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

进行费用报销必需要注意的是：1、报销人必必需取得相应的合法票据〔相关规定见发票管理制度〕，且发票背面有经办人签名。

用款申批制度

用款审批报销流程第一条用款必须有计划。

有关计划经公司总经理审批后报综合管理部备案，经财务人员综合平衡后按有关程序安排资金。

第二条用款审批手续：用款部门填写《资金使用审批表》（附表一），经主管副总经理签字后报总经理审批，财务人员按单付款。

第三条所有涉及资金往来经济合同应交综合管理部存档一份，做为收付款凭证的附件。

第四条借用现金时，先填写《借款单》（附表二），经主管副总经理同意，由总经理审批后办理借款。

第五条工资性支出由综合管理部专人制表，总经理审批后，财务人员发放。

第六条购置固定资产用款必须经总经理批准。

第七条购买日常办公用品，由综合管理部填写《办公用品申购表》（附表三），报总经理批准后执行。

第八条费用报销审批手续：1、报销票据由经办人员签字，财务人员审核票据，经主管副总经理签字后报总经理审批，审批后交出纳人员付款。

2、资金支出无论金额大小应由总经理审批。

3、报销一律凭有效发票。

发票（定额发票除外）上应注明时间、付款单位、项目、金额（大小写必须相符）、收款单位印章等内容，涂改的发票无效。

4、招待费发生前应填写《业务招待费申请单》（附表四）经主管副总经理签字后报总经理审批，方可发生此项费用。

5、因特殊原因无法取得正式发票的，应说明原因，由至少两人证明并经总经理审批后方可办理报销手续。

6、报销时应当注明经手人、日期、用途、支付方式等。

7、票据必须分门别类地粘贴，并在《报销凭证粘贴单》（附表五）上分门别类的填写内容和金额。

根据用款性质，填写的主要项目有：办公费、差旅费、水电费、邮电费、车辆费、修理费、业务招待费、工资、福利费、物料消耗、运输费、包装费、保险费等。

8、无论是领用支票还是借用现金都应当在业务完结后三天内办理有关报销手续。

如因特殊情况不能及时结算，应当向财务人员说明原因，财务人员根据情况可允许适当延长报销期，但最长不得跨月。

若跨月，经办人员应当写出书面情况说明，经总经理同意，挂帐一个月后仍不能了结，将根据情况进行处罚。

公司费用报销管理制度及流程参考五篇精选

公司费用报销管理制度及流程五篇精选【第一篇】为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。

1、总则第一条费用审批及报销流程。

各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：►经手人填制《费用报销单》或《付款申青单》或《借款单》会计审核签字财务经理审核签字总经理审批签字总裁审批签字出纳审核报销付款。

第二条费用的报销期限。

◊现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周五前交由财务部门审核，每周五总经理审批、总裁审批办理报销手续，其余时间不予报销。

◊差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的报销单。

公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。

◊每次核销都必须附报销单以及“出差申请报告”每周只允许报销一次（除特殊情况外），差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回公司，则报销费用累计到下月,若超过当月二十五日上交，则不予报销。

第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。

按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。

第四条原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。

以下凭证视为合法凭证，准予报销：◊税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；◊财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；◊邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。

（3）经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。

（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

企业现金报销财务制度有哪些

企业现金报销财务制度有哪些一、制度目的为规范企业现金报销流程，保障企业资金安全，提高财务管理效率，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于所有企业员工在进行现金报销时的相关流程和规定。

