东方盛虹2020年上半年财务指标报告
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东方雨虹2020年上半年财务分析结论报告
东方雨虹2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为139,247.5万元，与2019年上半年的109,252.34万元相比有较大增长，增长27.45%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为528,553.78万元，与2019年上半年的501,495.76万元相比有所增长，增长5.4%。
2020年上半年销售费用为92,689.44万元，与2019年上半年的105,030.72万元相比有较大幅度下降，下降11.75%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2020年上半年管理费用为62,422.92万元，与2019年上半年的51,159.15万元相比有较大增长，增长22.02%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为7.11%，与2019年上半年的6.47%相比有所提高，提高0.64个百分点。
管理费用占营业收入的比例有所上升，与之同时，营业利润明显上升。
管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合理。
2020年上半年财务费用为15,816.48万元，与2019年上半年的18,384.07万元相比有较大幅度下降，下降13.97%。
三、资产结构分析2020年上半年存货占营业收入的比例明显下降。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力有所提高，但应收账款增长过快，盈利真实性值得怀疑。
与2019年上半年相比，资产结构并没有优化。
四、偿债能力分析从支付能力来看，东方雨虹2020年上半年是有现金支付能力的，其现内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
浙江东方2020年上半年财务分析详细报告
42.38 1,035,733.0 4
10.80 163,563.01
18.14
51.68 1,113,087.7 8
8.16 327,352.23
14.51 315,605.7
43.73
12.86 12.40
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 40 页
交易性金融资产
342,600.08 0
290,684.42 -
400,211.26
19.97 304,542.12
11.96
非流动资产
长期应收款 长期股权投资 固定资产
1,088,517.0 1
160,596.16 174,742.8 10,106.71
57.62 968,264.42
8.50 355,072.35
9.25 197,937.43
0.54 11,749.74
-40480.16 163,563.01
货币资金
一年内到期的非流动 资产
预付款项 应收股利 应收票据 应收利息
-51915.66 290,684.42
0
0
9,451.55 0
179 12,447.44
-4061.41 0
-998.19 8,938.03
29.39 1,113,087.7 77,354.75 8
项目名称
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年上半年
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年上半年 差值 增长率(%)
总资产
2,003,997.4 115,019.9 5
6.09 2,545,309.6 541,312.15
27.01
流动资产
1,035,733.0 235,272.48
东方盛虹2020年上半年现金流量报告
东方盛虹2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为2,649,493.77万元，与2019年上半年的2,553,790.79万元相比有所增长，增长3.75%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为918834.53万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的34.68%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加39758.18万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的31.91%。
这部分新增借款67.56%用于长期性投资活动。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为2,498,325.64万元，与2019年上半年的2,378,638.06万元相比有所增长，增长5.03%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的30.30%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
东方盛虹2020年三季度财务指标报告
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为3.44倍。企业盈利能 力对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年三季度
2019年三季度
93.92 30.72
445.53 185.62
36.29 16.43
139.56 22.46
三、偿债能力分析
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
1.04 0.65
0.75 0.52
8.02 43.68
4.1 57.76
2020年三季度 0.78 0.61 3.44
59.62
2020年三季度流动比率为0.78，与2019年三季度的0.75相比略有增 长。2020年三季度流动比率比2019年三季度提高的主要原因是：2020年 三季度流动资产为1,420,836.24万元，与2019年三季度的998,716.24万元 相比有较大增长，增长42.27%。2020年三季度流动负债为1,814,966.61 万元，与2019年三季度的1,333,538.35万元相比有较大增长，增长 36.10%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。 当期流动比率过低，如果经营形势没有大的变化，偿还流动负债比较困难。
项目名称
营运能力指标表
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
东方盛虹2020年三季度经营成果报告
东方盛虹2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为20,041.88万元，与2019年三季度的 46,726.93万元相比有较大幅度下降，下降57.11%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为19,751.53万元，与2019年三季度的 46,710.1万元相比有较大幅度下降，下降57.71%。以下项目的变动使营业 利润增加：公允价值变动收益增加24.76万元，财务费用减少6,834.43万元， 营业税金及附加减少633.45万元，共计增加7,492.64万元；以下项目的变 动使营业利润减少：资产减值损失减少2,172.87万元，投资收益减少 1,453.84万元，销售费用增加97.14万元，管理费用增加783.55万元，营 业成本增加4,115.27万元，共计减少8,622.67万元。各项科目变化引起营 业利润减少26,958.56万元。
1,099,645.9 5,187.41
12,389.32 3,740.33
12,691.66 0
100.00 644,049.01
85.13 567,209.57
0.40 3,449.43
0.96 7,166.46
0.29 5,561.88
0.98 15,065.06
-
0
100.00 616,016.21
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 10 页
பைடு நூலகம்
