新办企业不按时缴税会有哪些后果【憨牛网】
忘记报税的法律后果(3篇)
第1篇摘要：税收是国家财政收入的主要来源，依法纳税是每个公民和企业的基本义务。
然而，现实生活中，由于种种原因，有些人可能会忘记报税。
本文将详细阐述忘记报税可能带来的法律后果，并提出相应的防范措施。
一、忘记报税的法律后果1. 罚款根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条规定，纳税人未按照规定期限办理纳税申报的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款；情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。
2. 加收滞纳金根据《中华人民共和国税收征收管理法》第三十二条规定，纳税人未按照规定期限缴纳税款的，由税务机关责令限期缴纳，并从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。
3. 追究刑事责任在严重的情况下，如果纳税人故意隐瞒、虚构计税依据，不申报或者虚假申报，逃避税款，数额较大或者有其他严重情节的，可能构成逃税罪，依法追究刑事责任。
4. 影响个人信用忘记报税可能会影响个人信用记录。
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第五十八条规定，税务机关应当将纳税人的纳税信用情况纳入信用体系，对纳税信用良好的纳税人给予优惠措施，对纳税信用不良的纳税人实施惩戒措施。
5. 法律诉讼如果税务机关对纳税人的违法行为进行查处，纳税人可能面临诉讼，需要承担相应的法律责任。
二、防范措施1. 建立报税提醒机制纳税人可以设置手机提醒、电子邮箱提醒等，确保在规定的时间内完成报税。
2. 关注税务机关发布的政策法规纳税人应及时关注税务机关发布的政策法规，了解最新的报税要求和期限。
3. 委托专业机构报税对于业务繁忙或者对税收政策不熟悉的纳税人，可以委托专业的税务代理机构进行报税。
4. 定期检查账目纳税人应定期检查自己的账目，确保账目准确无误，避免因账目问题导致忘记报税。
5. 参加税务培训纳税人可以通过参加税务培训，提高自己的税收法律意识和报税能力。
6. 建立内部管理制度企业应建立健全内部管理制度，明确报税责任人和报税时间，确保报税工作的顺利进行。
企业漏税的处罚规定
企业漏税的处罚规定企业漏税是指企业故意或者过失未按照税法规定履行纳税义务或虚报、隐瞒应纳税款项的行为。
对于企业漏税，我国税法和税务机关有相应的处罚规定。
首先，根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十二条规定，企业漏税的处罚主要有以下几种形式：一、罚款：对于未按时足额缴纳税款的企业，税务机关有权责令其缴纳相应的滞纳金。
根据《中华人民共和国税收征收管理法实施条例》第五十条的规定，滞纳金的计算按照每日千分之五计算。
对于故意漏税、虚开发票等违法行为，税务机关可以依照情节轻重对企业处以罚款。
二、补缴税款：企业漏报、漏缴税款的，税务机关可以责令其补缴税款，并按照未缴纳税款的百分之五加处罚款，迟缴的每日加处罚款不低于实际应纳税款的百分之二。
三、责令整改：对于发现漏税的企业，税务机关可以依法责令其停止违法行为，整改涉及的税款依法进行纳税，缴纳相应的滞纳金和罚款。
此外，对于严重漏税、虚假报税等违法行为，税务机关还可以采取以下一些处罚措施：一、追究法律责任：对故意欺骗税务机关、虚开发票等严重违法行为的企业，税务机关有权移送公安机关，依法追究刑事责任。
二、吊销税务登记证：对严重违法行为的企业，税务机关可以吊销其税务登记证，限期内不得重新申请登记。
三、公布不良信用记录：对于严重漏税、欺诈违法行为较为恶劣的企业，税务机关可以予以公示，以警示其他纳税人。