三、报销标准1. 报销范围：员工出差、办公、公务等与公司业务相关的费用支出。

2. 报销标准：遵循公司相关规定的标准，报销金额超过规定标准的部分需经过审批。

3. 报销限制：禁止报销个人消费、高消费、超标费用等非办公费用。

四、报销流程1. 员工填写报销单：员工在报销前，需填写完整的报销单，包括费用明细、金额、事由等信息。

2. 财务审批：报销单经过部门主管审批后，提交给财务部门审批。

3. 财务审核：财务部门审核报销单的有效性、真实性，并核对相关票据。

4. 报销发放：财务确认无误后，将报销款项以现金形式发放给员工，并在报销单上签字确认。

5. 后续处理：报销单需归档保存，作为日常财务报表的一部分，并且需要进行财务审计。

五、报销凭证管理1. 公司在制度建立前，需要建立完善的报销凭证管理制度，包括票据的统一编号、归档、保管等。

2. 报销凭证应真实、合法、有效，并在规定的时间内进行归档保存。

3. 财务部门有权对报销凭证进行随机抽查，确保报销款项的合规。

六、经费使用管理1. 公司在设立经费预算时，需明确经费使用规范，遵守相关规定使用经费。

2. 财务部门有责任对企业经费的使用情况进行跟踪和监控，保证经费的有效使用。

七、制度执行1. 公司全体员工有责任遵守公司的财务制度，不得有违规报销行为。

2. 财务部门有权对不合规的报销行为进行追责处理，并通知相关部门主管。

3. 报销流程中如有不明情况，应主动向财务部门或领导汇报。

八、制度改进1. 公司在执行本制度的过程中，如发现问题，应及时进行改进，提升财务管理效率。

2. 公司定期对财务流程进行评估，并进行必要的调整和完善。

以上所述为企业现金报销财务制度，如有违背制度规定或有顾虑都会受到相应的处罚，以维护企业的正常运作。

费用报销审批流程

费用报销审批流程费用报销是公司员工在工作中发生费用支出后，向公司申请报销的流程。

费用报销审批流程是公司内部规定的一套程序，目的是为了规范和管理员工的费用支出，确保公司资金的合理使用。

下面将详细介绍费用报销审批流程的各个环节。

1.费用报销申请。

员工在发生费用支出后，需要填写费用报销申请表，表格中需要包括费用支出的明细、金额、时间等信息，并附上相关的票据、发票等凭证。

在填写申请表时，员工需要仔细核对费用明细，确保填写准确无误。

2.部门审批。

填写完费用报销申请表后，员工需要将申请表交给所在部门的主管或财务人员进行审批。

部门主管或财务人员会对申请表中的费用明细进行审核，核实费用支出的合理性和准确性。

如果审批通过，部门主管或财务人员会在申请表上签字确认。

3.财务审批。

部门审批通过后，费用报销申请表将提交给公司财务部门进行最终审批。

财务部门会对申请表中的费用明细进行再次审核，核实费用支出是否符合公司的报销政策和标准。

如果审批通过，财务部门会将报销款项转账或发放支票给员工。

4.报销记录归档。

经过财务审批后，费用报销流程并未结束。

公司会将已审批的报销记录进行归档保存，以备日后审计和查阅。

同时，员工也需要妥善保管好费用支出的相关票据和发票，以备日后需要。

5.流程优化和改进。

公司在实施费用报销审批流程的过程中，会不断总结经验，发现问题，并对流程进行优化和改进。

比如，可以通过引入电子报销系统来简化报销流程，加快审批速度，提高效率。

同时，也可以加强对费用支出的管理和监督，减少不合理的费用支出。

以上就是费用报销审批流程的详细介绍。

通过规范的审批流程，可以有效控制公司的费用支出，保障公司的财务安全，同时也能提高员工的报销效率，减少不必要的纠纷和误解。

希望全体员工能够严格按照公司规定的费用报销审批流程操作，共同维护公司财务秩序和正常运转。

财务报销制度及报销流程(详细版)

财务报销制度及报销流程（详细版）财务报销制度及报销流程（详细版）为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容，仅供大家参考。

总则第一条、为了加强公司内部管理，规范财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度适用公司全体员工。

借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款，但必须严格按照流程操作并及时销账) 第二条、借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的{出差申请表}，填写借款或报销单，由部门经理审签后，报人事部门审核，并送分管领导，方能向财务部借款出差，返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支及核销。

(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款，借款未还原则上不得再次借款。

(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。

第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写申请书，向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理同意后，方可预支。

预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。

第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》，注明申请事由、金额《大小写须完全一致，不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。

《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。

超出一周不销账者，须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意，否则从员工工资中扣除。

》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

费用报销流程及管理制度

费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。

4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。

5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。

6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。

7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。

8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。

二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。

2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。

3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。

4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。

5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。

6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。

7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。

8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。

以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。

费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。

财务领款报销控制程序(含表单)

财务申请款项报销控制程序1 目的对公司资金使用进行控制，确保资金使用的规范化、合理化、高效化。

为了合理规范公司内领用资金以及各项报销的流程，明确申请人、申领理由、申请依据，报销人报销凭证、报销理由、证明人、审核人、批准人在整个资金领用或报销过程中的权限和作用，防止资金领用、差旅报销、票据报销工作的空白、重叠、不合理现象，从而提高、申领人、报销人、证明人、审核人、批准人、以及财务人员工作效率。

