平安员工企业年金计划方案案例49页PPT
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企业年金ppt课件
01 02 04 03
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账户管理人
账户管理人负责企业年金账 户的管理。建立企业年金基 金企业账户和个人账户；’ 记录企业、职工缴费以及企 业年金基金投资收益
投资管理人
投资管理人负责对企业年金 资产进行投资运作，对企业 年金资产的报纸起着至关重 要的作用。
10
企业年金委托代理关系
委托人、受益人
信托关系
2007-2009
迅速发展阶段：2007年11月，认定了第二批共24家企业年金基金管理机构。 《关于规范企业年金基金管理服务有关问题的通知》对企业年金的收费、合同 签署、服务等方面进行了规范
2010至今 稳定发展时期：2011年未来遏制低价恶性竞争，在人社部的主导下37管理机 构签署了《企业年金基金管理机构基本服务和收费标准行业自律公约》 2013年4月《关于企业年金养老金产品有关问题的通知》对企业年金养老金产
企业年金介绍
2016/07/21
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1
1、什么是企业年金？ 之养老金制度三支柱
第一支柱
基本型养 老制度
第二支柱
补充养老 保险制度
第三支柱
1
自愿性养 老储蓄
政府主导、广覆盖、低水平 强制、DB型
雇主和雇员缴费筹资 强制&自愿、DB型&DC型
个人自愿 个人商业保险
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2
1、什么是企业年金？ 之DB型&DC型
至今 品从类型、投资比例、发行、运行管理级信息披露等多方面进行了规范
.
7
3、企业年金的市场现状
企业年金2006年运作至2015年，基金规模年复合增长率达26.47%
数据来源：人社部
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8
3、企业年金的市场现状
中国平安保险公司策划书.ppt
中国平安保险公司的营销策划书•本策划接受中国平安保险公司的委托，由第六小组进行中国平安下一经营年度的营销战略策划。
本策划主要解决的问题是：虽然社会经济不断发展，保险业却没有得到与之相适应的发展，保险市场还很不饱和，在这种背景下，中国平安作为一家较有影响力的公司应如何顺应时代发展壮大？本策划详细地分析了中国平安保险公司所处的宏观环境和自身情况，并由此入手，结合整个保险行业特点，提出了一些中国平安保险公司在未来一年里可采取的营销战略。
营销策划的目的•了解企业所处的位置，根据与以往业绩的对比，了解公司的营运能力，改进不足，通过制定良好的营销方案，使企业获得更大收益、取得进步，加快完成企业使命的脚步。
一、环境分析•企业的所处的各种环境是企业战略制定的重要决定因素。
它主要包括外部环境，内部环境，竞争环境，及市场环境。
本策划书中将市场环境与外部环境合并为外部环境分析，将市场环境中的顾客因素重点分析。
（一）外部环境分析•宏观环境•法律环境•行业环境•企业环境预测1、宏观环境分析社会经济发展•社会保险只“保”不“包”•外资公司人才缺乏，竞争力有限•保险从业人员素质较低•行业声望危机2、法律环境分析新《保险法》的变化•第一,着重强调了保险活动的诚信作用；•第二,强调保障被保险人的合法权益；•第三,强化了对保险市场的监管,着力打击保险欺诈活动；•第四,明确了保险活动当事人的职责范围,强化了保险人的责任意识；•第五,制定了许多有利于今后保险市场和保险业发展的规定；•第六,履行我国对入世的承诺。
•《反垄断法》的颁布•保险行业经营的特点和行业发展的历史沿革，决定了保险业的产业集中度相对其他行业更高，保险业也一直与电力、铁路、邮政、银行等行业一同被视为具有市场支配地位的垄断行业。
