餐饮业财务管理制度范本模版
餐饮财务管理制度(精选7篇)
餐饮财务管理制度(精选7篇)餐饮财务管理制度(精选7篇)在现在社会，制度使用的频率越来越高，好的制度可使各项工作按方案按要求达到估计目标。
我敢确定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是我帮大家整理的餐饮财务管理制度，仅供参考，盼望能够关心到大家。
餐饮财务管理制度1第一节总则第一条为加强财务管理,依据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司详细状况,制定本制度。
其次条财务管理工作必需在加强宏观掌握和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节省,精打细算,在企业经营中制止铺张铺张和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作,都必需执行本制度。
其次节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责(一)对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
(二)督促内部会计管理制度的贯彻实施。
(三)负责预算方案的实施,并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
(四)保证会计机构、会计人员依法履行职责。
(五)在财务报告上签名并盖章,并对此担当责任。
(六)表彰嘉奖会计人员。
第六条财务部机构设置(一)财务部设置原则公司根据“三统一分”的原则来设置,即“人员统一、机构统一、核算分别”。
公司财务部对全部实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导,实体财务人员业务上受公司财务部领导,行政上受各实体领导。
根据业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位,小的实体可称“财务室”,设会计主管岗位。
(二)会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下:(略)第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制,详细核算形式如下:(一)各实体在公司统一领导下独立核算,每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标,于周日下午报公司财务部汇总;每月结账按要求编制各月报,由公司财务部统一汇总合并会计报表。
餐饮业财务制度模板
餐饮业财务制度模板第一章总则第一条为规范餐饮业财务管理，保证财务数据准确性和合规性，制定本财务制度。
第二条本制度适用于餐饮企业所有财务管理活动，所有员工均应遵守本制度。
第三条财务部门负责执行和管理本制度，负责财务管理工作的监督和指导。
第四条公司内部设立会计人员，会计人员应具备相应的会计从业资格证书。
第五条财务报表应编制真实、准确、完整，符合法律法规和会计准则的要求。
第六条财务管理应坚守诚信原则，不得隐瞒、虚报、篡改财务数据。
第七条公司应建立健全的内部控制制度，保障财务数据的安全性和可靠性。
第八条财务主管应每月完成财务报表，并及时向公司领导汇报。
第九条财务主管应对公司的财务状况进行定期分析，提出改进建议。
第十条财务部门应及时处理涉及财务管理的投诉和纠纷。
第十一条公司应定期进行财务审计，确保财务管理的合规性和有效性。
第二章会计核算第十二条公司应按照国家相关法律法规和会计准则，进行财务核算。
第十三条公司应按月编制利润表、资产负债表、现金流量表。
第十四条公司应根据不同业务类型设立相应的会计科目，做到科目清晰、明确。
第十五条公司应建立日常会计核算制度，明确会计人员的工作职责。
第十六条公司应定期进行固定资产盘点，确保资产清晰、完整。
第十七条公司应建立现金管理制度，确保现金流动性的稳定和安全。
第十八条公司应定期进行银行账户对账，防止财务纠错。
第十九条公司应建立完善的费用管理制度，确保费用的合理性和适当性。
第二十条公司应建立合理的成本核算制度，确保产品的成本控制。
第二十一条公司应建立合理的财务汇总制度，确保财务数据的一致性和准确性。
第二十二条公司应建立定期考核和奖惩机制，激励会计人员的工作积极性。
第三章财务监督第二十三条公司应设立财务监督部门，对财务管理进行全面监督和检查。
第二十四条财务监督部门负责对公司财务活动的规范性、程序性进行监督检查。
第二十五条财务监督部门应定期对公司的财务数据进行抽查核查。
第二十六条财务监督部门应审查财务核算的准确性和合规性。
餐饮店财务管控制度范本
一、总则为了加强餐饮店的财务管理工作，确保财务数据的真实、准确、完整，提高资金使用效率，降低经营风险，特制定本制度。
二、组织架构1. 餐饮店财务管理部门负责财务制度的制定、执行和监督，具体工作由财务主管负责。
2. 各部门财务负责人协助财务管理部门开展工作，确保财务制度在本部门得到有效执行。
三、财务管理制度1. 资金管理（1）建立健全资金管理制度，确保资金安全、合规使用。
（2）现金收入应及时上缴，不得私自挪用、占用。
（3）银行账户设立需经财务管理部门审批，不得私自开设或变更账户。
2. 采购管理（1）采购计划应提前制定，经财务管理部门审核批准后方可实施。
（2）采购物资应按照需求计划进行采购，避免浪费和积压。
（3）采购合同签订前，需经财务管理部门审核，确保合同条款符合规定。
3. 成本控制（1）加强原材料成本控制，合理采购、储存、使用原材料，降低损耗。
（2）加强人工成本控制，优化人员结构，提高劳动生产率。
（3）加强能源成本控制，节约用电、用水、用气等，降低能源消耗。
4. 费用报销管理（1）费用报销需提供正规发票，经审批后方可报销。
（2）报销金额不得超过预算，如有超支，需经财务管理部门审批。
（3）报销单据应齐全、真实、合法，不得虚报冒领。
5. 财务报表管理（1）定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）财务报表应真实、准确、完整地反映餐饮店的财务状况和经营成果。
（3）财务报表编制完成后，需经财务主管审核，总经理批准后方可对外发布。
6. 内部控制（1）建立健全内部控制制度，防范财务风险。
（2）加强财务人员职业道德教育，提高财务人员素质。