2 范围适用于公司内部所有部门。

即本程序针对公司7个部门（暂定）中跨部门的资金领用、报销制定流程，即行政、仓库、车间、财务、采购、市场、研发部，并对相关特殊情况作出说明。

3 职责财务部负责资金的管理，其他部门人员按领、借款规定执行。

公司运作主要以收入与支出平衡作为操作依据。

财务部在各个领款、报销流程中应防范支大于收现象产生，做好各个部门资金警界线界定通告工作，杜绝盲目操作。

按期收集各部门资金收支计划表，进行汇总，当好决策层的参谋，为开源节支献计献策。

各部门在围绕收支平衡作为操作依据原则的前提下，配合做好收支计划表，部门负责人贯彻中心思想克服困难严格审核，对超领超支现象进行刹车，从而使每位员工在资金领、报过程心中明白，崇尚一种良好的风气以及公司效益最大化。

4 工作内容4.1申请款项领款人（注明用途）部门主管（审核，依据事由确认金额多少）总经理（审批）出纳（发放）说明：（1）根据《物品采购申请表》经审批通过后，财务打款。

（2）采购部的购买，预先应经过与会计、仓库核对库存量，并形成采购审批单，其中注明器材以往一年内的最低价，及审批总金额。

4. 2报销4.2.1差旅报销报销人（注明事由）部门主管（审核，情况属实）财务主管（审核，按规范化要求）总经理（审批）出纳报销（入账）4.2.2办公用品电子票据报销报销人（纸质报销凭证，并将电子发票打印出来贴在后面，对应每月保存好）办公室入库（登记并取得凭证）财务主管（审核，情况属实）总经理（审批）出纳报销（入帐）4.2.3招待费及其它费用票据（电子票据）报销报销人（注明事由）指派主管（审核，证明情况属实）总经理（审批）出纳报销（入账）5 引用文件公司关于出公差报销的规定（试行）6 质量记录QMSCW01借款单QMSCW02报销单附件1：借款审批单领（付）款凭证年月日领款人核准人领款金额（大写）¥用途证明人（盖章）领款人（盖章）报销单复核出纳报销人物品采购申请表付款申请表。

工会财务报销制度

工会财务报销制度财务报销制度是指公司通过制定相应的制度规定各项费用的开支标准，对公司各项日常费用的开支进行严格的计划，杜绝浪费，提高经济效益。

以下是小编为你整理的工会财务报销制度，希望能帮到你。

工会财务报销制度为了加强院所工会财务管理，明确职责权限，现制定以下工会财务报销制度：一、在使用工会经费时，应遵守合理、合法、真实、节约的原则。

二、分工会及协会活动以下拨活动经费额度为限，不得透支。

三、各分工会及协会应由财务委员负责办理财务报销手续，非院所职工不得领取现金及支票。

四、资金支付方式：(一)根据现金管理规定，500元以下支出可使用现金。

(二)500元以上支出应采用支票支付或汇款。

五、经费使用流程：(一) 提出申请：组织会员外出活动或金额超过3000元支出时，填写《活动申请单》，做好经费预算，明确结算方式，由总工会负责人审批后到财务备案。

(二)付款：1、自行垫付现金。

2、从工会财务借款：①工会活动借现金：必须填写《活动借款单》，由总工会负责人审批。

②工会活动借支票，需提供对方单位全称。

3000元以上凭《活动申请单》借款;3000元以下填写《活动借款单》，由分工会主席(协会会长)审批。

③借款执行一事一办。

(三)报销：1、需提供如下资料：①工会支款单②正规发票及购物明细③参加人名单或物品发放名单④《活动申请单》⑤《活动借款单》⑥《劳务费发放表》2、签字：工会支款单及发票应由经办人、分工会主席(协会会长)、工会负责人逐级审批。

审批人应仔细核对，确保发票的内容、金额与支款单一致后方可签字。

3、要求活动结束后一周内及时清账。

不能无故拖延报账日期，否则前账不清后账不借。

4、具体规定：①分工会及协会所有经费支出，均由总工会负责人审批，交工会财务办理。

②工会支款单在报销时必须填写完整，其中支款内容要求填写工整、时间地点等事项陈述清晰。

③报销发票必须为国家或地方税务局监制的正规发票，假发票一经证实一律退回。

④发票付款名称一律为肿瘤医院工会。

财务报销制度及报销流程多

财务报销制度及报销流程多一、财务报销制度（一）报销标准：公司应根据实际情况制定财务报销标准，确保公平公正，避免恶意浪费。

（二）报销范围：明确规定各种费用的报销范围，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、餐饮费、办公用品费等。

