某企业费用管理制度

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分公司费用管理制度

分公司费用管理制度

分公司费用管理制度一、总则为规范公司各分公司的费用管理行为,合理控制费用开支,提高公司综合经营效益,特制定本制度。

二、费用管理责任1. 分公司总经理是本制度的主要责任人,负责费用的申报和审批工作。

2. 分公司财务部门负责费用的核算和分析工作。

3. 各部门负责人负责本部门的费用申报和审批工作。

4. 每位员工都有义务遵守公司的费用管理制度,做到精打细算,杜绝浪费。

三、费用的种类和管理1. 办公费用:包括房租、物业管理费、水电费等。

2. 差旅费用:包括交通费、住宿费、餐饮费等。

3. 会议费用:包括会议场地费、会议材料费等。

4. 营销费用:包括广告费、宣传费、促销费等。

5. 研发费用:包括技术研发费、产品研发费等。

6. 人力资源费用:包括员工薪酬、福利费用等。

四、费用的申报和审批流程1. 每月底,各部门负责人将下月费用预算报告提交给分公司总经理。

2. 分公司总经理根据各部门的费用预算报告进行审核,经过合理调整后,将费用预算报告提交给总公司财务部门。

3. 总公司财务部门对分公司的费用预算报告进行审核,审核通过后,将费用预算纳入公司整体费用管控系统。

五、费用的控制1. 切实压缩不必要的费用支出,提高管理效率。

2. 严禁私自奢侈浪费,任何费用支出必须符合公司政策和规定。

3. 加强费用核算和分析,及时发现并解决费用过高或者不必要的问题。

六、费用的监督和考核1. 每季度由总公司财务部门对各分公司的费用开支情况进行评估和考核。

2. 对费用管理不善或有违规行为的部门和个人,将进行相应的批评教育和处理。

3. 每年底,总公司财务部门将对各分公司的费用管理工作进行年终绩效考核,对绩效突出的单位和个人给予奖励。

七、附则本制度经总公司领导审定后实施,自颁布之日起正式执行。

分公司总经理应当全面落实本制度,在费用管理中做到严格执行,杜绝浪费,提高公司经济效益。

如有违反本制度行为,将受到公司相应的处理。

公司将不断修正和完善本制度,以适应公司发展和市场变化的需要。

公司费用报销管理制度怎么写【10篇】

公司费用报销管理制度怎么写【10篇】

公司费用报销管理制度怎么写【10篇】【第1篇】公司费用报销管理制度怎么写公司费用报销管理制度一、目的为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节约用成本,特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理1、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用,具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

五、备用金管理1、根据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度根据实际城要确定,由总经理签批。

2、备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。

3、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。

3、单据报销规定填写和粘贴方法: 差旅费报销单 a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

公司相关费用管理制度

公司相关费用管理制度

公司相关费用管理制度
费用管理制度的核心在于制定一套全面覆盖公司所有费用活动的管理规则。

这些规则应当
包括但不限于费用的申请、审批、报销以及监控等各个环节。

制度要明确各类费用的分类,如日常运营费用、项目特定费用、员工福利费用等,并对每一类费用的预算编制、审批权限、报销标准和流程进行详细说明。

为了保障制度的执行力,需要设立专门的费用管理委员会或指定专责人员,负责监督和审
查费用的发生与报销情况。

委员会或专责人员应具备足够的权威和专业能力,以确保每一
笔费用的合理性和合规性。

费用管理制度还应包含对异常情况的处理机制。

比如,对于超出预算的费用,应有明确的
处理流程和责任人;对于违规操作,应有相应的惩罚措施。

这些规定有助于维护制度的严
肃性和权威性,防止任何形式的财务不当行为。

在实际操作中,费用管理制度的有效实施离不开高效的信息管理系统支持。

因此,公司应
考虑采用电子化的费用管理软件,以实现费用数据的实时录入、审核和报告生成。

这不仅
提高了工作效率,也为管理层提供了即时的财务数据分析,帮助其做出更为精准的决策。

为了让全体员工都能理解和遵守费用管理制度,公司还需要定期对员工进行培训和宣导。

通过例会、工作坊或者内部网络平台,向员工普及费用管理的相关知识和最新动态,增强
员工的制度意识和自我管理能力。

费用管理制度不是一成不变的。

随着公司的发展和外部环境的变化,制度也需要不断地评
估和更新。

公司应每年至少进行一次费用管理制度的审查,根据实际运行情况和反馈意见
进行必要的调整和完善。

公司费用使用管理制度

公司费用使用管理制度

公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用,促进公司的经营管理,提高公司的经济效益,根据我公司的实际情况,制定本制度。

第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。

第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。

第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。

第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务,临时派员外出所发生的食宿交通等费用。

第六条出差人员在出差前应填写出差申请,并报批准后方可出差。

第七条出差期间,出差人员应严格遵守公司的差旅标准,不得超支。

第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。

第九条公司出差人员应文明礼貌,不得有浪费、挥霍等现象。

第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。

第十一条业务招待费应经审批后才能开支,不得违规使用。

第十二条业务招待费用必须真实、合理,不得夸大、虚报。

第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息,以备查验。

第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用,如水电费、物业费等。

第十五条办公费用应合理节约,杜绝浪费现象。

第十六条办公费用支出应有相应的审批流程,不得擅自决定。

第十七条办公费用支出应及时报销,并保存好相关凭证。

第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。

第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配,不得无关花费。

第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算,提前经过审批。

第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益,否则不得开支。

第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性,公司设立了费用检查部门,对各项费用使用情况进行监督检查。

