蓝帆医疗2019年经营风险报告

经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
43,186.8
-10.62 48,320.05
110.71 22,931.67
0
32,529.13
1.9 31,923.38 622.71 4,417.2
0
818.84
65.03 496.18 108.51 237.97
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来66,158.47万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
41,601.3
-1.51 42,240.91
70.78 24,733.76
0
68,533
3.86 65,983.85 235.31 19,678.52
0
1,731.11
30.42 1,327.38 222.15 412.04
0
5,608.77
-4.01 5,843.16
14.55 5,100.82
0
wk.baidu.com2,445.58
-87.09 18,943.63
636.39 2,572.48
0
119,919.76
-10.73 134,338.93
155.9 52,497.62
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
蓝帆医疗2019年经营风险报告
蓝帆医疗2019年经营风险报告
蓝帆医疗2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 蓝帆医疗2019年盈亏平衡点的营业收入为184,612.03万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为46.88%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 162,949.39万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销 售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，蓝帆医疗2019年的付息负债为 387,234.44万元，实际借款利率水平为2.01%，企业的财务风险系数为 1.28。
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
78,726.91
-16 93,721.89 150.59 37,400.44
0
846,349.12
8.51 779,988.93 446.09 142,830.86
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债 固定资产 长期投资
-11.7 210,724.7 538.61 32,997.19
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为负66,158.47万元，与2018年负76,385.77万 元相比，经营活动为企业创造的资金大幅度下降。经营活动创造的资金随 着营业收入的增加而减少，要关注经营业务资金供求状况的变化。
5、现金支付情况
0
10,875.82
5.89 10,271 206.95 3,346.11
0
0
-100
249.9
-30.29
358.5
0
4,853.48
-12.71 5,559.95
300.63 1,387.8
0
93,814.15
-17.64 113,904.24 35,726.24
317.94
0
186,078.23
-7.4
2.35
38.73
1.69
0
1.19
-5.26
1.25
29.55
0.97
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 78,726.91万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表
2019年
2018年
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
213,813.52 158,573.6 11,072.32
蓝帆医疗2019年经营风险报告
-17.51 259,206.3 14,712.19 1,749.95
0
6.89 148,346.79
116 68,677.84
0
-41.15 18,815.67
62.14 11,604.61
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为78,726.91万元，与2018年的93,721.89万元相比 有较大幅度下降，下降16%。
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 66,158.47万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了78,726.91万元 的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力144,885.38万元。
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
蓝帆医疗2019年经营风险报告
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。但要注意防止出现资金闲置。
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
184,612.03
32.61 139,214.74
94.86 71,444.89
0
0.47
-1.36
0.48
-13.06
0.55
0
2.18