（3）定期开展内部审计，及时发现和纠正财务问题。
四、奖惩措施1. 对严格遵守财务制度、表现突出的个人或部门，给予表彰和奖励。
2. 对违反财务制度、造成经济损失的个人或部门，给予通报批评、经济处罚等处理。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
餐饮行业财务管理制度范文（三篇）
餐饮行业财务管理制度范文一、引言餐饮行业是一个竞争激烈且高风险的行业，良好的财务管理制度对于餐饮企业的发展至关重要。
本文将针对餐饮行业的特点，提出一套完善的财务管理制度范本。
该制度将涵盖餐饮企业的财务规划、预算控制、成本控制、资金管理等方面内容，以实现餐饮企业财务运营的稳定和有效。
二、财务规划1.目标制定：餐饮企业应制定明确的财务目标，包括销售额、利润率、成本控制等。
目标应与企业整体战略保持一致。
2.预测分析：根据市场情况和历史数据，进行财务预测和分析，为决策提供依据。
3.资源配置：合理配置财务资源，包括人员、资金、设备等，以实现财务目标。
三、预算控制1.编制预算：餐饮企业应以年度为周期，制定财务预算。
预算应包括各项收入、支出、利润等指标，并与目标进行比较。
2.执行控制：对预算进行严格执行和控制，及时发现偏差，并采取相应措施加以调整。
3.绩效评估：对预算执行情况进行定期评估，分析偏差原因，并提出改进意见。
四、成本控制1.成本核算：餐饮企业应建立科学的成本核算体系，包括原料成本、人工成本、能源成本等方面。
核算结果可用于成本控制和定价决策。
2.成本分析：定期对成本进行分析，找出成本高低原因，寻求成本降低的途径，并制定相应措施加以控制。
3.成本效益评估：评估成本控制措施的效果，对改进措施进行跟踪和调整，以实现成本管理的持续改善。
五、资金管理1.资金计划：根据经营需要和资金周转情况，进行资金计划。
计划涵盖收入、支出的时间和金额，并注意合理安排资金使用的时间差。
2.资金预测：对未来的资金需求进行预测，及时调整资金计划，以保证运营的正常进行。
3.资金控制：实施资金控制措施，包括规范采购、控制库存、优化应收账款等，以避免过度投资和流动资金短缺。
六、风险管理1.风险评估：餐饮企业应评估各类风险，包括市场风险、财务风险、经营风险等，制定相应的控制措施。
2.风险控制：建立风险控制体系，包括内部控制、风险防范、应急预案等，以应对各类风险事件。
餐厅财务的管理制度5篇
餐厅财务的管理制度5篇餐厅财务的管理制度【篇1】第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
餐饮行业财务管理制度（6篇）
餐饮行业财务管理制度一、功能组织由于餐厅的大小及经营方法不同，所以为该行业设计一个统一的功能图是不可能的。
例如，在采购原料方面，有的是经理亲自去采购，有的是主厨或专业的采购人员去采购。
有些经理几乎不从事食品方面的管理而把主要的精力放在对顾客的接待及酒吧服务上。
尽管通常有厨房工作人员及服务人员的区别，在小规模的餐厅中通常不区别两者的功能;相反，具有酒类服务、熟食零售及其他类别的服务的餐厅中，通常要把这些服务的功能单独区别开来。
只有当某项经营活动大到有必要分析各种职能的服务功能时，才有必要建立一个功能组织图。
此时，各种功能的建立是基于招聘到各种能胜任各种职位的人员的基础上的。
通常的情况是，在一个不断发展的餐厅中，当"瓶颈"突破时或缺少某一服务人员会导致整个经营活动的顺利进行时，才有必要确定一个详细的功能组织图。
二、各类人员及其职责1.食品核对员对烹任后食品的控制是防止由于少收帐或错收帐所导致的收入损失的重要一环。
良好的管理意味着使用简单的方法逐个核对系统终端给客户的菜看是否是顾客所要求的。
尽管完善这一环节会导致为顾客提供服务的时间的滞后，但这一环节有利于完善会计记录，因而是必不可少的。
食品核对员必须具有良好的判断能力。
当侍者与食品核对员负责最后现金的收取时，就会存在欺诈的可能性，因此，应仔细挑选食品核对员。
由于这一环节应在最短的时间内完成，故良好的判断力是必不可少的。
每日经营结束后，食品核对员的记录应作为总收入帐户的控制而记录在帐簿中，并且与侍者的发票进行核对。
2.主厨一流的烹任有赖于厨师的手艺。
厨师的工作通常包括提供菜单、实际的烹饪以及由于食品的标准及繁忙时间所致的总的监督。
主厨除了应根据天气、季节、不同事件而提供有关的菜单外，也应该知道成本及竞争性的售价。
3.酒吧服务员如果允许酒吧服务员购买酒料饮料，他应该为过多的存货及销售不畅的品牌负责，也应为顾客喜欢的品牌的缺乏负责。
三、会计系统的原则1.收入收入一般分为三类:食物、饮料、其他杂项。
餐饮业财务流程制度范本
餐饮业财务流程制度范本一、总则第一条为了加强餐饮行业的财务管理，规范财务操作程序，根据国家相关法律法规和财务管理制度，制定本财务流程制度。
第二条本制度适用于餐饮企业的一切财务活动，包括资产、负债、权益、收入、成本、费用等方面的管理。
第三条餐饮企业财务部门应按照职责分工，严格执行本制度，确保财务信息的真实、准确、完整和及时。
第四条餐饮企业应建立健全财务内部控制制度，加强财务风险管理，确保企业财务稳健、可持续发展。
二、采购与付款流程第五条餐饮企业采购原材料、设备等物资时，应严格按照预算执行，确保采购价格合理、质量合格。
第六条采购部门在提交采购申请时，应附上供应商资质、价格 comparison、合同等文件，经财务部门审核后，方可进行采购。
第七条验收货物时，应由采购部门、仓储部门和财务部门共同参与，确保货物数量、质量与合同相符。
第八条餐饮企业应通过银行转账、支票等方式支付货款，严禁现金支付。
支付前，应由财务部门对供应商提供的发票、收据等单据进行审核，确保合规。
三、销售与收款流程第九条餐饮企业应建立销售定价机制，确保销售价格合理、稳定。
第十条销售部门在提交销售订单时，应附上客户资质、合同等文件，经财务部门审核后，方可发货。
第十一条财务部门应加强对收款的管理，确保收款及时、准确。
收取的现金、支票等款项应及时入账，严禁截留、挪用。
四、库存与资产流程第十二条餐饮企业应建立库存管理制度，确保库存物资数量、质量的准确。
第十三条仓储部门应定期对库存物资进行盘点，财务部门应进行审计，确保盘点结果与账面相符。
第十四条餐饮企业应加强对固定资产的管理，建立健全固定资产采购、使用、报废等制度。
五、成本与费用流程第十五条餐饮企业应建立成本核算制度，确保成本核算的真实、准确。
第十六条财务部门应加强对费用报销的管理，确保报销凭证合法、合规。