四、限制或取消相关权益资格：对于违法严重的企业，税务机关可以限制其参加政府采购、参与国有资本竞争性配置等相关权益。
总之，企业漏税是一种严重的经济违法行为，违法企业将面临罚款、补缴税款、责令整改等处罚措施，严重者还会承担法律责任、吊销税务登记证等后果。
因此，企业应该严格按照税法规定履行纳税义务，避免出现漏税等违法行为。
未能每月按时申请纳税,会有什么后果？【憨牛网】
未能每月按时申请纳税，会有什么后果？企业如果因为各种原因没能按时每月申报，会有什么样的后果呢？第一、没有按照税务局规定的时限纳税申报公司，情节不严重的，除了补缴每个月的税款以外，工商税务机关将对企业处于每月200元以上的罚款，如果超出的时间更长的，将还会加收滞纳金；对于情节严重的，税务机关将根据情节严重的程度，出于相应的更高金额的罚款；第二、如果连续3个月不到税务登记机关纳税申报的，税务登记机关将对该企业的税务登记证给于注销的处理。
当税务登记证被税务局注销之后将不可能再被恢复，也就是说，企业的所有证照都会因为税务登记证的注销而相继作废。
第三、税务登记证的注销而未取得税务登记机关的同意注销通知书，那么，即使向各个发证机关申请注销，公司的其他所有证件都不能申请注销而相继作废。
第四、公司所有股东的身份证信息将被相关登记机关收录，进入黑名单。
对以后的贷款、在次投资创业、出国等都将受到影响。
未按时进行纳税申报，但按期缴纳了税款这种情况下，根据《税收征管法》第六十二条的规定税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款;情节严重的，可以处二千元以上一万元以下的罚款。
按时进行纳税申报，但没按时缴纳税款税务机关可以根据新《税收征管法》第四十条第一款规定：采取强制措施征缴税款，也可根据新《税收征管法》第六十八条的规定处不缴或者少缴的税款百分之五十以上五倍以下的罚款。
强制规定主要包括：1、书面通知其开户银行或者其他金融机构从其存款中扣缴税款;2、扣押、查封、依法拍卖或者变卖其价值相当于应纳税款的商品、货物或者其他财产，其所得抵缴税款。
总之简单的来说：如果一个月不报就会处200-2000元的罚款哦。
多次不报，还会被列为非正常户，然后转为税务登记证失效户，税务失效后会让你的工商进入了黑名单。
这样将来你就不能做法人了，然后可能计入信用记录，对于你的信贷尤其是出国签证可能就有影响了。
企业不报税、不注销 后果很严重
企业不报税、不注销后果很严重随着政策的不断改革完善，如今注册公司十分方便，不少人士纷纷投入到创业这一行业中。
但是成功创立公司后，仍有许多法律法规需要注意，例如按时报税、年检、公司注销需按流程走等。
近日，工商总局下发最新规定，企业不按时报税、公司不进行注销将给公司带来信用污点，具体有以下几方面影响：1、不能贷款买房2、不能办移民3、不能领养老保险4、公司会每年被税务局罚款2000至1万元。
5、有欠税，企业法人会被阻止出境；搭不了飞机和高铁。
6、长期不申报税收，税务局会上门检查。
7、长期不申报税收，发票会被锁机。
8、工商信用网进经营异常名录，所有对外申办业务全部限制，如：银行开户、进驻商城等等。
且注册且珍惜！为避免给公司带来不必要的麻烦，各法人代表应依据相关规定严格执行，不可懈怠。
为便于大家了解报税和注销等环节，诚信互通为大家整理了这些方面的注意事项：一、按照法律规定，公司必须严格按照规定时间进行报税，相关规定如下：1、企业应当自月份或者季度终了日起十五日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款；2、企业应当自年度终了日起五个月内，向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表，并汇算清缴，结清应缴应退税款。
二、注销公司需严格按照以下流程执行：1、注销公司税务登记证正、副本所需资料:税务登记证正副本本年度汇算清缴报告注销报告填写税务注销表格2、到公司主管工商局办理所需资料:公司营业执照复印件公司股东会决议公司原始档案到工商局领取表格3、登报公告所需资料：公司营业执照复印件、公司股东会决议复印件。