第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为,公司将给予相应的处罚。

情节严重的将追究法律责任。

第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。

第二十五条本制度自颁布之日起施行。

以上是公司费用使用管理制度,希望全体员工自觉遵守制度规定,共同维护公司的经济利益,确保公司的可持续发展。

某公司安全技术措施专项费用管理制度(3篇)

某公司安全技术措施专项费用管理制度(3篇)

某公司安全技术措施专项费用管理制度公司安全技术措施专项费用管理制度是为公司安全工作提供经费保障和财务管理的制度。

该制度的目的是确保公司的安全技术措施得到有效执行和管理,并遵守相关财务管理规定。

一、费用预算与申请1. 安全技术措施专项费用需要在每年的预算中列出明细,并经过相关部门审批。

2. 各部门在实际需要安全技术措施专项费用时,需编制详细的申请报告,并附上相关的费用预算。

二、费用审批与批准1. 费用申请报告需要经过公司安全部门审核,并提交给财务部门进行审批。

2. 财务部门审批通过后,费用申请报告需要提交公司领导层审批批准。

三、费用使用与报销1. 公司安全技术措施专项费用只能用于安全技术设备、安全工具、安保人员培训等与安全相关的支出。

2. 费用使用时,需按照预算编制相关的费用报销申请和发票凭证,并提交给财务部门进行审核,并确保费用使用与预算一致。

3. 财务部门审核通过后,按照相关流程进行费用报销。

四、费用监督与审计1. 公司各部门需定期向财务部门提供安全技术措施专项费用的支出情况,并配合财务部门进行费用监督和审计。

2. 财务部门将定期对安全技术措施专项费用的使用情况进行审计,确保费用使用合规、有效。

五、违规处罚对于违反该制度规定的行为,相关责任人将被追究责任,并可能面临相应的纪律处分。

六、制度的修订与解释1. 公司安全部门有权对该制度进行修订,并及时通知相关部门和人员。

2. 对于该制度的解释权归公司安全部门所有。

特此制定,自公布之日起生效。

某公司安全技术措施专项费用管理制度(二)第一章总则第一条为了加强公司的安全技术措施,有效预防和控制安全风险,提高安全工作的效率和水平,特制定本管理制度。

第二条本管理制度适用于公司内支持安全工作的技术措施的费用管理,包括但不限于安全设备、系统、工具、培训课程、人员配备等方面的费用支出。

第三条本管理制度的目的在于规范公司安全技术措施费用的使用和管理,确保资金使用的合理性和效益性,防止费用的浪费和滥用。

公司经费方面的管理制度

公司经费方面的管理制度

公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动,确保经费使用符合法律法规及公司利益。

制度适用于公司全体员工,特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。

二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划,提前编制详细的经费预算方案,并提交至财务部门审核。

2. 财务部门负责汇总各部门预算,形成公司年度经费预算草案,经管理层审批后实施。

3. 预算一经批准,原则上不得随意变更。

如有特殊情况需调整预算,应提出书面申请并说明理由,按程序审批后方可执行。

三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据,严禁无票报销。

2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单,并附上相关凭证,经过直接上级和财务部门审核后,方可报销。

3. 对于大额支出,如采购、投资等,应进行市场调研,比较至少三家供应商报价,并按照公司规定的权限和程序进行审批。

4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。

特殊情况下确需预支的,应提出书面申请并明确还款计划。

四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制,根据金额大小和事项性质确定审批权限。

2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查,发现问题及时上报并提出处理建议。

3. 建立内部审计制度,定期或不定期对公司经费使用情况进行审计,确保资金使用的合法性、合理性。

五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况,接受监督。

2. 每年度结束后,财务部门需编制年度财务报告,详细说明经费收支情况,并在职工大会上进行汇报。

六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门,将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。