（三）报销政策：公司应制定明确的报销政策，明确报销时需要提供的材料、报销的时间周期等。

（四）报销流程：制度还应该明确员工在报销过程中的具体操作流程，包括报销申请、报销审批、报销支出等环节。

二、财务报销流程（一）报销申请：员工在发生费用后，需填写报销申请表，详细列明费用明细，附上相关凭证，如发票、收据等。

（二）报销审批：报销申请表需要经过主管部门审核，对于必须报销的费用，需主管部门负责人签字确认。

（四）报销支付：一旦财务部门确认报销申请无误，将会将费用支付给员工，支付方式可以是现金、转账等。

（五）报销记录：财务部门需要将报销记录进行归档，保存备查，以便后续审计和查询。

三、财务报销制度的优势（一）规范财务管理：财务报销制度对企业的财务管理进行规范，使企业的财务运作更加透明、准确。

（二）防止财务纠纷：通过严格的报销流程和审核制度，可以有效地预防和及时发现财务纠纷，保护企业利益。

（三）提高工作效率：财务报销制度明确了每个环节的职责和流程，减少了重复劳动和沟通成本，提高了工作效率。

（四）加强财务监管：财务报销制度明确了审批和支付责任的分工，对财务风险进行有效监控，保证了企业财务的安全和稳定。

总之，财务报销制度及报销流程对于企业的正常运营和财务管理至关重要。

通过建立和完善财务报销制度，可以提高企业的运作效率，规范员工的报销行为，从而保障企业的财务安全和稳定发展。

报销审批流程及制度

票据要求
要求员工提供真实、合规的票据和发票作为报销依据，确保费用的合法性和真实性
审批权限
设定不同级别的审批权限，确保报销流程经过多级审核，避免滥用和错误
报销周期
规定报销处理的时间周期，尽量保证及时审批和支付报销款项，避免拖延影响员工工作
记录归档
建立完善的报销记录和归档制度，保留报销单据和审批记录，以备日后查阅和审计
报销审批流程及制度
填写
员工填写完整的报销单费用明细、金额、日期等信息，贴上相关的票据和发票
提交报销单
员工将填好的报销单和相关票据提交给财务部门或指定的审批人员
初步审批
财务部门或审批人员对报销单进行初步审查，确认所报销费用的合规性和真实性
部门审批
部门预算的费用，报销单需要经过所属部门主管或负责人审批
财务审批
财务部门对报销单进行最终审批，核对金额和票据，确保符合公司政策和法规要求
支付报销款项
审批通过后，财务部门安排支付报销款项给员工，并记录在财务系统中
报销范围
明确规定可以报销的费用范围，差旅费、办公用品、会议费等，同时禁止私人消费报销
报销标准
设定费用报销的标准和限额，每种费用的最高报销金额，超出部分需额外审批

财务报销制度及报销流程(详细版)

财务报销制度及报销流程（详细版）财务报销制度及报销流程（详细版）为了加强公司内部管理,规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度,下面是小编为您精心整理的关于财务报销制度及报销流程全文内容,仅供大家参考。

总则第一条、为了加强公司内部管理,规范财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度适用公司全体员工。

借支、预支管理规定及办理流程(原则上公司不借款给员工和支付预付款,遇特殊情况及征得总经理同意后方能借款,但必须严格按照流程操作并及时销账)第二条、借款管理规定(一)出差借款:出差人员凭审批后的{出差申请表},填写借款或报销单,由部门经理审签后,报人事部门审核,并送分管领导,方能向财务部借款出差,返回后及时办理报销还款手续,不允许跨月借支及核销。

(二)公司对于200元以下的借款需求不予支持,各项借款金额超过500元应提前一天通知财务部备款,借款未还原则上不得再次借款。

(三)借款销账时申请单做为报销凭证的附件,依照申请单据报销,超出申请范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销账;剩余金额必须退还,并在报销单上注明原借金额和退还金额。

第三条预支管理规定预支是指因公司业务需要,需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项,支付此款项时,需由经办人按要求填写申请书,向财务室出具采购申请单等材料,完备各项审批手续报总经理同意后,方可预支。

预支申请书及单据做为此后报销凭证的附件。

第四条、办理流程经手人按规定填写《申请单》,注明申请事由、金额《大小写须完全一致,不得涂改》――主管部门负责人审核签字――行政人事部经理审核签字――财务复核――总经理审批――经手人持审批后的借款及预支申请单到财务部办理。

《经办人须在一周内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。

超出一周不销账者,须向财务室提交说明书并报分管领导签字同意,否则从员工工资中扣除。

》日常费用报销制度及流程第五条、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。

报销单的审批流程

报销单的审批流程报销单的审批流程可以分为以下几个环节：第一、申请人填写报销单申请人在完成业务活动或相关费用支出后，需按照公司的规定填写费用报销申请表格，包括费用报销申请表格、费用明细表格、凭证等相关文件。

