福莱特2020年上半年财务分析详细报告
合集下载
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
4.负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加：应付债券增加119,199.65万元，短 期借款增加80,758.99万元，应付账款增加29,033.03万元，递延所得税负 债增加8,219.38万元，递延收益增加3,922.41万元，长期借款增加3,062.18
内部资料，妥善保管
第 8 页 共 36 页
项目名称
总资产 流动资产
货币资金 应收票据 应收账款 非流动资产 固定资产 在建工程 无形资产
内部资料，妥善保管
资产构成表(万元)
2019年上半年
数值
百分比(%)
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
2020年上半年
数值
百分比(%)
804,864.06
100.00
384,349.62
47.75
75,072.92
万元，其他应付款增加2,666.59万元，应付职工薪酬增加1,216.57万元， 应交税费增加1,024.1万元，应付利息增加326.19万元，共计增加 249,429.09万元；以下项目的变动使负债总额减少：应付股利减少8,775 万元，应付票据减少13,646.11万元，一年内到期的非流动负债减少 23,824.43万元，共计减少46,245.55万元。各项科目变化引起负债总额增 加200,254.1万元。
福莱特2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 福莱特2020年上半年资产总额为1,119,336.51万元，其中流动资产为 588,555.46万元，主要以货币资金、应收票据、应收账款为主，分别占流 动资产的38.62%、28.65%和17.57%。非流动资产为530,781.05万元，主 要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的60.8%、 19.75%和8.86%。
项目名称
流动资产 货币资金 应收票据 应收账款 存货 预付款项 其他流动资产 其他应收款
流动资产构成表(万元)
2019年上半年
数值
百分比(%)
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
2020年上半年
数值
百分比(%)
384,349.62
100.00
75,072.92
19.53
118,073.5
30.72
117,660.81
5.权益的增减变化情况
2020年上半年所有者权益为523,817.11万元，与2019年上半年的 409,598.77万元相比有较大增长，增长27.89%。
内部资料，妥善保管
第 9 页 共 36 页
项目名称
30.61
47,194.23
12Leabharlann Baidu28
6,796.98
1.77
19,111.77
4.97
148.33
0.04
3.资产的增减变化 2020年上半年总资产为1,119,336.51万元，与2019年上半年的 804,864.06万元相比有较大增长，增长39.07%。
内部资料，妥善保管
第 2 页 共 36 页
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 36 页
项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表(万元)
2019年上半年
数值
百分比(%)
0
-
0
-
0
-
0
-
2020年上半年
数值
百分比(%)
804,864.06
100.00
409,598.77
50.89
299,748.62
37.24
95,516.67
11.87
2.流动负债构成情况
企业短期融资性负债所占比例较大，占流动负债的49.87%，表明企业 的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多，占流动负债的 43.59%。
内部资料，妥善保管
第 6 页 共 36 页
内部资料，妥善保管
第 7 页 共 36 页
3.负债的增减变化情况
2020年上半年负债总额为595,519.39万元，与2019年上半年的 395,265.29万元相比有较大增长，增长50.66%。2020年上半年企业负债 规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
9.33
118,073.5
14.67
117,660.81
14.62
420,514.44
52.25
253,792.62
31.53
95,197.26
11.83
55,880.36
6.94
第 1 页 共 36 页
2.流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的67.27%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加152,230.39万元，固 定资产增加68,926.71万元，应收票据增加50,568.05万元，其他非流动资 产增加18,997.97万元，存货增加11,071.54万元，预付款项增加9,976.51 万元，在建工程增加9,611.16万元，递延所得税资产增加1,690.94万元， 长期股权投资增加1,194.16万元，长期待摊费用增加328.1万元，其他应收 款增加249.12万元，共计增加324,844.64万元；以下项目的变动使资产总 额减少：投资性房地产减少143.15万元，工程物资减少385.95万元，其他
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 36 页
6.资产结构的变动情况
2020年上半年应收账款占营业收入的比例下降。从流动资产与收入变 化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。与 2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
福莱特2020年上半年负债总额为595,519.39万元，实收资本为48,750 万元，所有者权益为523,817.11万元，资产负债率为53.2%。在负债总额 中，流动负债为369,663.21万元，占负债和权益总额的33.03%；非流动负 债为225,856.18万元，占负债和权益总额的20.18%。
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 36 页
流动资产减少5,410.79万元，无形资产减少8,844.61万元，应收账款减少 14,279.42万元，共计减少29,063.92万元。各项科目变化引起资产总额增 加314,472.45万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例基本合理，存货所占比例过高。