2. 对于严重违规行为,公司将依法追究其法律责任。

七、附则本制度自发布之日起实施,由财务部门负责解释。

如有未尽事宜,可根据公司实际情况适时修订完善。

公司营业费管理制度

公司营业费管理制度

公司营业费管理制度第一章总则第一条为规范公司营业费的使用,提高公司的经济效益,根据公司的实际情况和相关法律法规,制定本制度。

第二条公司营业费以供应日常办公、生产和经营活动所需的费用为主,包括但不限于办公用品、交际应酬、差旅费、会议费等。

第三条公司营业费主管部门为财务部,负责制定、落实和监督执行公司的营业费管理制度。

第四条公司所有员工都应当严格遵守本制度,不得擅自使用、占用或挪用公司的营业费。

第二章营业费申请和审批第五条公司内部各部门申请营业费需按照实际需要填写申请单,列明申请的费用、用途、时间等具体内容,并由部门负责人审批。

第六条营业费的使用应当符合公司的实际经营需求,并经过相关部门的审批。

第七条对于需要大额营业费的支出,需提前提交公司财务部门审核,经过财务部门会计师审核通过后方可支出。

第八条营业费的审批权限由公司领导班子根据职责分工规定,并经公司董事会审批通过。

第三章营业费的管理和监督第九条公司财务部门应当建立完善的营业费管理制度,包括预算、核算、归集等相关内容。

第十条财务部门应当对公司营业费的使用、结余、报销等情况进行定期检查和审计,确保公司营业费的正常运转和使用。

第十一条公司应当建立健全的报销制度,明确营业费的报销流程和标准,对于超出标准的报销需经过相关部门审批。

第四章营业费的记录和归集第十二条公司财务部门应当建立营业费的专门账户,对公司营业费的收支情况进行记录和归集。

第十三条公司内部各部门应当对营业费的使用情况进行实时记录,定期向财务部门汇报。

第十四条营业费的记录应当真实、准确,不得虚报、漏报或篡改。

第五章营业费的监督和检查第十五条公司应当建立内部审计机构,对公司各项费用的开支情况进行审计和检查。

第十六条公司领导班子应当定期召开会议,对公司的营业费使用情况进行检查和评估,并做出相应调整。

第六章营业费的违规处理第十七条对于擅自挪用、占用公司的营业费的行为,公司将视情节轻重给予相应处罚,包括但不限于扣发奖金、降职甚至辞退。

销售公司费用管理制度

销售公司费用管理制度

销售公司费用管理制度一、总则1. 本公司费用管理制度是为了规范公司费用的申请、审批、报销和使用,确保费用的合理性、透明性,防止浪费和滥用。

2. 本制度适用于公司全体员工,特别是财务部门和销售部门,所有员工必须严格遵守。

二、费用分类1. 固定费用:包括租金、水电费、网络费等固定支出。

2. 变动费用:包括差旅费、业务招待费、广告宣传费等随业务量变化而变化的费用。

3. 非计划性费用:指未在预算内但因特殊情况必须发生的费用。

三、费用预算1. 各部门应根据年度经营计划,提前编制年度费用预算,并报公司管理层审批。

2. 预算一经批准,各部门应严格按照预算执行,超出预算的部分需提出书面申请,说明原因并重新审批。

四、费用申请与审批1. 员工因公发生费用前,需填写费用申请表,明确费用的性质、金额及用途。

2. 费用申请应按照公司规定的权限进行审批,一般由直接上级初审,财务部门复审,最终由公司领导批准。

3. 对于超出预算或非计划性费用,应提供详细的说明和必要的证明材料。

五、费用报销1. 员工完成费用支付后,应在规定时间内提交报销单及相关凭证至财务部门。

2. 财务部门负责审核报销单据的真实性、合规性,并对符合规定的费用进行报销。

3. 未经批准的费用或不符合规定的票据,财务部门有权拒绝报销。

六、费用控制与监督1. 财务部门应定期对各部门的费用使用情况进行分析,发现问题及时提出改进建议。

2. 公司将定期或不定期进行费用审计,以确保费用的合理使用。

3. 对于违反费用管理制度的行为,公司将视情节轻重给予相应的处罚。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施,由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方,以国家法律法规为准。

3. 本制度如有更新,将另行通知。

公司费用管理制度范文

公司费用管理制度范文

公司费用管理制度范文一、总则公司费用管理制度是制定在公司内部,统一规范公司员工的费用报销、审批和管理行为,确保公司财务资源的有效利用和监控,保证公司财务报销的准确性、及时性和合规性。

二、费用报销范围1. 公司费用报销范围包括但不限于:(1)差旅费用:包括交通费、住宿费、餐费等;(2)办公费用:包括办公用品、办公设备维护费、通讯费等;(3)业务招待费用:包括与客户洽谈或业务合作所发生的餐饮费用、礼品费用等;(4)培训费用:包括员工参加内部或外部培训所发生的培训费用、差旅费用等;(5)其他费用:公司认可的其他与公司业务相关的费用。

2. 不在公司费用报销范围之内的费用将不予报销。

三、费用报销流程1. 员工在发生费用报销的时候,需填写《费用报销单》,明确填写费用的发生时间、用途、报销明细、金额等信息,并附上相关费用的发票、凭证等。

2. 填写完毕后,员工将《费用报销单》和相关凭证交给直接主管审批。

3. 直接主管在审核《费用报销单》时,需严格按照公司费用管理制度进行审核,切勿超出公司规定范围进行报销。

4. 审批通过后,直接主管将《费用报销单》和相关凭证提交给财务部门进行复核。

5. 财务部门在收到《费用报销单》和相关凭证后,将进行再次审核,确认费用报销的真实性和合规性。

6. 通过最终审核后,财务部门将进行费用报销处理,将报销款项支付至员工指定的账户中。

四、费用审批权限1. 不同级别员工对于费用的审批权限是不同的,一般公司内部具体规定如下:(1)部门经理审批额度:XXX元以内;(2)总经理审批额度:XXX元以内;(3)董事长审批额度:XXX元以内。