填写时需如实填写费用支出的具体事由、金额、费用性质等信息，并在相关凭证上签字确认。

在填写完报销单后，申请人需要将相关文件提交至直接主管进行审批。

第二、直接主管审批直接主管接到申请人提交的报销单后，需要对费用支出的合理性进行审核和审批。

审批内容包括费用支出是否符合公司政策、业务活动的合理性、费用明细的真实性等。

如果费用支出符合公司政策，直接主管可以审批通过报销单，并签字确认。

如果有不符合公司政策的部分，直接主管需要与申请人进行沟通协商，并要求申请人补充相关材料或重新调整费用报销的内容。

第三、财务部门审批经过直接主管审批的报销单需要提交至公司财务部门，财务部门进行费用的核对、审定和支付。

财务部门需要对报销单中的费用明细、凭证等证据进行审查，确认费用支出的真实性和合规性。

如果费用支出符合公司政策和流程要求，财务部门会审批通过报销单，并进行相关财务记录。

如果有不符合公司政策的部分，财务部门也会与申请人进行沟通协商，并要求申请人补充相关材料或重新调整费用报销的内容。

第四、报销单支付经过财务部门审批的报销单可以进行支付操作。

财务部门会将审批通过的报销单记录在公司的财务系统中，进行相应的费用支付。

支付方式可以采用电汇、支票等形式进行。

以上是常见的报销单审批流程，具体的审批环节和程序可能会因公司的规模、组织架构、业务特点等因素有所不同。

但无论如何，报销单的审批流程都需要强调合规性、透明度和监督力度，以确保公司的费用使用符合规范、合法和道德行为。

在实际操作中，公司可以借助信息化系统来加强报销单的审批流程管理。

可以通过信息系统建立审批流程，实现报销单的电子化审批和管理，提高审批效率、减少申请人和审批人的沟通成本、降低人为错误的发生。

公司财务报销制度及报销流程范文(3篇)

公司财务报销制度及报销流程范文为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。

制度包括以下内容:借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销第一部分借款管理制度(一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回____个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第二部分借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。

(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第二部分日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。

(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;注明附件张数;金额大小写须一致;简述费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

费用报销的一般流程:(一)报销人整理报销单据并填写对应费用报销单(二)须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单(三)部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第三部分劳保品报销制度管理规定:为了合理控制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,报销流程1.购置申请:管理人每月根据需求及库存情况购买。

2.报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。

审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款。

3.费用归集:财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

现金支票财务管理制度范本

第一章总则第一条为规范公司现金支票的使用和管理，确保资金安全，提高财务管理效率，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有使用现金支票的业务活动。