法定代表人身份证复印件公告内容4、登报4~5日后，再次到工商局办理注销申请所需资料：公司营业执照原件税务注销证明文件公司股东会决议公司清算报告工商局领取的表格公司原始档案5、到质监局注销代码证所需资料：营业执照注销证明文件代码证原件按照以上步骤执行，就能将公司注销了。
如果未按规定流程注销企业，可计入相关企业法人“诚信档案”随着今后发展，将企业报税等相关情况记入公司以及法人诚信档案，政府以及合作企业通过扫描唯一的“诚信码”，便可查询该公司报税状况，这样能科学的防止企业不报税，不注销！扫描诚信码，有不良报税记录的法人，将根据国家规定在全国范围3年内都不得申请或担任其他企业的高级管理人员；同时被吊销企业的法人代表，终身进入工商系统黑名单，不得再兼任其他公司法人代表还要被列入“黑名单”不能设立新公司；将企业报税以及注销等相关信息，记入诚信档案，能真正有效督促和推荐企业报税，注销等行为！有着极其积极正面的意义！。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、行政责任企业欠税行为是指企业未按照法定的税收规定，未按时、未足额缴纳应缴纳的各项税款。
根据我国相关法律法规的规定，对于企业欠税行为，相关部门将追究企业的行政责任，主要体现在以下几个方面：1. 罚款：企业欠税行为属于违法行为，相关税务部门有权对企业处以罚款。
罚款的数额根据欠税金额的大小、欠税时间的长短等因素进行测算，一般是按照欠税金额的一定比例进行处罚。
2. 滞纳金：企业未按时缴纳税款，将会产生滞纳金。
滞纳金是根据欠税金额和欠税时间计算的，一般按照欠税金额的一定比例进行计算。
滞纳金的数额会逐日递增，直至企业缴纳全部欠税为止。
3. 限制高消费：对于拒不履行缴税义务的企业，税务部门有权采取限制高消费措施，即限制企业法定代表人、负责人及其他相关责任人员在一定期限内进行高消费行为，如购买高档房产、豪车等。
4. 暂扣许可证照：对于拒不缴纳税款的企业，税务部门有权暂扣企业的许可证照，如营业执照、生产许可证等，以限制企业的正常经营活动。
5. 公示曝光：税务部门有权将拒不缴纳税款的企业及其法定代表人、负责人的信息进行公示曝光，以提醒社会公众及其他企业对其进行警惕，避免与其进行合作。
二、刑事责任除了行政责任外，对于严重的企业欠税行为，相关部门还有权追究企业的刑事责任，主要体现在以下几个方面：1. 涉嫌犯罪：对于故意逃避缴纳税款、偷逃税款数额较大的企业，相关部门有权认定其涉嫌犯罪，如税务犯罪、经济犯罪等，依法对其进行立案侦查，并追究刑事责任。
2. 刑事处罚：对于涉嫌犯罪的企业，法院将依法判处相应的刑事处罚，如罚金、有期徒刑等。
刑事处罚的数额和刑期将根据欠税金额的大小、欠税时间的长短、企业是否主动纠正等因素进行判决。
3. 追缴财产：对于判处罚金的企业，法院有权追缴企业的财产，以弥补国家因企业欠税行为而遭受的损失。
4. 撤销许可证照：对于涉嫌犯罪的企业，相关部门有权撤销其许可证照，如营业执照、生产许可证等，以限制企业的正常经营活动。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、行政责任根据我国税收法律法规的规定，企业欠税行为将面临相应的行政责任。
具体行政责任包括税务部门对企业的处罚和追缴欠税款项。
1. 处罚措施税务部门对欠税企业可以采取以下处罚措施：（1）罚款：欠税企业可能会被处以罚款，罚款金额一般是欠税金额的一定比例。
具体的比例根据欠税金额的大小和欠税行为的情节轻重来决定。
（2）责令改正：税务部门可以责令欠税企业立即改正欠税行为，并在一定期限内缴纳欠税款项。
如果企业不按时改正，将面临进一步的处罚。
（3）限制消费：税务部门有权限制欠税企业的消费行为，例如限制其购买高档消费品、旅游度假等，以促使企业尽快履行纳税义务。