2. 超出上述审批额度的费用需要上报公司高层领导进行审批。

五、费用管理制度的执行1. 公司将定期对费用管理制度进行检查和审查,确保费用管理制度的有效性和执行情况。

2. 公司将加强对员工的费用管理意识培养和培训,确保员工明白公司费用管理制度的相关规定和标准。

3. 公司将建立健全的费用管理档案,对费用报销、审批等信息进行登记和归档,以备查验。

公司市场费经费管理制度

公司市场费经费管理制度

公司市场费经费管理制度一、目的与原则为加强市场费用的管理,确保市场活动的资金使用效率和效果,特制定本制度。

本制度遵循合理性、经济性、效益性和透明性原则,旨在通过规范市场费用的申请、审批、使用及核销等环节,实现对市场费用的全面控制和管理。

二、市场费用范围市场费用包括但不限于广告宣传费、促销费、展览费、市场调研费、客户服务费、销售业务招待费等直接用于市场推广的费用。

三、预算管理1. 各部门应于每年度初制定市场费用预算,明确年度市场活动计划及其所需经费,并提交至财务部门汇总。

2. 财务部门根据公司整体财务状况和市场战略,审核并调整各部门预算,形成最终的市场费用预算方案,报公司高层审批。

3. 市场费用预算一经批准,各部门必须严格执行,未经批准不得超支。

四、费用申请与审批1. 市场活动实施前,相关部门需填写市场费用申请表,详细说明活动内容、预期目标、费用明细及预算依据。

2. 市场费用申请表须经过部门负责人审核同意后,提交至财务部门进行成本效益分析。

3. 财务部门根据分析结果,提出建议或调整意见,并将最终审批权交由公司高层决策。

五、费用使用与监控1. 费用使用应严格按照批准的预算执行,对于超出预算的支出需重新申请审批。

2. 财务部门负责监督市场费用的使用情况,定期对市场费用进行分析,评估投入产出比。

3. 任何市场费用支出都需提供合法有效的发票或其他凭证,以备审计时查验。

六、费用核销与报告1. 市场活动结束后,相关部门应及时整理费用凭证,填写费用核销表,并附相关证明文件,提交财务部门审核。

2. 财务部门在审核无误后,进行费用核销,并对实际支出与预算进行对比分析,形成市场费用报告。

3. 市场费用报告应定期上报给公司高层,作为未来市场活动决策和预算制定的参考。

七、违规处理对于违反本制度规定,造成经济损失或不良影响的个人或部门,公司将根据情节轻重,给予相应的纪律处分或经济处罚。

八、附则本制度自发布之日起生效,由财务部门负责解释和修订。

建筑公司费用管理制度

建筑公司费用管理制度

建筑公司费用管理制度一、总则1. 本制度旨在规范公司的费用管理活动,确保各项费用的合理性、合法性和有效性。

2. 费用管理应遵循预算控制、成本效益和内部审计等原则。

3. 本制度适用于公司全体员工,特别是财务部门和项目管理团队。

二、费用预算管理1. 各部门应根据年度工作计划,合理编制费用预算,并报财务部门审核。

2. 财务部门负责汇总各部门预算,制定公司总体费用预算,并报管理层审批。

3. 预算一经批准,各部门应严格执行,不得擅自变更。

如遇特殊情况需调整预算,应按程序申请。

三、费用报销管理1. 员工因公产生的费用,应按照公司规定的标准和流程进行报销。

2. 报销申请应提供合法有效的原始凭证,由部门负责人初审后,提交财务部门复核。

3. 财务部门负责对报销凭证的真实性、合规性进行审查,并及时办理报销手续。

四、费用审批权限1. 根据费用的性质和金额大小,设定不同层级的审批权限。

2. 小额费用可由部门负责人直接审批;大额费用需报请高层管理人员审批。

3. 对于超出预算或特殊性质的费用,应经过专项审议程序。

五、成本控制与分析1. 财务部门应定期对费用进行分类统计和分析,及时发现成本超支的风险。

2. 各项目管理部门应结合实际情况,采取有效措施控制现场施工成本。

3. 通过成本分析,为公司决策提供数据支持,优化资源配置。

六、内部审计与监督1. 公司设立内部审计机构,定期对费用管理情况进行审计。

2. 审计结果应向管理层报告,并提出改进建议。

3. 鼓励员工监督费用管理活动,对违规行为应及时上报处理。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施,由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触之处,以国家法律法规为准。

3. 本制度如有更新,应及时通知全体员工。

费用控制及报销管理制度

费用控制及报销管理制度

费用控制及报销管理制度费用控制及报销管理制度是企业内部管理制度中的一个重要环节,它的目的是为了规范企业内部的开支行为,降低企业成本,提高企业内部效率,保障企业的财务健康。