第二章现金支票的申请与审批第三条现金支票的申请必须经过以下流程：1. 申请人填写《现金支票申请单》，详细说明支票用途、金额、收款人信息等。

2. 申请人将《现金支票申请单》提交至财务部。

3. 财务部对申请单进行审核，确保申请单内容完整、真实、合法。

4. 财务部将审核后的申请单提交给相关负责人审批。

第四条审批权限如下：1. 1000元以下（含1000元）的现金支票，由财务主管审批。

2. 1000元至5000元（含5000元）的现金支票，由部门经理审批。

3. 5000元以上的现金支票，由总经理审批。

第三章现金支票的领用与保管第五条现金支票的领用：1. 经批准的现金支票，由申请人凭《现金支票申请单》和有效身份证件到财务部领取。

2. 财务部在确认申请人信息无误后，将现金支票交付给申请人。

第六条现金支票的保管：1. 申请人领取现金支票后，应及时将支票存放在安全的地方，确保支票安全。

2. 不得将现金支票借给他人或交由他人代为保管。

第四章现金支票的报销与核销第七条现金支票的报销：1. 支票使用后，申请人应及时将原始凭证提交至财务部。

2. 财务部对原始凭证进行审核，确保凭证内容与支票信息一致。

3. 审核无误后，财务部将报销款项记入申请人账户。

第八条现金支票的核销：1. 财务部在收到报销款项后，应及时在《现金支票申请单》上核销支票。

2. 核销后的《现金支票申请单》由财务部存档。

第五章罚则第九条违反本制度规定，有下列行为之一的，视情节轻重，给予警告、罚款或解除劳动合同等处分：1. 无故拖延报销时间，造成不必要的损失。

2. 擅自更改支票用途或金额。

3. 擅自将现金支票借给他人或交由他人代为保管。

4. 故意破坏或丢失现金支票。

第六章附则第十条本制度由财务部负责解释。

报销审核流程

报销审核流程一、概述。

报销审核流程是公司财务管理的重要环节，其目的是确保公司资金使用的合规性和合理性，防止因为不当报销而造成公司财务损失。

本文将详细介绍公司报销审核的流程和要点。

二、报销凭证的准备。

1. 填写报销单，员工在报销前需填写完整的报销单，包括报销事由、报销金额、报销日期等信息，并在报销单上签字确认。

2. 搜集发票，员工需搜集相关的发票、收据等财务凭证，作为报销的依据。

三、报销单的提交。

1. 提交时间，员工需在规定的时间内将填写完整的报销单和相关财务凭证提交至财务部门。

2. 审核资格，财务部门将对报销单进行初步审核，确认报销单的完整性和准确性，确保报销内容符合公司规定。

四、报销单的审核。

1. 部门审核，财务部门将报销单交由相关部门负责人进行审核，确认报销内容的合理性和必要性。

2. 财务审核，部门审核通过后，财务部门将对报销单进行最终的审核，核对报销金额是否符合公司政策和规定。

五、报销单的审批。

1. 部门经理审批，财务部门将审核通过的报销单提交至部门经理进行审批，确认报销内容符合公司政策和规定。

2. 财务总监审批，部门经理审批通过后，报销单将提交至财务总监进行最终审批，确认报销内容符合公司财务管理的要求。

六、报销款项的发放。

1. 确认发放，财务总监审批通过后，财务部门将安排相应的款项发放给员工，并将报销单归档。

2. 反馈信息，财务部门将发放情况反馈给员工，确保员工能够及时领取报销款项。

七、报销单的归档。

1. 归档管理，财务部门将审核通过的报销单进行归档管理，确保报销记录的完整性和可追溯性。

2. 监督检查，公司内部将定期对报销记录进行监督检查，确保报销流程的合规性和透明度。

八、总结。

报销审核流程是公司财务管理的重要环节，需要各部门严格执行相关规定，确保报销流程的合规性和透明度。

同时，员工在报销时也需严格按照规定填写报销单和搜集相关财务凭证，确保报销内容的真实性和合规性。

公司将持续优化报销审核流程，提高财务管理的效率和透明度。

费用报销制度及资金审批流程

财务费用报销制度及实施细则为规范公司各种开支费用报销及付款程序,加强公司财务管理,控制成本,切实保障公司利益,根据资金审批制度和费用预算制度,特制定公司费用报销制度及实施细则.第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程预算范围之内或有经审批的费用经办人申请→本部门主管审核→分管副总审核→财务负责人审核→总裁审批→出纳支付2、特殊的报销流程预算之外或没有经审批的费用原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的,如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支,可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告→本部门经理或上级主管复核→分管副总审核→总裁审批→财务负责人审核→出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准,不得自行批准自己的报销费用.2.不得逾越流程,不得未经直接领导及财务人员审批,直接提交公司总裁审批.3.出纳必须凭签名完整的报销单支付相关费用,一旦发现违规操作,如造成经济损失,由出纳及相关人员承担连带责任.三、报销、审批及审批的责任经办人\报销人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据,经济业务发生后应及时准确的填写报销单据,对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任,并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料.部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核,对报销业务负有直接审核责任,并有责任协助财务人员的审核工作.分管副总：对所负责的部门费用进行全面管理,在授权范围内审批所管辖的费用报销.财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定,审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求审核报单据中是否按要求填写相应的项目和内容.对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见.总裁：对费用进行最终审批.第二部分：报销原则1.预算内的费用方可直接报销.2.所有的报销均遵循“谁支出、谁报销”的原则,严禁假借他人的名义报销自己费用的行为.3.严禁报销虚假费用的行为.4.无预算或预算外的费用报销须经总经理批准后方可列支.5.每办一次业务,应该填写一张报销申请单差旅费除外.业务招待费用、物资采购、餐费不论金额大小,一律每发生一次填写一张.笼统地在报销单上写上“×月”的费用的,或多次业务单据分不清的,财务部有权不予受理.6.所有费用开支,应“先申请、后开支、再报销”的流程,财务人员应根据预算来审核和支付.相关预算外费用在发生费用前,应该先书面请求总裁,得到批准后才可以发生相关费用,坚决杜绝“先斩后奏”的现象,事先申请以总裁签名的日期为准.