（4）暂扣财产：在严重情况下，税务部门可以暂扣欠税企业的财产，包括银行存款、房产等，以保障税款的追缴。
2. 追缴欠税款项税务部门会采取一系列措施追缴欠税款项，包括但不限于：（1）催缴通知：税务部门会向欠税企业发出催缴通知，要求企业按时缴纳欠税款项。
（2）强制执行：如果企业拒不缴纳欠税款项，税务部门可以采取强制执行措施，包括查封、扣押、拍卖企业财产等，以追缴欠税款项。
（3）法律诉讼：在极端情况下，税务部门可以通过法律途径起诉欠税企业，追究其法律责任。
二、刑事责任在严重的欠税行为中，企业可能面临刑事责任的追究。
根据我国刑法的规定，以下是企业欠税行为可能涉及的刑事责任：1. 偷税罪根据我国刑法第二百四十一条的规定，欠税数额较大、情节严重的企业，可能会被追究偷税罪的刑事责任。
具体的刑罚根据欠税数额的大小和欠税行为的情节轻重来决定。
2. 贪污罪如果企业的欠税行为涉及到贪污行为，例如企业负责人私自挪用税款等，可能会被追究贪污罪的刑事责任。
根据我国刑法的规定，贪污罪的刑罚根据贪污数额的大小和贪污行为的情节轻重来决定。
3. 侵占罪如果企业的欠税行为涉及到侵占行为，例如企业负责人将应纳税款占为己有等，可能会被追究侵占罪的刑事责任。
根据我国刑法的规定，侵占罪的刑罚根据侵占数额的大小和侵占行为的情节轻重来决定。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、行政责任：企业欠税行为是指企业未按照国家税法规定，未按时缴纳应纳税款的行为。
根据我国相关法律法规，对于企业欠税行为，存在以下行政责任：1. 罚款：根据《中华人民共和国税收征收管理法》第五十一条的规定，对于未按时缴纳税款的企业，税务机关有权处以罚款。
罚款数额通常为欠税金额的一定比例，具体比例根据欠税情况和税务机关的裁量而定。
2. 滞纳金：根据《中华人民共和国税收征收管理法》第五十二条的规定，对于未按时缴纳税款的企业，税务机关可以按照规定向其收取滞纳金。
滞纳金的计算方式是按照欠税金额和欠税天数计算，具体比例和计算方法根据税务机关的规定而定。
3. 责令改正：税务机关可以责令企业改正欠税行为，要求其按时缴纳未缴纳的税款，并在规定的期限内补缴滞纳金。
4. 限制高消费：对于拒不缴纳税款的企业，税务机关有权根据《中华人民共和国税收征收管理法》第五十三条的规定，依法向法院申请限制其高消费行为。
5. 公示失信：对于严重拖欠税款的企业，税务机关可以将其列入失信企业名单，并通过公示等方式进行暴光。
6. 查封扣押：税务机关可以依法对拒不缴纳税款的企业的财产进行查封扣押，以保障国家税款的收取。
二、刑事责任：除了行政责任外，对于严重的企业欠税行为，还可能承担刑事责任。
根据我国刑法相关规定，对于构成犯罪的企业欠税行为，可能面临以下刑事责任：1. 偷税罪：根据《中华人民共和国刑法》第二百八十六条的规定，对于隐瞒、欺骗等手段逃避缴纳税款达到一定数额的企业，可能构成偷税罪，最高可判处有期徒刑三年，并处罚金。
2. 贪污罪：根据《中华人民共和国刑法》第三百六十三条的规定，对于企业负责人、工作人员等滥用职权，侵吞、挪用、私分或者以其他方法非法占有公共财物的行为，可能构成贪污罪，最高可判处无期徒刑或者死刑，并处罚金。
3. 非法经营罪：根据《中华人民共和国刑法》第二百八十三条的规定，对于以非法占有为目的，虚构、隐瞒交易、账目等手段，逃避缴纳税款达到一定数额的企业，可能构成非法经营罪，最高可判处有期徒刑五年，并处罚金。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任企业欠税行为是指企业在税收管理中未按时足额缴纳应纳税款的行为。
针对企业欠税行为，我将分别介绍行政责任和刑事责任。
一、行政责任1. 行政处罚企业欠税行为属于违反税收法律法规的行为，税务部门有权对其进行行政处罚。
行政处罚的形式包括罚款、责令改正、暂扣或者吊销营业执照等。