六、财务报告与分析第十七条餐饮企业应按照会计法规，编制月度、季度、年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
餐饮业财务制度范本
餐饮业财务制度范本第一章总则第一条为了加强餐饮企业的财务管理，规范财务核算，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合餐饮企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及下属各分店、加盟合作的企业。
第三条本公司财务管理工作应以加强宏观控制和微观搞活为基础，严格执行财经纪律，提高经济效益，增强企业经济实力。
第四条本公司财务管理工作要贯彻勤俭办企业的方针，节约用水、用电、用材，制止浪费和不必要的开支，降低成本，增加积累。
第二章财务管理组织结构第五条本公司财务管理组织结构分为：财务部、会计部、审计部。
第六条财务部负责公司整体财务规划、预算编制、资金管理、税务筹划等工作。
第七条会计部负责公司会计核算、账务处理、财务报表编制等工作。
第八条审计部负责对公司财务报表进行审计，确保财务报表的真实性、准确性和完整性。
第三章财务核算原则和方法第九条本公司执行《企业会计准则》和《企业财务通则》等法律法规关于会计核算的一般原则、会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本计算等事项的规定。
第十条本公司实行分级核算、按部设账。
第十一条本公司采用借贷记账法，记账原则采用权责发生制。
第十二条公司及下属各分店对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用必须在同一时期内反映，如应付工资、计提折旧、应交税金、各项摊销和预提等均应按规定时间进行，不得提前或延后。
第四章财务报表和财务分析第十三条本公司对外报表包括：资产负债表、损益表、现金流量表。
对内报表包括：资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
第十四条编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
第十五条需报送的会计报表要装订成册，加盖印章，每月10日前报出，要做到编报及时。
第十六条每季度进行一次财务分析，写出财务分析报告，为公司决策提供依据。
第五章资金管理第十七条本公司资金管理必须严格执行国家有关法律、法规和公司资金管理制度。
餐饮财务管理制度模板
2020-2020学年度第一学期少先队工作计划一、指导思想以中国少年先锋队少先队代表大会精神为指导。
结合我校“新校园新面貌”主题教育思想，开展践行社会主义荣辱观教育活动，进一步加强未成年人思想道德建设，推进我校少先队工作，服务广大少年儿童健康成长。
二、主要工作：（一）结合“新校园新面貌”主题教育思想，组织开展好分月的教育活动。
九月份：“学校是我家、爱护靠大家”，践行社会主义荣辱观1、利用搬新校舍这个契机，通过广播向全体学生发出“学校是我家，爱护靠大家”的有关要求，并组织这一主题的征文活动，引导学生规范自己的一言一行。
2、在教师节之际，以中队辅导员聘请的形式，向学生进行爱校、爱老师的感恩教育。
十月份：文明礼仪伴我行1、组织以“我身边的文明礼仪”为主题的漫画比赛，增强队员们辨别是非的能力。
2、加强检查监督，以逐项落实、分周巩固的方式指导学生形成良好的校园礼仪，。
3、利用各中队的十分钟队会开展“我怎样做文明礼仪好少年”的讨论交流活动。
（“文明礼仪章”为本学期校级选修章目）十一月份：安全在我心中1、用各种形式开展“珍惜生命”主题教育活动，并进行电脑小报的制作与评比。
2、进行一次消防演习，提高学生的防范意识与救生本领。
十二月份：我是北小好少年1、挖掘学生浅能、发现学生特长、鼓励全面发展，广泛开展“我是华泾好少年”的主题征文活动，让同学们人人都有争当好少年的意识。
2、通过“队风纪”比赛，展示我们全校同学的风采。
（二）以夯实队建工作为突破口，扎实开展好少先队各项常规活动，培养队员们的“光荣感、责任感、使命感”。
1、结合少先队编队改选工作，培养好新一届队长，努力实践队长誓词，增强队长的荣誉感、责任感和使命感。
2、继续推进快乐中队的创建活动，以中队建设进一步促进小队建设，针对学校搬迁实际，重新落实好各中队的社会实践基地，督促各中队组织开展好每月一次的十分钟队会活动及社区服务活动。
3、做好以队带团工作，开展身边的手拉手活动，培养好小辅导员，组织好一年级学生的小红星入团活动，以正规的少先队仪式激励人。
餐饮行业财务管理制度范本（五篇）
餐饮行业财务管理制度范本一主管会计账务处理、报表制度1、严格按饮食服务业制度设置和使用会计科目，设立总分类帐、明细分类帐和备查帐，手工帐和微机帐同时使用。
2、会计记帐程序:A、根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。
B、根据记帐凭证登记明细分类帐、银行存款日记帐和现金日记帐。
C、根据汇总的记帐凭证编制科目汇总表。
D、根据科目汇总表登记总分类帐。
E、月末要核对总帐与明细帐。
3、会计报表:A、对外报表有:资产负债表、损益表、现金流量表。
对内报表有:资产负债表、损益表、年末现金流量表、月营业收入表、营业成本表、费用明细表。
B、编制报表数字要客观真实、准确可靠、内容要填写完整，各报表的数字之间要衔接一致。
C、需报送的会计报表要装订成册，加盖印章、每月____日前报出，要做到编报及时，每季进行一次财务分析，写出财务分析报告。
二现金、支票借用制度1、支票、现金的借用限于宾馆采购人员购物时和公派出差人员外出办事时借用。
2、借用人员使用现金限于____元以内，支票限于____元以上。
借用时，先填写借支单，写明借支人姓名、部门、职务、借支事由、借款金额、借款日期等。
3、经手人签字后，需本部门负责人签署意见。
4、请总经理核准后，交于财务部。
5、主管会计审核后，指示出纳支付现金或开出转帐支票，不得将加盖好印章的空白支票借给出差人携带使用。
6、借用人办事结束后，持发票及原始单据按正规手续报帐，清算结束后，抽取借支单。
三费用支出报销制度1、酒店费用支出实行总经理“一支笔”审批制度。
2、强对费用的管理的控制，酒店各部门应在每一经营期间开始之前，先做出预算，报总经理审批。
3、各部门费用发生时，先由经手人填写经费报销单，并将原始单据及费用明细单粘贴于后面。