总经理外出时,或本人出差在外遇紧急情况时,应或邮件通知,得到许可后才可进行.事后应及时补充申请表,作为报销的依据.7.关于报帐时限,上月28日后至当月28日的期间费用必须在当月报销,差旅费用必须在结束后3个工作日内报销.逾期单据,财务部有权不予受理,由此造成的损失,由报销人自己承担.因单据不合要求,被退回按规定可以重新报销的,应在5个工作日内处理,并在报销单的附件上说明“上次退回重新填列”,以区别在正常报销时限内的单据；被退回不得重新报销的,下次拿回再报销的,一经发现,将严肃处理.特殊延期如外地出差时间较长,需提出书面报告,经分管领导签署意见后才可以报销.8.跨年度的费用必须在次年1月25号之前填单报销,年终结算后不管何种原因均不得报销上年度费用.9.原则上有借支备用金情况的,报销时必须先冲其备用金,多退少补.10.大额支付款项必须使用支票或其他银行结算方式,超过5000元而用现金支付的,报销时必须详细说明原因,经财务部审核后方可报销.无正当的理由,一律退回.11.从出纳处领取报销款时,需报销人签名确认.对于领款不方便的,需由他人代领的,本人应该出具书面委托书,指定代理领款人.由代理人在领款表上签字,无书面委托书,其他人不得代领,发放人员有权拒绝.出纳把委托书附于领款表后.财务负责人不定期抽查款项是否如实发放.第三部分：提供原始凭证和报销单填写的要求1.因公发生经济业务时,经办人员必须向对方索取原始单据.未取得原始单据或虚假的原始单据一律不予报销.2.报销时提供的原始单据必须是由税务部门监制的发票或由财政部门监制的收据,以及预算报告、专项申请等附件.原始单据必须真实、合法,与开支的内容一致.对于标有“顾客单位名称”的发票务必由开票人填写相应公司名称,自己补充填写为无效发票,不予受理.无“顾客名称”的发票,不需填写.另报告、申请等附件必须是经权限人员签字同意的纸质件.3.各种类型的发票应该分开粘贴,并在粘贴单上标出共××张,金额××元.票据粘贴混乱,不注明张数、金额的单据一律退回.4.原始单据遗失的应尽量取得了出票单位的原单据复印件并盖上出票单位财务专用章或发票专用章,经财务部签署意见后方可报销.5.报销单上所有内容均需完整填写,严禁用圆珠笔填写报销单、严禁涂改,报销单的“经办人”务必由本人亲笔签名,单据填写不齐全和涂改的,一律不予受理.第四部分：主要费用管理规定费用管理的把关人为财务人员,财务人员应遵循资金审批权限和费用预算制度中的规定对每笔发生费用进行核查,并及时对一些费用进行归集汇总,提供准确的财务数据.一、公关费1.凡因公司发展需要而发生的公关费包括餐费及赠送礼品费用,必须事前提出专项申请,根据资金权限一览表的规定由相关人员审批.2.报销时必须提供已经审批的申请报告1000元以内除外,报部门负责人备案即可,财务人员核对报销内容是否与申请报告内容一致,如果是赠送礼品,需提供礼品清单.二、会议费1.此会议费仅指分公司内部会议场地租用费、交通费、物品费、餐费等费用.内部会议具体指月度总结、月中会议、经理沟通会议等.2.经办人在报销会议费用时必须遵循真实完整的原则,在报销单中需注明以下信息：开会主题、会议地址、物品清单,会议费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿等分类汇总,直接写会议费用××元的不予报销.3.在会议同时发生的活动费,奖励费用应单独填写报销单,按活动费用和奖励费用规定报销.4.超预算或无预算举办会议,一律不予报销.5.会议结束后一周内,会议主办方应及时办理报销手续并办理相应的还款手续.三、活动费、招待费及奖励费用1.有发生招待费支出的人员,请提前填写<<招待费申请单>>,写明招待地点、时间、人数、招待事由等,报分管副总或总经理核准后方予招待；2.经办人在报销招待费用时应注明以下信息：招待时间,招待目的,招待人员,陪同人员,招待地点.3.经办人报销活动经费时应遵循真实完整的原则,在报销单中需注明以下信息：活动内容,参与人员附参与条件,活动日期,活动地点,活动费用应按场租、餐费、物品费用、交通费、住宿费等分类汇总,直接写活动费用××元的不予报销.4.经办人在报销奖励费用时应注明以下信息：奖励条件,奖励内容,奖励人员,并附奖励签收清单,提供不完整的一律不予受理.5.活动、招待或奖励费用发生一周内,经办人应及时办理报销手续并办理相应的还款手续.6.以上二至三的费用统一控制在预算内.四、市内交通费1.提倡节俭,外出办事,应尽量乘坐公交车或地铁,严格控制出租车费,如有特殊情况需乘坐的士,应事先获得副总经理批准.2.发生费用后,应立即填写报销单,频繁外出的可以一周报帐一次.3.对于出租车票,必须取得税控出租车票,手撕发票一律不予以报销,报销人在车票的背面写上起止地点并签名.4.连号的出租车票,不论何种原因都不得报销.5.对于长距离如跨城市的出租车票,比照长途车的票价予以报销,多出不报,如有特殊情况,需总裁签字认可.五、差旅费1.差旅费指相关人员为完成公司指派的任务组织,公司会议或培训等活动而发生的交通费、住宿费等.2.经办人报销时此类差旅费应附出差申请单,并注明出差人数及交通工具,财务人员根据差旅费报销制度规定的标准审核.六、文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等办公费1.文具、办公用品、低值易耗品、网络配件等物料用品一律由综合部统一采购,其他员工不得私自采购；2.原则上每月集中采购、集中报销一次,由各部门填写办公用品计划表,综合部根据各部计划表统一填写物资采购申请单,经分管副总批准后进行集中采购；七、报销时附正式发票、物资采购申请单、<<办公用品发放清单>或由领用人在物资采购申请单上签名确认及电脑小票、供应商送货单等,详细列明所购商品的明细,并做好各部门的领用存登记,未领用的物品由综合部保管,并做好存量登记.八、汽车\车辆费用1. 报销车辆费用必须使用车辆相关费用票据如汽油票、过路过桥票、停车票等,不得以其他票据代替；2. 所有车辆费用过路过桥费、加油费等报销必须附与车辆有关的发票,油票后注明加油时里程数,并且附上出车记录表出车日期、事由、随车人员、到达地点、行程公里里程数等,注明用车的起讫时间点.如果实行加油卡管理,每次加油后在票后记录公里数,加油卡只能用于指定的公司车辆使用,不得用于其他或私人车辆使用.3. 对公司的车辆维修费用,由司机填写车辆维修保养申请单,注明维修和存在的问题.车辆保养、维修实行定点管理,统一结算,车辆维修须经综合部负责人审核审批,并在维修明细单上签名确认方可报销,更换的旧件交综合部负责人验收,并注明更换旧件已验收,设备已维修合格无车时本条暂不执行.第五部分单据粘贴要求1. 从左部及顶部对齐,按从左到右翻阅顺序使用胶水或浆糊粘贴；2. 幅度大小不要超过报销凭证,数量过多、且不统一时附加衬页铺底；3. 注意不得使用订书钉装订,以防脱落或抽换；4. 粘贴后每张凭证均能查阅,粘贴牢固、不易脱落,整份凭证厚度均匀.5. 特别约定：为便于审核,实报实销的票据如汽车路桥费票据,需按日期顺序粘贴.第六部分：附则1. 本制度自颁布之日起生效.2. 本制度解释权归公司财务部.3. 遇不适应业务开展的条款,经公司开会讨论,总裁签字后可予以删改.4. 附表：资金审批流程及权限一览表资金审批流程及权限一览表。