下面,我将详细介绍费用控制及报销管理制度。

一、费用控制制度费用控制制度是企业内部管理制度的重要组成部分,它包括以下内容:1费用审批制度企业应该为各个部门设立费用审批制度。

对于每一个费用支出,都必须经过部门负责人的审核,并获得高层管理人员的批准。

负责审批部门的人员应该对支出的费用进行详细的分析,确保每一个支出都是必要的,并且符合企业的财务预算。

2・费用预算制度企业应该制定每年的费用预算,为各个部门规定不同的费用支出限额。

企业应该根据预算情况,调整实际的费用支出。

如果某一个部门的费用支出超出了预算限额,应该要求该部门进行具体的分析,以确定是否需要调整预算。

3,费用分摊制度企业内部的各个部门之间,共同使用的资源应该进行费用分摊。

对于需要分摊的费用,应该设立专门的分摊责任人,对分摊结果进行监督和管理。

4.差旅费用制度企业应该制定明确的差旅费用标准,规定差旅期间的伙食、交通和住宿等费用支出。

企业可以采用招标或者协议方式和供应商签订差旅服务合同,确保差旅服务的质量,同时控制差旅费用支出。

二、报销管理制度报销管理制度是企业内部管理中的重要组成部分,它包括以下内容:1.报销范围企业应该规定报销范围,明确哪些费用可以报销,哪些费用不能报销。

报销范围应该涵盖企业日常运营所产生的费用支出,如差旅费、业务招待费、通讯费、耗材费等。

2才艮销流程企业应该规定明确的报销流程,包括费用申请、费用审核、费用支付等环节。

费用申请应该包括具体的支出事项、支出金额、支出人员等信息。

费用审核应该根据费用审批制度进行,确保费用支出的合理性。

费用支付应该通过企业所规定的支付方式进行,例如银行转账、支票等。

3报销凭证管理为了保证财务的准确性和合法性,企业应该建立完善的报销凭证管理制度。

公司资金费用管理制度范本

公司资金费用管理制度范本

公司资金费用管理制度范本第一部分:总则1. 目的:确立公司资金管理的基本原则和操作流程,提高资金使用效率,降低财务成本。

2. 范围:本制度适用于公司所有资金的收入、支出、管理和监督活动。

3. 责任:财务部门负责制定和修订本制度,各相关部门负责执行并配合财务部门的监督管理。

第二部分:资金计划与预算1. 公司应根据年度经营计划和项目投资计划,编制年度资金预算。

2. 资金预算应包括预计收入、预计支出、资金结余等内容,并根据实际情况进行动态调整。

3. 各部门应根据批准的预算执行,超出预算的支出需经过严格审批。

第三部分:资金收入管理1. 所有资金收入必须及时入账,严禁私设小金库。

2. 对于销售收入、投资收益等,应按照国家法律法规和公司规定及时足额缴纳税费。

3. 财务部门应定期对账,确保资金收入的准确性和完整性。

第四部分:资金支出管理1. 资金支出应严格按照预算执行,非预算内支出需提前申请并经过审批。

2. 对于大额支出,需进行市场调研和成本效益分析,确保资金使用的合理性。

3. 所有支出必须有合法有效的凭证支持,严禁无凭证或虚假凭证报销。

第五部分:资金结算与审计1. 财务部门应定期进行资金结算,确保账目清晰、资金流向明确。

2. 内部审计部门应定期对公司的资金活动进行审计,发现问题及时整改。

3. 鼓励员工举报违规行为,保护举报人的合法权益。

第六部分:风险管理与内控1. 公司应建立完善的风险评估机制,定期评估资金管理的潜在风险。

2. 根据风险评估结果,制定相应的风险控制措施和应急预案。

3. 加强内部控制,确保资金活动的合规性和安全性。

第七部分:附则1. 本制度自发布之日起生效,由财务部门负责解释。

2. 本制度如有变更,需经过公司高层批准后实施。

公司团队费用管理制度范文

公司团队费用管理制度范文

公司团队费用管理制度范文
第一章总则
1. 为了加强财务管理,规范费用报销流程,根据国家有关财经法规及公司实际情况,特制定本费用管理制度。

2. 本制度适用于公司全体员工,所有费用报销必须严格遵守本制度规定。

第二章费用分类与预算管理
1. 公司费用按照性质划分为日常运营费用、项目费用、差旅费用等,各类费用应明确分类并编制预算。

2. 各部门应根据年度工作计划,合理预估所需费用,编制年度费用预算,并报财务部门审核。

3. 财务部门负责监督预算执行情况,对超出预算的费用要求提供合理说明并进行审批。

第三章费用报销流程
1. 员工因公产生的合理费用,需填写费用报销单,并提供相应的票据和证明材料。

2. 费用报销单应注明费用产生的时间、地点、原因及具体金额,由部门负责人审批后报送财务部门。

3. 财务部门负责复核报销单据的真实性和合规性,对于不符合规定的费用有权拒绝报销。

4. 经财务部门审核无误后,报销款项将按公司规定时间内发放至员工指定账户。

第四章费用控制与节约
1. 公司鼓励员工在工作中积极采取节约措施,避免不必要的开支。

2. 对于大额费用支出,需提前进行成本效益分析,确保资金的有效利用。

3. 定期对费用支出进行审计,评估费用使用的合理性和效率,及时调整预算和管理措施。

第五章违规处理
1. 违反本费用管理制度的,将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。

2. 对于弄虚作假、骗取报销款项的行为,公司将依法追究法律责任。

第六章附则
1. 本制度自发布之日起实施,由财务部门负责解释。

2. 本制度如有更新,将以最新制度为准。

公司各类费用管理制度范本

公司各类费用管理制度范本

公司各类费用管理制度范本一、基本原则制度的首要原则是公正性与透明性。

所有费用的支出必须基于公司的经营需要,严禁任何形式的浪费和不正当开支。

同时,每一笔费用的使用都应有明确的记录和审核流程,确保资金的流向清晰可追溯。

二、费用分类公司的费用大致可以分为以下几类:1. 人力资源成本:包括员工工资、福利、培训费用等。

2. 日常运营费用:如办公耗材、水电费、通讯费等。

3. 营销与推广费用:广告费、市场调研费、客户招待费等。

4. 资本性支出:设备购置、维修升级、建设项目投资等。

5. 其他费用:包括差旅费、业务招待费、研发费用等。

三、预算管理公司应制定详细的年度预算计划,对各类费用进行合理预估并分配。

各部门应根据预算执行,超出预算部分需提前申请,经过审批后方可执行。

预算的调整应及时反映在财务管理系统中,确保数据的准确性和实时性。

四、审批流程所有费用支出必须有明确的审批流程。

一般情况下,小额费用可能只需要部门经理审批,而大额或特殊性质的费用则需要更高层级的管理人员批准。

审批过程中,应严格审查费用的合理性和必要性。

五、费用报销员工因公产生的费用需按照公司规定的标准和流程进行报销。

报销时需提供合法有效的发票或凭证,并填写报销单。

财务部门负责审核报销单据的真实性和合规性,并及时进行费用核算。

六、监督与考核公司应建立一套费用管理的监督机制,定期对费用使用情况进行审计和分析。

通过设立考核指标,对各部门的费用控制效果进行评价,以此激励各部门合理使用资源,避免不必要的开支。

七、持续改进费用管理制度是一个动态的过程,需要根据公司的实际情况和管理经验不断完善和调整。

定期收集反馈,分析费用管理中存在的问题,及时调整策略和方法,以适应公司发展的需要。

总结:。

中小企业财务管理制度(5篇)

中小企业财务管理制度(5篇)

中小企业财务管理制度(5篇)中小企业财务管理制度(5篇)在当下社会,很多场合都离不了管理制度,制度是,一经制定颁布,就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用,是他们行动的准则和依据。