具体的行政处罚措施将根据企业欠税的情节严重程度和税务部门的裁量权来确定。
2. 罚款金额根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条规定，企业欠税的罚款金额为欠税金额的30%至60%。
具体的罚款比例将由税务部门根据企业欠税的情节和税务征收工作需要来确定。
3. 责令改正税务部门有权责令企业改正欠税行为，并要求其在规定期限内补缴欠税款项。
企业应积极配合税务部门的调查和处理工作，主动履行补缴税款的义务。
4. 暂扣或者吊销营业执照对于严重欠税的企业，税务部门有权暂扣或者吊销其营业执照，以限制其经营活动。
这是一种严厉的行政措施，旨在迫使企业履行纳税义务。
二、刑事责任1. 刑事立案对于涉嫌犯罪的企业欠税行为，税务部门可以向公安机关报案，由公安机关根据刑事诉讼法的规定进行立案侦查。
企业欠税行为涉及的犯罪主要有逃避缴纳税款罪、偷税罪和抗税罪等。
2. 刑事处罚对于犯罪行为成立的企业，司法机关将依法进行刑事处罚。
根据我国刑法的规定，逃避缴纳税款罪的刑罚为拘役或者三年以下有期徒刑，并处罚金；偷税罪和抗税罪的刑罚为拘役、三年以下有期徒刑或者五年以下有期徒刑，并处罚金。
3. 刑事责任追究对于企业欠税行为的刑事责任，不仅仅局限于企业本身，还包括企业法定代表人、主要负责人等相关责任人员。
相关责任人员如果涉嫌犯罪，将会受到相应的刑事追究。
总结企业欠税行为是严重违反税收法律法规的行为，将会面临行政责任和刑事责任的追究。
税务部门有权对企业进行行政处罚，包括罚款、责令改正、暂扣或者吊销营业执照等。
对于涉嫌犯罪的企业欠税行为，税务部门可以向公安机关报案，由公安机关根据刑事诉讼法的规定进行立案侦查，并最终由司法机关进行刑事处罚。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、行政责任企业欠税行为是指企业未按规定缴纳应纳税款的行为。
根据我国相关法律法规，对于企业欠税行为，存在一定的行政责任。
行政责任主要由税务机关依法进行处理，具体包括以下几种情况：1. 税务机关可以对欠税企业进行税收监管，要求企业补缴欠税款项，并按照规定进行罚款。
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第五十五条的规定，欠税企业应当自欠税之日起15日内补缴欠税款项，并按照规定缴纳滞纳金。
2. 对于拒不缴纳欠税款项或者拒不改正的企业，税务机关可以采取强制执行措施，包括查封、扣押、冻结企业财产等，以保障税款的收缴。
3. 对于严重欠税行为，税务机关可以采取行政处罚措施，如吊销企业营业执照、暂扣企业银行账户等，以迫使企业履行纳税义务。
二、刑事责任在某些情况下，企业欠税行为可能涉及刑事责任。
根据《中华人民共和国刑法》第二百六十四条的规定，对于恶意逃避缴纳税款、拒不缴纳税款数额巨大或者有其他特殊严重情节的企业，可以追究刑事责任。
1. 恶意逃避缴纳税款：企业通过虚构交易、偷逃税款、逃避税款等手段，故意逃避缴纳税款。
如企业虚构交易，通过虚假发票等方式规避纳税义务。
2. 拒不缴纳税款数额巨大：企业明知自己应当缴纳税款，但故意拒不缴纳，并且拒不改正，造成巨额税款欠缴。
对于上述情况，根据《中华人民共和国刑法》第二百六十四条的规定，可以追究刑事责任，判处企业罚金、吊销企业营业执照等刑事处罚。
三、行政责任与刑事责任的区别行政责任和刑事责任是对企业欠税行为的不同处理方式。
1. 行政责任是由税务机关依法进行处理，主要通过税收监管、罚款、强制执行等手段来迫使企业履行纳税义务，保障税款的收缴。
2. 刑事责任是对于恶意逃避缴纳税款、拒不缴纳税款数额巨大或者有其他特殊严重情节的企业进行刑事追责，可能判处企业罚金、吊销企业营业执照等刑事处罚。
行政责任主要是为了保障税收的正常征收，追求经济效益；而刑事责任则是为了维护社会公平正义，打击恶意逃税行为，维护税收秩序。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、行政责任企业欠税行为是指企业在税收征管过程中未按规定缴纳应纳税款的行为。