•新会计准则的变化•新会计准则变化推动了保险公司的管理模式从以销售管理为中心向以财务管理为中心转变，体现了与国际会计准则的趋同性，增强了保险业国际竞争能力；新会计准则打破了所有制和行业的界限，增加保险企业会计数据的可比性。
企业年金ppt课件
2003-
《国务院关于同意<辽宁省完善城镇社会保障体系十点实施方案>的批复》 建立企业年金的企业需具备的三个条件：依法参加基本养老保险并按制度健全。
2003
精选ppt课件
6
2、企业年金的发展
之规范阶段
2004 分为3个时期：
2004-2006
市场起步时期：初步确定了了信托型企业年金制度的基本框架认定了第一批共 37家企业年金基金管理机构。 《关于中央企业试行企业年金制度的指导意见》标志着企业年金制度正式起步
待遇确定型计划（defined benefit plan，DB计 划）：待遇标准由雇主提前承诺，一般采用现 收现付的给付模式，不设立个人账户进行资金 积累，由雇主承担投资风险。
精选ppt课件
缴费确定型计划（defined contribution plan， DC计划）：职业年金由雇主和雇员双方按照固 定比例出资，或由雇主单独出资，记入雇员个人 账户，通过基金进行投资运作获取收益。是个人 账户完全积累式的，雇员退休后养老金的给付水 平，取决于个人账户的资金积累及其投资收益。
➢ 2016年城镇基本养老保险全国参保人数为3.57亿人，企业年金覆盖人数 2316万人，只占基本养老保险的6.49%
覆盖 率
➢ 世界上实行企业年金（职业年金）制度的167个国家，1/3以上国家覆盖超 过1/3的人口，丹麦、法国、瑞士几乎高达100%，英国、美国、加拿大等 国家也在50%左右
➢ 民营企业、中小企业、相对落后地区的企业参与度极低，企业年金的主要 参与者集中于一些垄断行业。
1991
1991- 《国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定》：企业年金制度正式启动 1995- 《关于印发<关于建立企业补充养老保险制度的意见>的通知》 1997- 《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》
企业年金ppt课件
3
1、什么是企业年金？ 之企业年金定义
2016年6月6日 人社部 《企业年金规定（征求意见稿） 》
方案 一
方案 二
企业及其职工在依法参加基本养老保 险的基础上，自愿建立的补充养老保 险制度。
国家制定政策、企业自主建立、市场 化运营管理、政府行政监管的补充养 老保险制度。
最新版整理ppt
4
2、企业年金的发展 之探索阶段
2003
最新版整理ppt
6
2、企业年金的发展
之规范阶段
2004 分为3个时期：
2004-2006
市场起步时期：初步确定了了信托型企业年金制度的基本框架认定了第一批共 37家企业年金基金管理机构。 《关于中央企业试行企业年金制度的指导意见》标志着企业年金制度正式起步
2007-2009
迅速发展阶段：2007年11月，认定了第二批共24家企业年金基金管理机构。 《关于规范企业年金基金管理服务有关问题的通知》对企业年金的收费、合同 签署、服务等方面进行了规范
《国务院关于印发完善城镇社会保障体系试点方案的通知》 辽宁为试点省份，随后深圳、上海也推出税收优惠政策
2003-
《国务院关于同意<辽宁省完善城镇社会保障体系十点实施方案>的批复》 建立企业年金的企业需具备的三个条件：依法参加基本养老保险并按时
足额缴费；生产经营稳定，经济效益较好；企业内部管理制度健全。
2010至今 稳定发展时期：2011年未来遏制低价恶性竞争，在人社部的主导下37管理机 构签署了《企业年金基金管理机构基本服务和收费标准行业自律公约》
2013年4月《关于企业年金养老金产品有关问题的通知》对企业年金养老金产 至今 品从类型、投资比例、发行、运行管理级信息披露等多方面进行了规范
1、什么是企业年金？ 之企业年金定义
2016年6月6日 人社部 《企业年金规定（征求意见稿） 》
方案 一
方案 二