以下是小编整理的中小企业财务管理制度,欢迎大家借鉴与参考!中小企业财务管理制度【篇1】一、总原则1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的计划内的支付,由相关事业部总经理的书面授权,财务负责人监核即可办理;属计划外的,必须有公司总经理的书面授权。

2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度,接受财政、税务、审计等部门的检查、监督,保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

二、财务工作岗位职责(一)财务经理职责1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。

同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2、贯彻国家财税政策、法规,并结合公司具体情况建立规范的财务模式,指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4、其他相关工作。

(二)财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。

2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。

3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定,推行会计电算化管理方式等。

5、严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务管理。

6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理,做好对本部门工作的指导、监督、检查。

7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算,并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。

10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。

11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。

12、完成领导交办的其他工作。

公司费用开支管理制度

公司费用开支管理制度

公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为,控制费用开支,提高经营效益,制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理,包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。

第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度,做到开支合理、审核严谨、报销及时,确保公司资金的有效利用。

第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查,发现问题及时提出改进意见,并报告公司领导。

第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中,应当遵守国家有关法律法规,做到廉洁自律。

第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理,未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。

第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况,应当提前填写费用报销申请表,并经上级主管签字批准。

第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行,包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。

第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行,不得擅自超支。

第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门,经审批后进行核销。

第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况,及时核销费用,发现问题应当及时处理并报告公司领导。

第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查,发现问题应当及时整改,并追究相关责任人的责任。

第十三条公司内设独立的监察室,负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查,发现问题应当及时通报公司领导层。

第十四条公司员工在费用开支过程中,应当自觉遵守相关规定,如发现他人有不当行为应当积极举报。

第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为,包括但不限于虚报费用、私挪公款等,一经发现应当严肃处理,给予相应的纪律处分。

第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范,造成公司财产损失的,应当追究相关责任人的法律责任。

公司收入及费用管理制度

公司收入及费用管理制度

公司收入及费用管理制度一、总则为了规范公司的收入及费用管理,促进公司的健康发展,提高公司的运营效能,特制定本制度。

本制度适用于公司内所有部门和员工。

二、收入管理1. 收入来源:公司的主要收入来源包括销售业务收入、投资收益、其他业务收入等。

公司的各部门要根据自身职能和业务范围,积极开拓收入来源,增加公司的收入渠道。

2. 收入核算:公司各部门要按照公司财务制度的要求,及时、准确地核算和报告收入。

收入核算应当按照实际发生的业务交易来确定,不能虚假记账或隐瞒收入。

3. 收入预算:公司每年制定收入预算,各部门要根据预算要求制定具体的收入计划,努力实现收入目标,确保公司整体收入的稳步增长。

4. 收入风险管理:公司要加强收入风险管理,防范各类收入风险,及时采取措施加以应对,保障公司的经营稳定和收入安全。

5. 收入分配:公司的收入分配应当按照公司章程和各项规定执行,严格按照比例和规定进行分配,并提前向员工和股东公布分配计划和方案,确保公平合理。

三、费用管理1. 费用分类:公司的费用包括管理费用、销售费用、研发费用等。

各部门要根据费用的性质和用途将费用进行分类,合理确定费用预算和控制费用支出。

2. 费用预算:公司每年制定费用预算,各部门要结合自身实际情况,制定具体的费用计划和控制目标,加强费用预算的执行和监控。

3. 费用审批:公司的费用支出需要经过审批程序才能执行,各部门要严格按照公司的审批规定进行费用审批,杜绝违规花费。

4. 费用控制:公司的各部门要根据费用预算和费用控制目标,加强费用管理和控制,提高费用使用效率,降低费用支出。

5. 费用监督:公司设立专门的费用监督机构,对各部门的费用支出进行监督和审计,定期对费用支出情况进行分析和评估,及时发现和纠正问题。

四、责任与监督1. 公司财务部门负责全面管理和监督公司的收入及费用情况,对各部门的收入和费用执行情况进行监督和考核。

2. 公司各部门负责具体的收入及费用管理工作,要切实履行相关责任,确保公司的收入合法、费用合规。

小公司费用管理制度

小公司费用管理制度

小公司费用管理制度一、目的和原则本制度旨在明确费用管理的基本原则和操作流程,确保各项费用的合理性、合法性和有效性,防止财务风险,提高资金使用效率。

遵循的原则包括:经济性原则、预算控制原则、审批程序原则和公开透明原则。

二、费用分类小公司的费用一般可以分为以下几类:1. 日常运营费用:包括办公用品、水电费、通讯费等;2. 人力资源费用:包括工资、福利、培训费等;3. 销售费用:包括广告宣传费、业务招待费、差旅费等;4. 管理费用:包括行政人员的薪酬、办公设备折旧等;5. 财务费用:包括利息支出、汇兑损失等。

三、预算管理1. 预算编制:各部门应根据年度经营计划,编制年度费用预算,并报财务部门审核汇总。

2. 预算审批:财务部门汇总后的预算报告,需提交给总经理审批。

3. 预算执行:各部门应严格按照预算执行,对于超出预算的费用,需提出申请并说明原因。

四、费用审批流程1. 费用申请:员工因工作需要产生费用时,应填写费用申请表,并附上相关证明材料。

2. 部门审批:部门负责人对申请进行审核,确保费用的必要性和合理性。

3. 财务审核:财务部门对费用申请进行复核,确认费用是否符合预算和公司规定。

4. 领导批准:根据费用金额的大小,由相应的领导进行最终审批。

五、费用报销流程1. 收集票据:员工应保存好所有与费用相关的票据和证明。

2. 填写报销单:员工需填写费用报销单,并附上相关票据。

3. 部门审核:部门负责人对报销单进行审核,确认费用的真实性和合规性。

4. 财务支付:财务部门在审核无误后,进行费用的报销支付。

六、监督和考核1. 定期审计:财务部门应定期对费用管理情况进行审计,发现问题及时纠正。

2. 绩效考核:将费用管理情况纳入部门负责人的绩效考核中,以此激励合理节约使用资源。

七、附则本制度自发布之日起实施,由财务部门负责解释。

如有变更,按照公司相关规定执行。

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费用管理制度为规范公司财务管理,加强费用控制,提高经济效益,根据《企业财务通则》和《企业会计准则》的规定,结合公司实际情况,特制定本办法。