以下项目的变动使负债总额增加：应付债券增加119,199.65万元，短 期借款增加80,758.99万元，应付账款增加29,033.03万元，递延所得税负 债增加8,219.38万元，递延收益增加3,922.41万元，长期借款增加3,062.18
内部资料，妥善保管
第 8 页 共 36 页
项目名称
总资产 流动资产
货币资金 应收票据 应收账款 非流动资产 固定资产 在建工程 无形资产
内部资料，妥善保管
资产构成表(万元)
2019年上半年
数值
百分比(%)
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
2020年上半年
数值
百分比(%)
804,864.06
100.00
384,349.62
47.75
75,072.92
万元，其他应付款增加2,666.59万元，应付职工薪酬增加1,216.57万元， 应交税费增加1,024.1万元，应付利息增加326.19万元，共计增加 249,429.09万元；以下项目的变动使负债总额减少：应付股利减少8,775 万元，应付票据减少13,646.11万元，一年内到期的非流动负债减少 23,824.43万元，共计减少46,245.55万元。各项科目变化引起负债总额增 加200,254.1万元。
福莱特2020年上半年财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 福莱特2020年上半年资产总额为1,119,336.51万元，其中流动资产为 588,555.46万元，主要以货币资金、应收票据、应收账款为主，分别占流 动资产的38.62%、28.65%和17.57%。非流动资产为530,781.05万元，主 要以固定资产、在建工程、无形资产为主，分别占非流动资产的60.8%、 19.75%和8.86%。
项目名称
流动资产 货币资金 应收票据 应收账款 存货 预付款项 其他流动资产 其他应收款
流动资产构成表(万元)
2019年上半年
数值
百分比(%)
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
0
-
2020年上半年
数值
百分比(%)
384,349.62
100.00
75,072.92
19.53
118,073.5
30.72
117,660.81
5.权益的增减变化情况
2020年上半年所有者权益为523,817.11万元，与2019年上半年的 409,598.77万元相比有较大增长，增长27.89%。
内部资料，妥善保管
第 9 页 共 36 页
项目名称
30.61
47,194.23
12Leabharlann Baidu28
6,796.98
1.77
19,111.77
4.97
148.33
0.04
3.资产的增减变化 2020年上半年总资产为1,119,336.51万元，与2019年上半年的 804,864.06万元相比有较大增长，增长39.07%。
内部资料，妥善保管
第 2 页 共 36 页
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 36 页
项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表(万元)
2019年上半年
数值
百分比(%)
0
-
0
-
0
-
0
-
2020年上半年
数值
百分比(%)
804,864.06
100.00
409,598.77
50.89
299,748.62
37.24
95,516.67
11.87
2.流动负债构成情况
企业短期融资性负债所占比例较大，占流动负债的49.87%，表明企业 的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多，占流动负债的 43.59%。
内部资料，妥善保管
第 6 页 共 36 页
内部资料，妥善保管
第 7 页 共 36 页
3.负债的增减变化情况
2020年上半年负债总额为595,519.39万元，与2019年上半年的 395,265.29万元相比有较大增长，增长50.66%。2020年上半年企业负债 规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。
9.33
118,073.5
14.67
117,660.81
14.62
420,514.44
52.25
253,792.62
31.53
95,197.26
11.83
55,880.36
6.94
第 1 页 共 36 页
2.流动资产构成特点 企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的67.27%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加152,230.39万元，固 定资产增加68,926.71万元，应收票据增加50,568.05万元，其他非流动资 产增加18,997.97万元，存货增加11,071.54万元，预付款项增加9,976.51 万元，在建工程增加9,611.16万元，递延所得税资产增加1,690.94万元， 长期股权投资增加1,194.16万元，长期待摊费用增加328.1万元，其他应收 款增加249.12万元，共计增加324,844.64万元；以下项目的变动使资产总 额减少：投资性房地产减少143.15万元，工程物资减少385.95万元，其他
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 36 页
6.资产结构的变动情况
2020年上半年应收账款占营业收入的比例下降。从流动资产与收入变 化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。与 2019年上半年相比，资产结构趋于改善。
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
福莱特2020年上半年负债总额为595,519.39万元，实收资本为48,750 万元，所有者权益为523,817.11万元，资产负债率为53.2%。在负债总额 中，流动负债为369,663.21万元，占负债和权益总额的33.03%；非流动负 债为225,856.18万元，占负债和权益总额的20.18%。
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 36 页
流动资产减少5,410.79万元，无形资产减少8,844.61万元，应收账款减少 14,279.42万元，共计减少29,063.92万元。各项科目变化引起资产总额增 加314,472.45万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年上半年应收账款所 占比例较高，其他应收款所占比例基本合理，存货所占比例过高。