基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真题汇编一(乐考网)4

基金从业资格考试《证券投资基金基础知识》真

题汇编一

16[单选题]当出现按照日常估值原则不能客观反映相关投资品种公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与（ ）进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。

A.基金托管人

B.中国证券业协会

C.基金份额持有人

D.中国证券投资基金业协会

参考答案：A

参考解析：

基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。当出现按照日常估值原则不能客观反映相关投资品种公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。

17[单选题]私募股权投资基金中，以下关于有限合伙制说法正确的是( )。

A.普通合伙人负责监督有限合伙人

B.普通合伙人有独立的经营管理权利

C.有限合伙人承担无限连带责任

D.有限合伙人代表整个基金对外行使各种权利

参考答案：B

参考解析：

A项，有限合伙人负责监督普通合伙人，但是不直接干涉或参与私募股权投资项目的经营管理；C项，有限合伙人负责出资，并以其出资额为限，承担连带责任；

D项，普通合伙人主要代表整个私募股权投资基金对外行使各种权利，对私募股权投资基金承担无限连带责任，收入来源是基金管理费和盈利分红。

18[单选题]银行间债券市场的债券结算指令处理方式不包括( )。

A.全额结算实时处理交收

B.全额结算批量处理交收

C.净额结算批量处理交收

D.净额结算实时处理交收

参考答案：D

参考解析：

根据债券交易和结算的相互关系，债券结算可分为全额结算和净额结算两种类型。根据结算指令的处理方式，债券结算可分为实时处理交收和批量处理交收。

其中，批量处理可以以全额结算或净额结算方式进行交收，而实时处理只能以全额结算方式进行交收。

19[单选题]某公司按每股0.5元送现金红利，配股价格为5元，股东按每股0.1的比例实行配股，3月24日为权益登记日，3月23日该股票收盘价为11元，请计算该股票除权（息）参考价为( )元。

A.9

B.12

C.11

D.10

参考答案：D

参考解析：

我国证券交易所是在权益登记日（B股为最后交易日）的次一交易日对该证券作除权、除息处理。除权（息）日该证券的前收盘价改为除权（息）日除权（息）参考价。除权（息）参考价的计算公式为：

故该股票除权（息）参考价=（11－0.5＋5×0.1）÷（1＋0.1）=10（元）。

20[单选题]下列基金类型中，投资者对基金费用的高低最敏感的是( )。

A.股票型基金

B.货币市场基金

C.混合型基金

D.平衡型基金

参考答案：B

参考解析：

基金费用一般包括管理人报酬、托管费、销售服务费、交易费用、利息支出和其他费用。由于目前管理人报酬、托管费和销售服务费是按净值的一定比例计提支付，在计算基金净值时已经将费用扣除，大部分股票基金投资者对此并不太敏感。但对于货币市场基金及债券型基金来说，费用的高低对于基金净值有着较大的影响。