报销单内容要填写完整、准确、大小写金额必须一致，不得涂改。
4、对预算内的费用开支，经手人填单后，经部门主管(主管经理)签批，由财务审核、总经理签字后方可开支报帐，对预算处的费用开支，经主管经理签批后，由财务部审核提出意见，报总经理批准。
餐厅财务简单规章制度范本
餐厅财务简单规章制度范本第一章总则第一条为规范餐厅财务管理，保障餐厅经营利益，特制定本规章。
第二条餐厅财务是指餐厅的财务收支管理、财务记录和报表编制等工作。
第三条餐厅财务管理应遵循合法、规范、诚信的原则。
第四条财务管理人员应具备相关专业知识和经验，服从餐厅领导的工作安排。
第五条财务管理人员在工作中应勤勉尽责，保守商业秘密，严禁私自挪用餐厅资金。
第二章财务管理岗位及职责第六条餐厅财务管理岗位设置包括财务主管、会计、出纳等。
第七条财务主管是负责全面管理、协调财务工作的负责人，负责财务计划、预算、报表的审核及监督工作。
第八条会计是负责财务记录、凭证的审核、账目的核对和报表编制的专业人员。
第九条出纳是负责现金收支、款项管理和银行结算等工作的专业人员。
第十条财务管理人员应认真履行相应职责，按照餐厅财务制度规定开展工作，确保财务信息的真实有效。
第三章财务管理制度第十一条餐厅财务管理应建立完善的财务管理制度，包括资金管理、成本控制、财务报表编制等方面。
第十二条资金管理制度包括日常收支管理、预算管理、资金监管等内容。
第十三条成本控制制度包括餐厅菜品成本的控制、库存管理、采购管理等内容。
第十四条财务报表编制制度包括月度财务报表、年度财务报表的编制、审核和报送等流程。
第十五条财务管理制度应定期评估和更新，确保符合餐厅实际经营需求。
第四章财务审计和监督第十六条餐厅应定期进行内部财务审计，确保财务数据的准确性和合规性。
第十七条餐厅应定期邀请独立审计机构对财务报表进行外部审计，并将审计意见报送给餐厅领导。
第十八条餐厅财务管理人员应主动接受领导和监管部门的监督和指导，积极配合相关部门的审计和调查工作。
第五章财务管理违规处理和处罚第十九条对违反财务管理制度的人员，依据严重程度进行相应处罚，包括警告、记过、降职、开除等。
第二十条对严重违纪的人员，将移交给相关执法部门处理。
第六章附则第二十一条本规章自发布之日起生效。
第二十二条本规章解释权归餐厅所有。
餐饮行业财务管理制度例文（4篇）
餐饮行业财务管理制度例文餐饮行业财务管理制度模板一、引言餐饮行业是一个竞争激烈、变化快速的行业，良好的财务管理制度对于企业的健康发展至关重要。
本文将提供一套餐饮行业财务管理制度模板，以帮助企业建立规范的财务管理体系，提高财务决策的准确性和效率。
二、财务管理目标餐饮企业的财务管理目标包括两个方面：一是确保企业的财务安全，保持资金的稳定流动；二是提高企业的财务盈利能力，增加企业的利润。
三、财务管理职责和权限1. 财务部门的职责包括：a) 负责企业的日常财务事务，如记账、报账等；b) 编制财务预算和财务报告，提供财务分析和意见，为决策提供支持；c) 整理和归档财务相关文件和资料，确保财务数据的完整性和可靠性；d) 协助内外部审计工作，配合税务和其他相关部门的检查和审计。
2. 财务部门的权限包括：a) 根据公司规定的权限范围，进行预算控制和支出审批；b) 确保财务信息的保密性，限制访问权限；c) 负责制定和执行内部控制程序，确保财务操作的合规性和风险控制。
四、财务制度和流程1. 预算管理制度a) 制定年度预算，包括营业收入、成本、费用、税金等各项预算指标；b) 定期进行预算执行情况的分析和评估，提出预算调整建议；c) 建立预算执行责任制，各部门负责人对实际支出进行监控和控制。
2. 财务决策制度a) 设立财务决策会议，定期讨论和决定财务重大事项；b) 建立财务决策审批流程，确保决策的合规性和合理性；c) 制定财务决策的风险评估和控制措施。
3. 财务会计制度a) 遵循会计准则和制度，核算餐饮企业的资产、负债、收入和费用；b) 实行稽核制度，对企业财务进行定期内部审计；c) 建立财务报告制度，定期编制财务报表，并向相关方提供相关信息。
4. 资金管理制度a) 设立资金管理部门，负责现金流量预测和管理、银行结算、贷款和投资管理等；b) 建立资金监控制度，定期对企业的资金运作进行检查和分析；c) 确保资金的安全性和有效利用，降低企业的财务风险。
餐饮食堂财务监管制度范本
第一章总则第一条为加强餐饮食堂财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于所有餐饮食堂的财务管理工作。
第三条餐饮食堂财务管理工作应遵循合法性、真实性、完整性、及时性和安全性原则。
第二章财务管理职责第四条餐饮食堂主管负责组织、领导、协调和监督本制度实施。
第五条财务部门负责具体实施财务管理，包括财务核算、资金管理、成本控制、费用管理等。
第六条各部门负责人对本部门财务管理工作负直接责任。
第三章财务核算管理第七条餐饮食堂应按照国家会计制度设置会计科目，建立健全账簿体系。
第八条财务核算应依据合法、有效的原始凭证进行，确保凭证的真实性、完整性和合规性。
第九条财务核算应定期进行，确保财务报表的准确性、及时性和完整性。
第十条财务部门应按月编制财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表等，并报送主管审批。
第四章资金管理第十一条餐饮食堂资金管理应遵循“收支两条线”原则，确保资金安全。
第十二条资金收入应按照规定及时入账，不得截留、挪用。
第十三条资金支出应严格按照预算执行，不得超支、乱支。
第十四条资金借出、借入应办理相关手续，确保资金使用的合法性和合规性。
第五章成本控制与费用管理第十五条餐饮食堂应加强成本控制，降低成本支出。
第十六条严格执行成本核算制度，确保成本核算的准确性和完整性。
第十七条费用管理应遵循“节约、合理、合规”的原则，严格控制费用支出。
第十八条费用报销应提供合法、有效的原始凭证，并经相关部门审批。
第六章监督与检查第十九条餐饮食堂应定期对财务管理工作进行自查，发现问题及时整改。
第二十条定期接受上级主管部门的监督检查，确保财务管理工作符合要求。
第七章奖惩第二十一条对认真执行本制度，在财务管理工作中做出显著成绩的部门和人员，给予表彰和奖励。
第二十二条对违反本制度，造成财务损失或不良影响的部门和人员，依法依规进行处理。
第八章附则第二十三条本制度由财务部门负责解释。
第二十四条本制度自发布之日起施行。
酒店餐饮财务管理制度范本