企业及其职工在依法参加基本养老保 险的基础上，自愿建立的补充养老保 险制度。
国家制定政策、企业自主建立、市场 化运营管理、政府行政监管的补充养 老保险制度。
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4
2、企业年金的发展 之探索阶段
2003
最新版整理ppt
6
2、企业年金的发展
之规范阶段
2004 分为3个时期：
2004-2006
市场起步时期：初步确定了了信托型企业年金制度的基本框架认定了第一批共 37家企业年金基金管理机构。 《关于中央企业试行企业年金制度的指导意见》标志着企业年金制度正式起步
2007-2009
迅速发展阶段：2007年11月，认定了第二批共24家企业年金基金管理机构。 《关于规范企业年金基金管理服务有关问题的通知》对企业年金的收费、合同 签署、服务等方面进行了规范
《国务院关于印发完善城镇社会保障体系试点方案的通知》 辽宁为试点省份，随后深圳、上海也推出税收优惠政策
2003-
《国务院关于同意<辽宁省完善城镇社会保障体系十点实施方案>的批复》 建立企业年金的企业需具备的三个条件：依法参加基本养老保险并按时
足额缴费；生产经营稳定，经济效益较好；企业内部管理制度健全。
2010至今 稳定发展时期：2011年未来遏制低价恶性竞争，在人社部的主导下37管理机 构签署了《企业年金基金管理机构基本服务和收费标准行业自律公约》
2013年4月《关于企业年金养老金产品有关问题的通知》对企业年金养老金产 至今 品从类型、投资比例、发行、运行管理级信息披露等多方面进行了规范
企业年金案例PPT课件
• 上世纪90年代，企业年金制度（当时称补充养老保险）被引 入我国，从提出建立到不断发展，其历程共分为三个阶段：
萌芽阶段 （1991-1999）
试点阶段 （2000-2003）
发展阶段 （2004至今）
• 国务院91年首次提出，95年和97年 再次出台文件重申；原劳动部95年出 台文件奠定基本政策框架
• 2001年辽宁试点；更名企业年金； 确定采取个人账户管理；明确税收优 惠政策；实行市场化管理和运营
• 法规制度密集出台：《企业年金试 行办法》（04年）、《企业年金基金 管理办法》（11年）；职业年金
第8页/共25页
企业年金的规模
截至今年6月末，基金规模达到4198亿元，较去年底增长 17.6%，即便如此，我国企业年金占GDP的比重仍不到1％，与 发达国家还存在很大差距。 相比于美国，1996年起，企业年金基金就成为其最大的金融 资产项目，2005年，其规模占GDP的66%； 2011年，全球企业年金29万亿美元，占全球GDP约38%，即使 在“金砖四国”，我国企业年金占GDP比重也是最低的，巴西、 印度、俄罗斯这一占比分别达到17%、5%、2%。
第19页/共25页
例子：
长江养老保险公司针对上海中小企业年金市场的调研显 示，国税总局颁布694号文后，由于税收优惠体现不明显， 有9％的企业停止企业年金的缴费，30％的企业正在考虑停 止缴费，30％的企业考虑降低企业年金的缴费比例，30％考 虑采取其他模式。由此可以发现我国目前税收优惠幅度不足 及个人缴税优惠政策的缺失对发展企业年金积极性的影响还 是很大的，阻碍了企业年金业务快速发展。
结论 企业年金在地方企业年金在地方的发展中，沿海和发达 省份快于内陆落后省份。 企业年金在国有企业中发展速度远远大于其它经济类型 的企业。
萌芽阶段 （1991-1999）
试点阶段 （2000-2003）
发展阶段 （2004至今）
• 国务院91年首次提出，95年和97年 再次出台文件重申；原劳动部95年出 台文件奠定基本政策框架
• 2001年辽宁试点；更名企业年金； 确定采取个人账户管理；明确税收优 惠政策；实行市场化管理和运营
• 法规制度密集出台：《企业年金试 行办法》（04年）、《企业年金基金 管理办法》（11年）；职业年金
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企业年金的规模