一、费用管理的原则在确保公司生产生产经营正常进行的前提下,按定额和定率相结合的办法从严从紧控制,并实行归口管理。

二、费用开支范围费用是公司为取得营业收入而发生的各项经济资源的消耗,表现为资产的减少或负债的增加。

费用包括管理费用、经营费用和财务费用等。

财务人员必须认真执行成本、费用开支范围。

不得混淆成本费用的界限,不准乱挤成本或乱列费用。

三、费用审批权限(一)、严格按国家有关财经法规、政策和公司财务管理制度,认真审核费用开支凭证(包括原始凭证和自制凭证),对于一切违反规定的超支和浪费,必须坚决予以制止。

(二)、公司的一切费用支出凭证必须由财务部经理审核,总经理签署意见后,方可列支。

(三)、公司的各项成本费用支出都必须取得正式、规范的发票或单据,并在上面注明用途,经相关负责人、经办人、验收入签署后,由财务人员在充分审查其真实性、准确性、合理性及合法性的基础上,经领导批准后方可办理报销或入帐手续。

(四)、严格执行费用审批标准。

公司单项费用支出在1000元以内,报主管领导审批;1000元以上的开支,须报请总经理批准;超过5000元的支出,须经经理办公会议研究决定;超过5万元以上的支出,须经董事会研究决定。

(五)、财务人员对不符合规定和审批手续不完善的费用支出凭证有权拒付。

四、费用管理的内容(一)、按定额和标准实行计划控制1、必须认真编制季度和年度费用开支计划,季度提前一周,年度提前一个月编报财务部,以便审核汇总。

2、公司费用开支计划由财务部、办公室负责编制,其他各部门协同参与,通力合作,以确保计划编制的先进性和科学性,根据历史和同业先进指标及公司制定的消耗定额和限额进行编制。

3、经过审核汇总的年度费用开支计划由公司经理办公会议研究批准后执行;季度费用开支计划报请总经理批准后执行。

4、公司可根据市场形势、财务状况和经营情况对计划进行适当的调整。

5、财务部在审核各项费用支出时,必须按费用开支计划对照各项定额或标准严格执行,对超定额、超标准或不合理的开支一律不予入帐。

(二)、按部门或单位实行归口管理(1)、管理费用A、办公费a、公司办公用品、电话费、报刊资料费用、印刷费等由办公室统一管理。

b、固定电话费按定额实行管理卡控制;公司领导班子成员的移动电话费在核定的总额内凭据报销,财务部必须按标准认真审核,并设备查簿进行登记;其他管理人员的移动电话费按公司核定的标准随同工资一起发放。

c、报刊杂志资料费用除按总额控制外,还必须限定种类,不准订阅休闲类刊物或报纸。

d、办公品必须按计划购买,只能选择日常普通用品,不准购买高档办公用品;办公室要做好领用登记工作,尽量节约使用。

e、公司的各种文件资料、报表必须在内部打印、复印,除特殊情况外(如对设备和技术要求非常高的资料)一律不准在外办理。

公司员工私人稿件或印刷品在公司打印或复印时,一律按成本价收费。

除正式定稿文件或报表,所有纸张都必须正反面利用,绝不允许将空白打印纸张当草稿纸使用;办公室每月要对纸张使用情况进行登记和监督。

f、公司使用的收购票证和财务、业务单据等都必须事先向公司归口管理部门作计划,经核实后由公司统一印制,然后由公司按实际使用情况进行费用划转。

B、业务招待费a、整个公司的招待费按照营业收入和税法规定的计费比例实行总额控制。

b、公司机关招待费由办公室按《业务招待管理理暂行规定》严格执行,并在财务部的配合下,于次月10日前将上月招待费开支情况进行分类统计和仔细分析,以书面形式报告总经理。

c、招待费开支必须真实、合理。

严禁私人招待,公款报销;严禁弄虚作假将已发生的招待费或超支招待费以隐蔽和变相的方式计入其他费用或挤入生产成本。

C、修理费a、一切修理费都必须按项目实行严格的计划和预算控制。

b、修理费由办公室预算,报经总经理批准后,按招标的办法实施。

c、属于固定资产改扩建和大修理支出计入固定资产价值;属于中小型维修支出计入当期费用或分期摊销,计入受益期间费用。

D、差旅费a、具体开支标准和审批权限按公司《差旅费管理规定》严格执行;b、公司在外专设销售机构员工的补助费计入经营费用,不在差旅费中列支;E、消防费a、消防器材的添置根据实际情况编制详细计划,报总经理批准后方可购置,并按需配备。