第一章总则第一条为了规范酒店餐饮财务管理，确保财务活动的合规性、安全性和有效性，提高经济效益，特制定本制度。
第二条本制度适用于本酒店餐饮部门的所有财务活动。
第三条餐饮财务管理应遵循国家法律法规、财务会计准则及相关政策，确保财务信息的真实、准确、完整。
第四条本制度由餐饮部负责组织实施，财务部负责监督和指导。
第二章财务核算体系第五条餐饮部应建立健全财务核算体系，明确财务会计岗位职责，确保财务工作的规范化和制度化。
第六条餐饮部财务核算体系包括：1. 会计科目设置：严格按照饮食服务业会计制度设置和使用会计科目，设立总分类账、明细分类账和备查账。
2. 原始凭证审核：财务部门对原始凭证进行审核，确保其真实、合法、完整。
3. 记账凭证编制：根据审核无误的原始凭证编制记账凭证，及时登记明细分类账、银行存款日记账和现金日记账。
4. 科目汇总：根据汇总的记账凭证编制科目汇总表，登记总分类账。
5. 会计报表编制：编制资产负债表、损益表、现金流量表等对外报表，以及内部报表，确保报表数字真实、准确、完整。
第三章财务管理职责第七条财务会计岗位职责：1. 负责餐饮部日常会计核算和财务管理，参与餐饮经营管理工作。
2. 按国家税法规定按期报税，诚信纳税，协调好企税关系。
3. 加强餐饮部财物管理，定期和不定期组织对实物及货币资金进行盘点清查，保证账实相符。
4. 严格按规定开支餐饮费用，认真审核原始单据，把好费用报销关，有权对不真实、不合法的票据不予报销。
5. 加强成本管理，严格控制采购成本和生产加工成本，有权对高于定价或不符合规定的物资拒付货款。
6. 按规定认真编制和及时向股东各方报送会计报表，并进行财务分析。
第四章财务监督与考核第八条餐饮部应建立健全财务监督机制，确保财务活动合规合法。
1. 财务部门对餐饮部财务活动进行监督，发现问题及时报告。
2. 董事会对餐饮部财务活动进行定期审计，确保财务活动的合规性。
3. 对餐饮部财务人员进行考核，考核结果与绩效挂钩。
餐饮业财务制度范本
餐饮业财务制度范本第一章总则第一条为规范餐饮企业的财务管理，保障企业的稳健经营和可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于餐饮企业的全体职工和相关方面的财务管理工作。
第三条餐饮企业应建立健全财务管理制度，严格执行财务相关政策法规和内部控制。
第四条餐饮企业应建立财务管理部门，明确财务管理的责任分工。
第五条餐饮企业应建立完善的财务制度档案，定期进行更新和审查。
第六条本制度由餐饮企业财务总监负责解释和执行，有关财务工作由企业内财务部门负责具体执行。
第二章财务核算第七条餐饮企业应按照国家相关规定和企业财务制度编制财务报表。
第八条餐饮企业应遵循真实、准确、完整、及时的原则，进行财务核算。
第九条餐饮企业应按照月度、季度、年度的时间周期编制财务报表。
第十条餐饮企业应加强成本核算管理，确保成本控制。
第十一条餐饮企业应加强资产负债管理，确保企业的财务健康。
第三章财务预算第十二条餐饮企业应按照年度计划制定财务预算，包括收入预算、支出预算、利润预算等。
第十三条餐饮企业应根据实际情况随时进行预算调整和修正。
第十四条餐饮企业应建立完善的预算执行监控机制，确保预算的有效执行。
第十五条餐饮企业应加强对财务预算的监督和审计，确保预算执行的合法性和规范性。
第四章资金管理第十六条餐饮企业应建立完善的资金管理制度，合理规划和调度企业的资金。
第十七条餐饮企业应定期进行资金预测和分析，保持良好的资金流动性。
第十八条餐饮企业应建立完善的资金监控机制，防范资金风险。
第十九条餐饮企业应加强对资金的监督和审计，确保资金的安全和稳健运作。
第五章税务管理第二十条餐饮企业应按照国家相关税收政策和法规，合法缴纳税款。
第二十一条餐饮企业应定期进行税务审计和申报，确保税收的合规性和准确性。
第二十二条餐饮企业应加强对税收政策和法规的学习和了解，避免税收风险。
第六章内部控制第二十三条餐饮企业应建立健全的内部控制体系，明确内部控制的目标和职责。
第二十四条餐饮企业应加强对内部控制的监督和审计，确保内部控制的有效运行。
餐饮行业财务管理制度范文(6篇)
餐饮行业财务管理制度范文一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合酒楼的实际情况，对酒楼的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围适用于本酒楼各项财务管理工作。
三、管理规定(一)餐厅自购原材料的规定1.餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章(签名及手印)。
2.进仓单必须由保管人(指定专人)、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
3.所有自购原材料支付货款时，必须先经过区域经理审核后，方能付款。
(二)餐厅各项费用开支的规定1.餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2.餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告区域经理，费用开支经区域经理审核后，方可给予报销开支。
3.餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人、验收人(证明人)、餐厅经理签名，区域经理审核。
(三)促销费用的规定1.所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销计划方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司促销主管审定，经促销主管审定或酒楼审批后方可执行。
2.所有促销活动完成后，必须写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括:促销的方式、促销的费用、促销的效果、成功与失败的经验教训。
3.促销费用的权限:小范围的促销活动，总金额在____元以下，由餐厅经理报区域经理审核后，即可执行。
超过____元的按本条第1款规定执行。
(四)差旅费开支的规定1.区域经理、电工因公到餐厅出差的费用回酒楼报销，不得在餐厅报销费用。
2.餐费补贴，出差至本地区以外的各餐厅，每人每天可领用内部餐票两张，至岛外的各餐厅每人每天可领用内部餐票一张。