截至今年6月末，基金规模达到4198亿元，较去年底增长 17.6%，即便如此，我国企业年金占GDP的比重仍不到1％，与 发达国家还存在很大差距。 相比于美国，1996年起，企业年金基金就成为其最大的金融 资产项目，2005年，其规模占GDP的66%； 2011年，全球企业年金29万亿美元，占全球GDP约38%，即使 在“金砖四国”，我国企业年金占GDP比重也是最低的，巴西、 印度、俄罗斯这一占比分别达到17%、5%、2%。
第19页/共25页
例子：
长江养老保险公司针对上海中小企业年金市场的调研显 示，国税总局颁布694号文后，由于税收优惠体现不明显， 有9％的企业停止企业年金的缴费，30％的企业正在考虑停 止缴费，30％的企业考虑降低企业年金的缴费比例，30％考 虑采取其他模式。由此可以发现我国目前税收优惠幅度不足 及个人缴税优惠政策的缺失对发展企业年金积极性的影响还 是很大的，阻碍了企业年金业务快速发展。
结论 企业年金在地方企业年金在地方的发展中，沿海和发达 省份快于内陆落后省份。 企业年金在国有企业中发展速度远远大于其它经济类型 的企业。
企业年金课件
职工变动工作单位时，企业年金账户资金可以随同转移。职工因 升学、参军、失业或新就业单位没有实行企业年金制度的，其企 业年金个人账户可由原管理机构继续管理。
8
谢谢大家！
职工变动工作单位时，企业年金账户资金可以随同转移。职工因 升学、参军、失业或新就业单位没有实行企业年金制度的，其企 业年金个人账户可由原管理机构继续管理。
10
10.企业年金的转移和领取
领取：1.职工退休
领取：2.身故
领取：3.出国定居
领取：4.职工因病退休
转移
职工变动工作单位时，企业年金账户资金可以随同转移。职工因 升学、参军、失业或新就业单位没有实行企业年金制度的，其企 业年金个人账户可由原管理机构继续管理。
8
11.企业年金的运营
保监会
外部审计机构
职工变动工作单位时，企业年金账户资金可以随同转移。职工因 升学、参军、失业或新就业单位没有实行企业年金制度的，其企 业年金个人账户可由原管理机构继续管理。8Biblioteka 14.人社部门审核企业年金方案
人力资源社会保障行政部门收到企业年金方案文本后，按照有关法律法规和政策规定审 核，无异议的，在15内向企业出具备案意见；有异议的或有修改意见 ，在10日内以适当形 式向企业提出。
信托 受
企业和职工
托 人
委托 委托
证监会 投资管理人 账户管理人
（委托人）
委托
托管人
人社部
各管理人资格必须经人力资源 和社会保障部审批获得
银监会
12
12.受托人、账户管理人、托管人、投资管理人各自职责
受托人职责
※制定企业年金基金投资策略 ※选择、监督、评估与更换 ※编制企业年金基金管理和财务会计报告 ※根据合同对企业年金基金管理进行监督 ※根据合同收取企业和职工缴费，并向受益人支 付企业年金待遇 ※接受委托人、受益人查询，定期向委托人、受 益人和监管部门提交相关报告 按照国家规定保存与企业年金基金管理有关的记 录至少15年
8
谢谢大家！
职工变动工作单位时，企业年金账户资金可以随同转移。职工因 升学、参军、失业或新就业单位没有实行企业年金制度的，其企 业年金个人账户可由原管理机构继续管理。
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10.企业年金的转移和领取
领取：1.职工退休
领取：2.身故
领取：3.出国定居
领取：4.职工因病退休
转移
职工变动工作单位时，企业年金账户资金可以随同转移。职工因 升学、参军、失业或新就业单位没有实行企业年金制度的，其企 业年金个人账户可由原管理机构继续管理。
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11.企业年金的运营
保监会
外部审计机构
职工变动工作单位时，企业年金账户资金可以随同转移。职工因 升学、参军、失业或新就业单位没有实行企业年金制度的，其企 业年金个人账户可由原管理机构继续管理。8Biblioteka 14.人社部门审核企业年金方案