小额现金报账管理制度

小额现金报账管理制度一、总则为规范小额现金的使用和报销流程，保障财务资金安全，提高资金利用效率，特制订本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司内部使用小额现金的场合，具体金额限额由公司财务部门根据实际情况设定，但不得超过人民币500元。

三、小额现金管理流程1. 提交申请：员工在需要使用小额现金时，应填写《小额现金申请单》，注明用途、金额、时间等相关信息，并由部门主管签字确认。

2. 审批核准：部门主管收到申请单后，进行审批核准，并签字同意出小额现金。

3. 领取现金：财务部门按照审批的申请单，将相应金额的现金交给员工，并要求员工在《小额现金领用凭证》上签字确认。

4. 报销流程：员工在使用现金后，应在规定时间内将发票或收据等费用凭证交给财务部门报销，填写《小额现金报销单》，注明用途、金额、时间等相关信息。

5. 审批报销：财务部门接收到员工的报销单及费用凭证后，进行审查核实，如符合规定，经部门主管核准后予以报销。

6. 归还现金：员工需在收到报销款项后的三个工作日内，将等额现金交还给财务部门，填写《小额现金归还凭证》，经财务部门确认后归档。

四、相关责任1. 财务部门负责制定小额现金管理制度，监督执行情况，并定期对执行情况进行审查。

2. 部门主管负责审批小额现金的使用申请，确保使用的合理性和真实性。

3. 员工应严格按照管理制度的规定进行操作，不得擅自挪用或私分小额现金。

4. 对于违反管理制度的行为，将视情况进行纪律处分，情节严重者将承担相应的法律责任。

五、附则1. 小额现金管理制度的修改与补充，应由公司财务部门负责，并报公司领导批准后实施。

2. 本制度自发布之日起生效，并适用于全体员工，在执行过程中如有问题或建议，可向公司财务部门反映。