3.市内交通费，员工出差原则上不得乘坐的士，若遇特殊情况需经总经理先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
餐饮店财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强本餐饮店的财务管理，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本餐饮店所有财务活动，包括资金收支、成本核算、费用控制、会计核算、财务报表编制等。
第三条本制度遵循国家财务会计法规和政策，结合本餐饮店的实际情况制定。
第二章财务岗位职责第四条财务经理：1. 负责本餐饮店财务管理的全面工作，制定和实施财务管理制度；2. 组织编制财务预算，监控预算执行情况，分析预算差异，提出改进措施；3. 指导、监督会计、出纳等财务人员的日常工作；4. 定期向管理层汇报财务状况，提出财务建议。
第五条会计：1. 负责财务凭证的审核、登记、汇总和归档；2. 负责编制财务报表，包括资产负债表、损益表、现金流量表等；3. 负责成本核算、费用控制和利润分析；4. 协助财务经理完成财务预算和财务分析工作。
第六条出纳：1. 负责现金和银行存款的收付、保管；2. 负责编制现金日记账和银行存款日记账；3. 负责与银行、税务等部门进行财务结算和税务申报；4. 协助会计完成财务凭证的审核和登记工作。
第三章资金管理第七条资金收支：1. 资金收支必须遵循国家财务会计法规和政策，严格执行预算管理；2. 资金收支必须经过财务经理审批，确保资金使用的合法性和合规性；3. 资金收支应及时登记账簿，确保账实相符。
第八条现金管理：1. 现金收支必须使用正规发票或收据，严禁白条入账；2. 现金收支必须由出纳负责，不得私自挪用、借出；3. 现金余额不得超过规定限额，超出部分应及时存入银行。
第四章成本管理第九条成本核算：1. 成本核算必须按照国家财务会计法规和政策进行；2. 成本核算必须真实、准确、完整，不得虚报、漏报；3. 成本核算必须定期进行，确保成本数据的及时性和准确性。
第十条费用控制：1. 费用开支必须合理、合规，不得超过预算；2. 费用报销必须提供合法凭证，经审批后才能报销；3. 费用报销必须及时登记账簿，确保账实相符。
餐饮财务管理制度(通用7篇)
餐饮财务管理制度(通用7篇)餐饮财务管理制度(通用7篇)在生活中，人们运用到制度的场合不断增多，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺当执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。
那么你真正懂得怎么制定制度吗？下面是我为大家整理的餐饮财务管理制度，盼望对大家有所关心。
餐饮财务管理制度1一、总则1、餐饮服务中心实行财务集中管理,部门独立核算的财务管理体制。
2、餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家,学校和后勤进展集团有关财务的,法律,法令,法规及管理制度,自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。
3、餐饮中心财务室负责日常的报帐,算帐,记帐等财务会计管理工作;同时也要为中心主任供应会计信息和经济分析数据,参加中心的规划和决策。
4、财务室帮助中心主任作好中心的各项财务管理工作,实行主任"一支笔"的财务审批制度。
5、会计人员应尽职尽责作好会计工作,严格实行会计监督,遵守成本开支范围,降低伙食成本费用。
会计人员应依据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。
二、现金管理制度1、严格执行国务院《现金管理暂行条例》。
2、遵守"现金收、支两条线"的原则,严禁私自坐支、挪用。
3、不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。
4、现金发生差错,要准时查明缘由,作好记录,按有关规定处理。
5、各部门当天收入的现金要准时上缴中心财务室,财务室要准时送存银行,库存现金不得超过限额规定。
6、每天营业收入的.现金要由保管员,核算员负责收回,三人以上共同清点,核对无误后准时入帐,并由部门负责人、当事人签字。
7、任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。
8、选购人员使用现金,必需由二人负责,持市场购货报销单经中心主任审批后,到中心财务室报帐。
9、因工作责任心不强,疏忽、马虎,造成现金丢失、被盗,应追究当事人责任,并赔偿损失。
餐饮帐目管理制度范本
餐饮帐目管理制度第一章总则第一条为了加强餐饮业财务管理工作，规范财务行为，保障餐饮业的健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《餐饮业财务会计报告编制办法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于我国境内所有从事餐饮业务的企业、个体工商户。
第三条餐饮业财务管理工作应当遵循合法、合规、合理、透明的原则，确保财务信息的真实、准确、完整。
第四条餐饮企业应当设立独立的财务机构，配备具有相应专业素质和从业资格的财务人员，建立健全财务管理制度，加强财务核算和监督。
第二章财务核算第五条餐饮企业应当依照《中华人民共和国会计法》和国家统一的会计制度，建立、健全会计核算制度，准确、及时地记录、计算、报告财务状况。
第六条餐饮企业应当采用电子会计凭证、电子账簿等现代信息技术手段，提高财务核算效率和准确性。
第七条餐饮企业应当加强对库存现金、银行存款的管理，确保资金安全。
库存现金应当每日清点，银行存款应当定期与银行对账。
第八条餐饮企业应当加强成本核算，合理控制成本，提高经营效益。
成本核算应当包括原材料、人工、水电、租金等各项成本。
第九条餐饮企业应当建立健全财务报表制度，定期编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，真实、准确、完整地反映企业财务状况。
第三章财务监督第十条餐饮企业应当加强对财务活动的监督，确保财务活动的合法、合规。
企业内部审计机构应当定期对财务活动进行审计。
第十一条餐饮企业应当建立健全财务风险控制制度，加强对财务风险的识别、评估、控制和处置。
第十二条餐饮企业应当加强对非货币资产的评估和管理，确保非货币资产的价值准确、合理。