人力资源社会保障行政部门收到企业年金方案文本后，按照有关法律法规和政策规定审 核，无异议的，在15内向企业出具备案意见；有异议的或有修改意见 ，在10日内以适当形 式向企业提出。
信托 受
企业和职工
托 人
委托 委托
证监会 投资管理人 账户管理人
（委托人）
委托
托管人
人社部
各管理人资格必须经人力资源 和社会保障部审批获得
银监会
12
12.受托人、账户管理人、托管人、投资管理人各自职责
受托人职责
※制定企业年金基金投资策略 ※选择、监督、评估与更换 ※编制企业年金基金管理和财务会计报告 ※根据合同对企业年金基金管理进行监督 ※根据合同收取企业和职工缴费，并向受益人支 付企业年金待遇 ※接受委托人、受益人查询，定期向委托人、受 益人和监管部门提交相关报告 按照国家规定保存与企业年金基金管理有关的记 录至少15年
企业年金方案示本
企业年金方案示本前言随着人们对养老保障需求的不断增加，企业年金逐渐成为了企业重要的人力资源福利措施之一。
本文将为您介绍企业年金的一些基本知识和示例方案，供企业参考。
什么是企业年金？企业年金，指由企业发起、管理和承担某些费用的福利计划，旨在为企业员工提供退休金，以弥补社会养老保障制度的不足。
通俗的说，就是企业为员工建立的退休金计划。
企业年金的分类企业年金可以分为两大类：一、基于法律的企业年金；二、基于商业型的企业年金。
基于法律的企业年金基于法律的企业年金属于强制性企业年金计划，企业必须按照相关法规为员工集体建立企业年金计划，并向员工进行缴费。
目前，中国的基于法律的企业年金计划主要包括《企业年金暂行条例》和《职业年金暂行办法》。
基于商业型的企业年金基于商业型的企业年金多数是自愿参与的，其主要特点是由企业与金融机构合作共同为员工提供退休金计划，旨在使员工个人的退休生活更加丰富多彩。
目前，中国的商业型企业年金主要包括基于保险的企业年金和基于公募基金的企业年金。
企业年金方案的设计企业年金方案的设计需要考虑众多因素，如资金来源、缴费标准、退休金计算公式、投资管理、风险控制等等。
下面是一个示例方案，仅供参考。
缴费标准企业年金计划的缴费标准一般为基数和比例两种方式。
其中，基数一般指员工的基本工资或绩效工资；比例即为企业和员工缴费比例。
一般情况下，企业承担的比例应不低于员工缴费的比例。
退休金计算公式退休金计算公式是企业年金计划的核心，它决定了退休人员每年可获得的退休金数额。
比较常见的计算公式有以下几种：1.一次性退休金：即退休时一次性支付退休金，金额为缴费总额。
2.区间性年金：指将退休金分为不同阶段支付，每个阶段的金额不同，直到最后所有阶段的金额累加完毕。
3.定期年金：指按每月、每季度或每年等固定期限支付退休金，部分还可选择终身年金。
投资管理企业年金大多数用于长期稳定的投资，主要包括股票、债券、房地产、基金等。
为充分保障企业年金的安全，提高投资收益，必须制定适合企业年金特点的合理投资策略，并加强风险控制。
企业年金PPT
二、补充养老保险与基本养老保险有 什么区别？
基本养老是国家的强制的，而 补充养老则是企业自己组织的。 企业完全可以不办补充养老， 劳动法并不要求企业必须提供 补充养老。所以说这两者没有 必然关系。理论上没有基本养 老也可以享受企业的补充养老。 （但是企业连基本养老都不给 你买，为什么要花钱给你补充 养老呢？）这儿这是不冲突的， 除非单位另有规定，否则单位 的工资和基本养老金不冲突
企业年金其他管理规定：
企业年金规定
2004年8月，劳动保障部 《企业年金管理指引》
2004年11月，劳动保障部和证监会 （劳社部发［2004］25号） 《关于企业年金基金证券投资有关问题的通知》 《企业年金基金证券投资登记结算业务指南》
2004年１２月，劳动保障部（劳社部２４号令） 《企业年金基金管理机构资格认定暂行办法》
● 假设一位员工去年一年的工资总额是72000元，现在每月 从工资中划出100元到其个人的企业年金账户中，同时企 业为他存300元（缴费比例为1:3）。如果不计年收益， 不计工资涨幅，那么30年后职工退休，一次性可以拿到： 100（元）*12（月）*30（年）+300（元）*12（月） *30（年）=144000元。