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为20,041.88万元，与2019年三季度的 46,726.93万元相比有较大幅度下降，下降57.11%。利润总额主要来自于 内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为19,751.53万元，与2019年三季度的 46,710.1万元相比有较大幅度下降，下降57.71%。以下项目的变动使营业 利润增加：公允价值变动收益增加24.76万元，财务费用减少6,834.43万元， 营业税金及附加减少633.45万元，共计增加7,492.64万元；以下项目的变 动使营业利润减少：资产减值损失减少2,172.87万元，投资收益减少 1,453.84万元，销售费用增加97.14万元，管理费用增加783.55万元，营 业成本增加4,115.27万元，共计减少8,622.67万元。各项科目变化引起营 业利润减少26,958.56万元。
1,099,645.9 5,187.41
12,389.32 3,740.33
12,691.66 0
100.00 644,049.01
85.13 567,209.57
0.40 3,449.43
0.96 7,166.46
0.29 5,561.88
0.98 15,065.06
-
0
100.00 616,016.21
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 10 页
பைடு நூலகம்
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
东方盛虹2020年三季度财务分析详细报告
-56.39
55,592.3
100,563.44
- 61,674.48 31,253.46
-5.31 311,720.12
-
0
2,991.25 -5.88
42.27
71.6 123.62 102.74
0.97 -100.00
非流动资产 其他非流动资产 无形资产
2,189,548.1 787,313.2 3
项目名称 总资产
流动资产 货币资金 存货
资产构成表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
2,267,996.0 1
100.00 3,188,264.3 7
100.00 4,928,330.4 8
100.00
865,761.08 320,696.86
东方盛虹2020年三季度财务分析详细报告
一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 东方盛虹2020年三季度资产总额为4,928,330.48万元，其中流动资产 为1,420,836.24万元，主要以货币资金、存货、其他流动资产为主，分别 占流动资产的59.63%、21.94%和7.08%。非流动资产为3,507,494.25万 元，主要以固定资产、其他非流动资产、无形资产为主，分别占非流动资 产的38.94%、23.91%和6.24%。
320,696.86
326,024.68
103,123.76 0
39,060.5 17,051.67
998,716.24
37.04 493,742.37
37.66 308,728.86
11.91 44,971.14 - 30,421.06.65
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350.04
31.14
2020年上半年 846.16 245.63 257.21 23.2
东方盛虹2020年上半年总资产周转次数为0.43次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从382.65天延长到846.16天。企业资产规模有较大 幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较大 幅度的下降。
-76.61
- 1,229,735.7 3
- 98,389.44 - 97,988.67 - 10,885.17 - 400.77
2,456.58 948,515.37
927.53 915.22 441.45 623.13
1,319.74 87.02
8,173.99 1,232.72
-22.87
-98.66 -99.91 -24.91 207.59
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。
五、发展能力分析 东方盛虹2020年上半年营业收入为948,515.37万元，比2019年上半 年有较大幅度的下降，下降22.87%。而2019年上半年企业营业收入比2018 年上半年增长2456.58%。从这三中期情况看，企业营业收入并不稳定。
营业收入
48,100.79
100.00 1,229,735.7 3
100.00 948,515.37
100.00
营业成本
营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
30,457.25
1,436.26 290.91
7,760.52 832.21 0
63.32 1,085
东方盛虹2020年上半年的营业利润率为0.01%，总资产报酬率为 1.18%，净资产收益率为0.62%，成本费用利润率为0.14%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为3,669,743.25万元，经营资产的收益率为 0.00%，而对外投资的收益率为10.66%。
2020年上半年营业利润为87.02万元，与2019年上半年的97,988.67 万元相比有较大幅度下降，下降99.91%。以下项目的变动使营业利润增加： 营业成本减少189,786.95万元，营业税金及附加减少1,377.6万元，管理费 用减少487.93万元，共计增加191,652.48万元；以下项目的变动使营业利 润减少：公允价值变动收益减少3,029.91万元，资产减值损失减少2,751.43 万元，投资收益减少2,711.19万元，销售费用增加828.97万元，财务费用 增加1,485.73万元，共计减少10,807.23万元。各项科目变化引起营业利润 减少97,901.64万元。
东方盛虹2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
48,100.79
9,575.32 9,651.93 2,010.36
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为1.05倍。企业盈利能 力对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年 1,627.2
2019年上半年 382.65
139.85 755.73
156.55 129.53
盈利能力指标表(%)
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
2018年上半年 33.69 20.07 23.48 4.79 3.93
2019年上半年 11.12 7.97 8.63 9.32 12.22
2020年上半年 4.93 0.01 0.14 1.18 0.62
0.60 11,993.92
16.13 12,361.08
1.73 23,392.38
-
0
88.34 896,583.16
0.54 5,207.45
0.98 12,822.89
1.01 11,873.15
1.90 24,878.11
-
0
94.52
0.55 1.35 1.25 2.62
-
二、盈利能力分析
2020年上半年利润总额为1,319.74万元，与2019年上半年的 98,389.44万元相比有较大幅度下降，下降98.66%。利润总额主要来自于 对外投资所取得的收益。
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
项目名称
营运能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
362.69 18.39 31.04
381.09
51.81 4.38
25.05 56.19
68.39 2.41
47.61 70.8
东方盛虹2020年上半年营业周期为70.80天，2019年上半年为56.19 天，2020年上半年比2019年上半年延长14.61天。
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
三、偿债能力分析
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
4.56
0.74
2.93 12.51
0.51 5.21
17.95
57.02
2020年上半年 0.84 0.63 1.05
55.76
2020年上半年流动比率为0.84，与2019年上半年的0.74相比略有增 长。2020年上半年流动比率比2019年上半年提高的主要原因是：2020年 上半年流动资产为1,355,364.59万元，与2019年上半年的987,446.11万元 相比有较大增长，增长37.26%。2020年上半年流动负债为1,609,759.2万 元，与2019年上半年的1,326,239.28万元相比有较大增长，增长21.38%。 流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。