第四章财务信息披露第十三条餐饮企业应当依照《餐饮业财务会计报告编制办法》的要求，编制财务会计报告，及时向社会公众披露。
第十四条餐饮企业应当建立健全财务信息披露制度，明确财务信息披露的内容、方式、时间等要求。
第五章法律责任第十五条餐饮企业违反本制度的，由财政、审计、税务等有关部门依法予以查处。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
内部管理制度系列餐饮业财务管理制度模版（标准、完整、实用、可修改）编号：FS-QG-36831餐饮业财务管理制度模版Template of Financial Management System in Catering Industry说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
×××餐饮有限公司财务会计制度第一节总则第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作，都必须执行本制度。
第二节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责(一)对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
(二)督促内部会计管理制度的贯彻实施。
(三)负责预算方案的实施，并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
(四)保证会计机构、会计人员依法履行职责。
(五)在财务报告上签名并盖章，并对此承担责任。
(六)表彰奖励会计人员。
第六条财务部机构设置(一)财务部设置原则公司按照“三统一分”的原则来设置，即“人员统一、机构统一、核算分离”。
公司财务部对所有实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导，实体财务人员业务上受公司财务部领导，行政上受各实体领导。
按照业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位，小的实体可称“财务室”，设会计主管岗位。
(二)会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下:(略)第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制，具体核算形式如下:(一)各实体在公司统一领导下独立核算，每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标，于周日下午报公司财务部汇总;每月结账按要求编制各月报，由公司财务部统一汇总合并会计报表。
(二)周报及月报要求:周报统计时间范围为上周日至本周六;月报核算时间为上月26日至本月25日。
(三)存货购进采用实际成本法，从仓库领用商品采用先进先出法，吧台领用商品的核算采用零售价法。
存货盘点采用永续盘存制。
(四)收入、费用的核算采用权责发生制。
(五)对外业务部门，如税务、工商、银行、财政等相关业务由公司财务部统一办理。
政府职能部门到各实体收费，实体只有接待权，无决策支付权，并应及时向公司各职能部门汇报。
(六)其他涉及不到的，全面执行新颁布的《企业会计制度》。
第三节会计人员岗位职责第八条会计工作岗位的设置根据公司的实际情况，设置如下会计岗位:财务总监、财务经理、副经理、主管会计、成本会计、往来款会计、资产会计、出纳员、稽核主管、稽核员、收银员、保管员、档案管理员等。
第九条财务部的职责。
(一)按照国家财务、税务相关法律、法规要求，给合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。
(二)依据公司年度经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划，负责拟订相应的资金需求量预测计划和各种财务预算计划，为满足公司运营资金和投资建设的需要，最合理地分配调度资金、积极筹措资金。
(三)遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作，实行会计监督，对各种款项和有价证券的收付、财物的收发、增减和使用，债权、债务发生的核算，基金的增减和经营收支、费用成本的计算，要按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入帐，并做到帐帐相符、帐实相符、由物相符。
(四)根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项原材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。
(五)严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现金额。
妥善保管库存现金、各种人价证券和财务印章、空白支票和收据，按照有关银行结算制度的规定办理款项的收付。
(六)按时完成会计财务工作，及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作，负责社会集团购买力下的控购商品的采购审查、报批、登记工作。
(七)审核计算和发放公司人员的工资、奖金和福利及保险管理，负责固定资产的添置、调拨、清产核资、报损、折旧管理。
(八)负责公司的资金筹集、融通、使用、管理，统筹公司对外长期投资，负责项目投资的财务评估，审核和费用控制。
(九)公司经济合同归口管理，参与主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，做好合同登记、立卷归档工作并负责组织检查、督促经济合同的履行。
(十)主持或参与下属企业经营(承包)方案的谈判、签约工作，以及各部门目标计划责任制财务指标的确立、考核，并实施过程监督、评价和向公司领导及时反馈。
(十一)负责公司的内部审计、稽核工作。
(十二)妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅、销毁等作业管理。
(十三)定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
(十四)负责领导财务部下设的预决算部门、财务结算中心、内部银行机构。