● 补充保险养老金领取方法有以下几类：⑴到达 退休年龄一次性领取；⑵员工在职期间死亡由其 法定继承人领取；⑶出国定居提前领取；⑷重大 疾病无劳动能力的提前领取。这是由于其补充养 老保险本身具有的社会保险性质决定的，所以员 工无论何种原因辞职，除了上述情况一般不能领 回保险金。所以，员工离开单位后其个人帐户仍 由经办机构管理
wwwthemegallerycom2004年8月劳动保障部企业年金管理指引2004年11月劳动保障部和证监会劳社部发200425号关于企业年金基金证券投资有关问题的通知企业年金基金证券投资登记结算业务指南2004年12月劳动保障部劳社部24号令企业年金基金管理机构资格认定暂行办法2005年2月劳动保障部劳社部发200432号企业年金基金管理运作流程企业年金基金账户管理信息系统规范企业年金基金管理机构资格认定专家评审规则企业年金账户管理信息系统试行标准关于企业年金方案及基金管理合同备案有关问题的通知等文件
企业年金计划方案
注：1、具体内容请以《中国平安集团企业年金方案》为准。 2、“平安司龄”确定，严格遵照《关于明确司龄相关问题的通知》（平保人[2007]92号） 3、对于未在公司缴纳养老保险的人员（含个人不愿意办、转移社保关系有困难、在其他企业交社保等 情况），皆不允许参加平安的企业年金。
目录
一、年金计划的特点
二、适用范围及参加条件
平安员工企业年金计划
产险人力资源部 2008年3月
目录
一、年金计划的特点
二、适用范围及参加条件
三、缴费内容介绍
四、现有补充养老保险处理方法
附件1：业务流程简介 附件2：07年度加入指南 附件3：08年度加入指南
平安员工企业年金计划的五大特点
五大特点
共同缴费，合理支出 绩效激励，保障更多 投资自主，选择灵活 专业管理，运作安全 手续方便，自愿参加
按年龄段推荐投资组合，员工也可“按需选择” 1、策略配置投资组合推荐对象：年龄≤35岁的员工 2、稳健增长投资组合推荐对象：年龄36岁—45岁员工 3、稳定收益投资组合推荐对象：年龄≥46岁员工 员工也可根据自己的需要选择适合的投资组合，在网上调整投资组合 配置，承担相应投资风险。
特点4：专业管理，运作安全
缴费比例
根据员工“平安司龄”对应比例。（对应表见附件）
基础缴费调节系数 为基准值“1”.
基础缴费基数和比例对应表
基础缴费基数
按员工相关月均收 入； 按右表取整确定； 月最高缴费基数 40000封顶。
月均收入范围 不满1000 1000～2000 2000～3000 3000～4000 4000～5000 5000～6000 6000～7000 7000～8000 8000～9000 9000～10000 10000～12000 12000～14000 14000～16000 16000～18000 18000～20000 20000～25000 25000～30000 30000～35000 35000～40000 40000以上
目录
一、年金计划的特点
二、适用范围及参加条件
平安员工企业年金计划
产险人力资源部 2008年3月
目录
一、年金计划的特点
二、适用范围及参加条件
三、缴费内容介绍
四、现有补充养老保险处理方法
附件1：业务流程简介 附件2：07年度加入指南 附件3：08年度加入指南
平安员工企业年金计划的五大特点
五大特点
共同缴费，合理支出 绩效激励，保障更多 投资自主，选择灵活 专业管理，运作安全 手续方便，自愿参加
按年龄段推荐投资组合，员工也可“按需选择” 1、策略配置投资组合推荐对象：年龄≤35岁的员工 2、稳健增长投资组合推荐对象：年龄36岁—45岁员工 3、稳定收益投资组合推荐对象：年龄≥46岁员工 员工也可根据自己的需要选择适合的投资组合，在网上调整投资组合 配置，承担相应投资风险。
特点4：专业管理，运作安全
缴费比例
根据员工“平安司龄”对应比例。（对应表见附件）
基础缴费调节系数 为基准值“1”.