d、根据实际情况可订阅消防杂志。

F、劳动保险费和待业保险费a、由公司人事部门核定各单位固定员工人数及应缴纳的保险费标准,统一到劳动局进行办理。

b、员工个人承担的部分由公司统一从其所得报酬中扣回,并冲减保险费。

C、允许自行交纳的,经总经理审批后可按相关交费凭证进行报销。

G、折旧费a、根据国家会计制度的规定,按综合折旧率实行平均年限法足额提取,且提取比例和方法要保持一惯性,不得随意改变。

H、低值易耗品摊销a、公司办公室根据总经理批准的计划单负责低值易耗品的统一购置,并建立管理台帐,与会计账簿保持衔接。

b、低值易耗品的价值分三年摊销计入费用,购置当年摊销50%,第二年摊销30%;第三年摊销20%,且摊销方法要保持一惯性,不得随意更改。

I、其他费用a、汽车费用①、公司汽车费用由办公室负责管理和控制。

②、公司汽车费用控制要严格按《车辆管理办法》执行,办公室必须于次月10日前将上月开支的详细情况进行分类汇总和分析,并以书面形式报告总经理。

b、水电费①、公司办公室负责公司机关水电费的缴纳与管理,并在日常工作中要加强监督,对不随手关闭水龙头和电源行为要进行提示和制止,以杜绝长明灯、长流水等铺张浪费现象。

②、各部门要加强监督,严禁在工作场所私自接通电源烧开水或使用电炉等大功率电器。

C、其他费用①、对于不能在上述各项目中核算的费用,计入其他费用,但属于经营性质的项目应在经营费用中列支。

②、严禁将其他费用当作“蓄水池”,将有明确项目的费用任意计入。

(2)、经营费用A、运杂费a、相关商品短途运输费根据实际情况结合历史指标谨慎核定。

b、商品上下车力资标准根据实际情况,结合历史指标核定,但要和装卸工人签订劳务协议,明确各自的权利、义务和安全责任。

c、承运人在结算运输费时,必须由业务经理签署意见后方可办理审批付款手续。

d、一切运输费、装卸力资的计费数量均为实际数量,严禁估算、重复计量或多报数量等不负责任或弄虚作假行为。

e、在选择承运人、劳务提供人时采取招标的方式进行,以最大限度地降低运杂费标准,节约支出。

B、工资费用a、员工工资分基础工资、岗位工资、浮动工资和绩效工资四部分,按员工任职评价和绩效表现予以兑付。

b、需要配备临时工时,要进行科学配备,合理组织,在保证相关工作顺利进行的前提下,尽量减少使用人数和缩短使用周期。

各岗位临时工人数、工资标准和使用时间必须报公司人事部门备案,人事部门要将具体情况进行逐一核实,并和财务部作好工作衔接,以方便工资费用审批。

C、保管费a、业务部、仓库相关人员要做了入库商品的登记台帐、报表,记录清楚相关商品的入库、出库数量、时间,保证相关费用真实、准确。

b、加强保管物品的领用登记手续,并落实使用责任人,能节约使用的尽量节约,能继续重复使用的要尽量回收。

c、加强监督,严禁侵占保管物品作为私人用途。

D、保险费a、公司固定资产、流动资产保险及其他保险由公司统一投保,人安部负责操办。

b、业务部、仓库相关人员要做了入库商品的登记台帐、报表,记录清楚相关商品的入库、出库数量、时间,保证相关费用真实、准确。

(3)、财务费用a、公司财务部要根据需要正确估算资金需求量,合理安排银行借款,既要保证相关工作,特别是质押工作的顺利开展,又要尽量减少资金占用和利息支出。

b、公司财务部要配合业务部采取科学措施清收货款、相关费用以加速资金回笼,并制定合理的还贷计划,经总经理批准后实施,以降低计息基数和利息费用。

(4)、营业外支出与公司经营管理无关的政府或部门摊派、社会捐赠及赞助等各种开支属营业外支出,纳入分公司费用总额进行考核,各单位要尽量抵制或避免。

超过1000元的大额开支(如治安经费)由总经理批准后列支。

五、监督与制裁(一)、公司财务部应于次月10日前,将上月所有成本费用支出情况分单位分类别列出明细表,并对照费用计划或定额写出详细的分析,报告总经理,由总经理在经理办公例会上进行通报,以利监督和改进管理。

(四)、为维护公司的整体利益,相关财务人员要敢于坚持原则,以维护制度的权威性,确保开支的合理性与合法性,对于有疑点的费用凭证,财务人员有权跟踪回访,从源头查明真伪。

(五)、发现乱摊费用、乱挤成本的行为,按违纪金额的50%对责任人予以处罚。

(六)、弄虚作假,虚开发票或将超支招待费、小车费等以隐蔽形式摊入其他费用,除按原金额调帐转出由责任人承担外,第一次作警告处分,第二次解除劳动合同关系,并对其处以违纪金额200%的罚款。

(七)、损公肥私,假公济私,挥霍公司资财的,经查实责令其退回钱物,并处以违纪金额100%的罚款。

(八)、浪费水电或公司财物,发现一次处罚当事人100元,造成损失的除照价赔偿外,并处以损失金额50%的罚款。

(九)、违反计划、预算管理和报批手续,擅自进行费用开支的,对责任人处以违纪金额100%的罚款,并责令其立即停止违纪行为。

(十)、对违反上述所列6、7两条行为的责任人,情节严重或涉及金额巨大的,触犯刑律的,报请司法机关追究其刑事责任。

(十一)、公司主管财务领导及各级财务人员对违纪、违法行为不抵制、不揭发的,对违规票据审核不严,马虎了事,致使违规违纪行为得逞,经审计发现,与违纪、违法行为直接责任人同时受到处罚。

(十二)、对下列人员将进行停职查办或立即解除劳动合同的从重处罚:1、强迫或指使他人违反本管理办法的;2、打击报复揭发检举人的。

(十三)、公司设立总经理信箱,鼓励员工揭发检举违纪、违法行为人员和提出成本费用管理的合理化建议,并给予有贡献人员适当的奖励。

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