(十五)完成总经理交办的其他任务公司财务部除做好公司总部的财务核算工作外，负责对下属实体的财务工作进行检查、监督、指导、规范，对整个公司的财务人员进行培训。
第十条财务总监协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。
财务总监主要职责如下:1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作;2.审查公司基建、投资等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见;3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。
4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案;5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案;6.监督全系统的财务管理和活7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项;8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行;9.负责搞好全系统财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平;10.审核上报财政、税务、工商等各部门的财务报告及其他财务资料。
第十一条财务部经理领导财务部的工作，在总经理和财务总监领导下主持公司的财务工作。
财务部经理的主要职责是:1.主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作;2.执行总经理和财务总监有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本及各项费用，审核监督资金的运用及经营效益，按月、季、年度向财务总监、总经理、董事会提交财务分析报告;3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作;4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查，监督下属公司、分店执行财经纪律和规章制度情况;5.协助财务总监编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作;6.参与公司开发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第十二条财务部副经理协助经理工作，负责公司的财务管理工作。
第十三条下属公司、分店的财务部经理，在总经理领导下主持本单位的财务工作。
财务部经理的主要职责是:1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作;2.制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告;3.参与投资、重大经济合同的可行性研究;4.负责编制会计报表，主持清查财产;5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益;6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
第十四条主管会计岗位职责(一)公司总部主管会计职1、负责编制公司汇总报表及财务分析工作。
2、负责公司总账的登记工作，并保证在次月15日前核对无误。
3、考核各实体日常上报公司财务的各项工作的完成时间及效果。
4、督促各实体与公司往来账会计对账。
5、配合财务经理调度公司货币资金。
6、负责对其他会计人员所做记账凭证及所附原始凭证进行稽核，保证原始凭证真实、合法、完整，会计科目使用正确无误。
7、负责公司签订合同的保管工作。
8、督促各公司会计完成本职工作。
9、在财务经理安排下办好外部协调工作。
10、认真完成上级交办的其他工作。
(二)下属实体主管会计职责1、负责编制公司财务分析工作。
2、负责公司总账的登记工作，并保证在次月15日前核对无误。
3、督促本单位各会计完成本职工作。
5、负责对其他会计人员所做记账凭证及所附原始凭证进行稽核，保证原始凭证真实、合法、完整，会计科目使用正确无误。
6、负责会计档案的保管工作。
7、负责除货币资金、资产、成本、往来款之外的其他明细账的登记工作。
8、在财务经理安排下办好外部协调工作。
9、认真完成上级交办的其他工作。
第十五条出纳岗位职责1、在经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。
2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务;登记银行存款日记帐;及时根据银行存款对账单，在月末作出相应调整，做到与银行对帐单相符。
3、登记现金和银行日记帐，做到日清月结，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正。
4、认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。
5、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给会计登帐。
6、配合对应收款的清算工作。
7、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。
不开远期支票和空头支票。
8、核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。
9、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。
10、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。
11、负责掌管公司财务保险柜。
12、完成财务经理临时交办的其他工作第十六条成本会计岗位职责1、负责抽查厨房原材料、仓库材料和吧台商品的盘点情况。
2、月底组织统一进行仓库、厨房和吧台原材料、库存商品盘点，并负责相关账务处理。
3、月底将各部门领用的原材料、库存商品与市场购买单、各仓库发料单相核对，确保成本核算的真实性。