基础缴费基数和比例对应表
基础缴费基数
按员工相关月均收 入； 按右表取整确定； 月最高缴费基数 40000封顶。
月均收入范围 不满1000 1000～2000 2000～3000 3000～4000 4000～5000 5000～6000 6000～7000 7000～8000 8000～9000 9000～10000 10000～12000 12000～14000 14000～16000 16000～18000 18000～20000 20000～25000 25000～30000 30000～35000 35000～40000 40000以上
中国平安年金计划
内部资料，பைடு நூலகம்勿外传
版权归平安养老金公司所有
2.基金的托管
❖受托人指定具有托管人资格的商业银行或专业机构作为本计划的托管人，其以平安 金色人生集成企业年金基金的名义开立受托财产托管专户，以接受企业和个人的缴费 款项。 ❖托管人负责基金财产的归集、保管、监督、清算、核算与估值。 ❖托管人按照受托人的指令开立委托投资资产托管专户，并负责监督受托人和投资管 理人是否按照相关的规定进行运作。 ❖受托人有权选择、更换托管人。目前，受托人指定中国建设银行股份有限公司作为 本计划的托管人。
通过学习本课程，了解以下内容
第一部分 平安金色人生集成企业年金计划的内容 第二部分 管理费用 第三部分 平安金色人生集成企业年金计划的主要
特点和优势
内部资料，请勿外传
版权归平安养老金公司所有
第一部分 平安金色人生集成企业年 金计划的内容
❖与传统保险产品不同, 它不是以保单形式存在的保险
责任,而是一整套企业年金的管理运作模式
1.计划参加人未参加新就业单位的企业年金计划，或新就业单位没有建立企业年 金计划，或由于其他原因而无法转移个人账户； 2.计划参加人在升学、参军、失业期间。
内部资料，请勿外传
版权归平安养老金公司所有
4.账户的注销
（一）计划参加人在退休后领取完个人账户累积金额后，同时注销该计划参加人的个 人账户； （二）计划参加人在退休前身故，其个人账户余额由指定受益人或法定继承人全部领 取后，同时注销该计划参加人的个人账户； （三）计划参加人在符合相关法规规定的其他情况下领取完个人账户累积金额后，同 时注销该计划参加人的个人账户。
内部资料，请勿外传
版权归平安养老金公司所有
一、计划的发起 二、计划的加入和退出
版权归平安养老金公司所有
2.基金的托管
❖受托人指定具有托管人资格的商业银行或专业机构作为本计划的托管人，其以平安 金色人生集成企业年金基金的名义开立受托财产托管专户，以接受企业和个人的缴费 款项。 ❖托管人负责基金财产的归集、保管、监督、清算、核算与估值。 ❖托管人按照受托人的指令开立委托投资资产托管专户，并负责监督受托人和投资管 理人是否按照相关的规定进行运作。 ❖受托人有权选择、更换托管人。目前，受托人指定中国建设银行股份有限公司作为 本计划的托管人。
通过学习本课程，了解以下内容
第一部分 平安金色人生集成企业年金计划的内容 第二部分 管理费用 第三部分 平安金色人生集成企业年金计划的主要
特点和优势
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第一部分 平安金色人生集成企业年 金计划的内容
❖与传统保险产品不同, 它不是以保单形式存在的保险
责任,而是一整套企业年金的管理运作模式
1.计划参加人未参加新就业单位的企业年金计划，或新就业单位没有建立企业年 金计划，或由于其他原因而无法转移个人账户； 2.计划参加人在升学、参军、失业期间。
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4.账户的注销
（一）计划参加人在退休后领取完个人账户累积金额后，同时注销该计划参加人的个 人账户； （二）计划参加人在退休前身故，其个人账户余额由指定受益人或法定继承人全部领 取后，同时注销该计划参加人的个人账户； （三）计划参加人在符合相关法规规定的其他情况下领取完个人账户累积金额后，同 时注销该计划参加人的个人账户。
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一、计划的发起 二、计划的加入和退出
中国平安年金计划
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3.基金的投资管理
❖ 平安养老保险股份有限公司作为本计划的投资管理人，负责在投资政策的指导下以
及在受托人与托管人的共同监督下执行企业年金基金财产的日常投资管理。 ❖ 本计划目前设立了平安资产配置系列年金投资组合账户,下设：
策略配置投资组合账户 稳定收益投资组合账户
责任,而是一整套企业年金的管理运作模式
❖本计划的内容以劳动保障部等监管部门的企业年金管理
机构资格及相关法规的最后确定为准
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一、计划的发起
二、计划的加入和退出 三、企业年金基金的账户管理 四、企业年金基金的财产管理 五、信息披露 六、计划的修改和终止
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资产类别
投资范围
低限
高限
正常
权益类 股票、股票基金等
0%
20%
10%
固定收益类
国债、金融债、企业债、可转 换债券、银行存款（含协议存 款）、债券基金等
货币市场工具
活期存款、短期债券回购、央 行票据、货币市场基金等
20% 30%
50% 80%
50% 40%
业绩基准：中信标普300×10% + 中信全债指数×50% + 1年期定期存款储蓄利率×40%
5.计划的退出
参加本计划的企业，可以向受托人提出书面申请，退出本计划。
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一、计划的发起 二、计划的加入和退出
三、企业年金基金的账户管理
四、企业年金基金的财产管理 五、信息披露 六、计划的修改和终止
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3.基金的投资管理
❖ 平安养老保险股份有限公司作为本计划的投资管理人，负责在投资政策的指导下以
及在受托人与托管人的共同监督下执行企业年金基金财产的日常投资管理。 ❖ 本计划目前设立了平安资产配置系列年金投资组合账户,下设：
策略配置投资组合账户 稳定收益投资组合账户
责任,而是一整套企业年金的管理运作模式
❖本计划的内容以劳动保障部等监管部门的企业年金管理
机构资格及相关法规的最后确定为准
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一、计划的发起
二、计划的加入和退出 三、企业年金基金的账户管理 四、企业年金基金的财产管理 五、信息披露 六、计划的修改和终止
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资产类别
投资范围
低限
高限
正常
权益类 股票、股票基金等
0%
20%
10%
固定收益类
国债、金融债、企业债、可转 换债券、银行存款（含协议存 款）、债券基金等
货币市场工具
活期存款、短期债券回购、央 行票据、货币市场基金等
20% 30%
50% 80%
50% 40%
业绩基准：中信标普300×10% + 中信全债指数×50% + 1年期定期存款储蓄利率×40%
5.计划的退出
参加本计划的企业，可以向受托人提出书面申请，退出本计划。
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一、计划的发起 二、计划的加入和退出
三、企业年金基金的账户管理
四、企业年金基金的财产管理 五、信息披露 六、计划的修改和终止
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最新平安员工企业年金计划方案案例PPT课件
缴费比例
1.50% 1.60% 1.70%
1.80% 1.90% 2.00% 2.10% 2.20% 2.30% 2.40% 2.50% 2.60% 2.70% 2.80% 2.90% 3.00% 3.10% 3.20% 3.30% 3.40% 3.50%
14
绩效奖励缴费计算公式解读
绩效奖励缴费＝绩效奖励缴费基数 × 绩效奖励缴费比例× 绩效奖励缴费调节系数 我公司的绩效奖励缴费具体构成如下：
A-
A-
75%
B+/B-
B+
50%
\
合格(文员/事务员）
30%
B-/C/C-
C/C-
/不合格（文员/事务员）
0
注：1、不参与年度绩效问责考核的员工，由各公司自主决定是否予以绩效奖励缴费。
2、具体内容请以《中国平安集团企业年金方案》为准。
16
企业缴费的归属为阶梯型
归属比例： • 企业缴费：指公司为员工缴费的部分，包含基础缴费与绩效奖励缴费。 • 员工参加年金期间发生退休、身故，公司缴费直接100％归属个人账户。 • 员工离职（非因退休、身故）， 企业缴费根据员工离开公司时的系统内累计
基础缴费金额计算公式解读（内勤）
月基础缴费金额＝基础缴费基数 × “平安司龄”缴费比例× 基础缴费调节系数
根据方案，内勤基础缴费基数具体构成如下：
项目
规则
基数构成
内勤基数构成：月均收入（工资科目+入工资科目的现金福 利+奖金），不含入福利费的科目；
基础 缴费 基数
对应工资 项目
固定收入：底薪（实发）+岗位职务津贴（实发） +专业技 术津贴+委派津贴+交通补贴+加班费+评优奖+考核加扣款+ 基本工资调整+住房公积金补贴（深圳地区）+其他津贴 （旧系统）+特殊津贴（旧系统）