根据相关法律法规，对于企业欠税行为，存在以下行政责任：1. 罚款：对于欠缴税款的企业，税务机关可以根据企业的实际情况，依法对其进行罚款。
罚款金额普通为欠缴税款的一定比例，具体比例根据欠税金额的大小和欠税时间的长短而定。
2. 滞纳金：对于欠缴税款未按时缴纳的企业，税务机关可以按照规定征收相应的滞纳金。
滞纳金的计算方式普通为欠缴税款金额乘以滞纳金利率，并按照欠缴税款的欠缴时间计算。
3. 限制高消费：对于拒不缴纳税款的企业，税务机关可以采取限制高消费措施。
即对企业法定代表人、主要负责人和其他直接责任人员实施限制，限制其进行豪华消费、高档消费等行为。
4. 暂扣银行账户：对于欠缴税款的企业，税务机关可以依法暂扣其银行账户中的资金，以强制执行缴纳税款的要求。
5. 公示失信：对于拒不缴纳税款的企业，税务机关可以将其纳入失信企业名单，并进行公示。
失信企业将受到信用不良的影响，可能面临信用评级下调、信用额度降低等后果。
二、刑事责任在严重情况下，企业欠税行为可能涉及刑事责任，具体刑事责任包括：1. 偷税罪：对于故意偷逃税款的企业，根据《中华人民共和国刑法》第二百六十三条规定，可以追究其刑事责任。
根据偷税数额的大小和情节的严重程度，可能面临罚金、有期徒刑等刑罚。
2. 贪污罪：对于企业负责人或者其他直接责任人员利用职务之便，以非法占有为目的，侵吞、骗取或者非法转移企业税款的行为，根据《中华人民共和国刑法》第二百六十六条规定，可以追究其贪污罪刑事责任。
根据贪污数额的大小和情节的严重程度，可能面临罚金、有期徒刑等刑罚。
3. 重大税收违法犯罪：对于严重违法欠税行为，构成犯罪的，根据《中华人民共和国税收征收管理法》第一百六十八条规定，可以追究其刑事责任。
根据犯罪的性质、情节和后果的严重程度，可能面临罚金、有期徒刑等刑罚。
企业欠税会面临重大经营风险
企业欠税会面临重大经营风险概述在经营过程中，企业可能会出现欠税的情况，这时候企业需要承担相应的后果。
欠税会导致企业面临不同程度的经营风险，同时也会导致企业的信誉受到损害。
本文将从经济、法律以及管理等多个方面探讨企业欠税所面临的重大经营风险。
经济风险企业欠税首先会面临的是经济风险，这是由于欠税会导致企业财务状况恶化，可能会影响企业的生产和经营。
欠税的企业需要及时垫付相应的税款，该费用将导致企业财务状况的恶化，包括企业现金流的紧张，融资渠道的受限和企业的利润率的降低等。
如果企业长期欠税，会导致企业无法及时归还债务，与公司无法支付债务的后果类似，企业可能会遭受违约、破产和清算等风险，也可能会遭到投资者的极大失信。
法律风险企业欠税的后果还可能会导致企业面临法律风险，企业需要承担相应的法律后果。
税务机关可能会采取法律手段对企业进行惩罚，包括财务罚款、查封、拍卖等方式，同时，企业还可能因欠税受到司法追究。
税收法律的处理程序通常是相对严格的，企业欠税可能会遭受处罚，如果遭受处罚，不仅对企业的经济状况和企业声誉有影响，还可能会影响企业的生产和经营，例如企业的开票和其他财务操作受到限制等。
此外，如果企业涉嫌欠税，将受到税务机关的监管，并可能会受到政府监管机构的关注和审查，可能会影响企业所需的各种证明和证照的颁发，甚至会影响其商誉和信誉。
管理风险企业欠税所面临的最后一种风险是管理风险，这主要是因为企业欠税表明企业缺少了足够的内控把关机制。
如果企业缺乏足够的内部控制，可能会导致企业出现各种不良的经营行为，如财务舞弊、非法侵占资产等。
在管控风险方面，企业需要充分了解税法，加强税收合规，制定严格的内部控制制度，确保企业遵循税收法规，减少产生欠税的风险。
企业欠税是严重的，会引起经济、法律和管理方面的风险隐患，严重的话还涉及企业的声誉危机。
企业需要保证自身的税收合规性，完善内部管理机制，如建立完善稽核机制和财务审计制度、规范财务人员职责等，避免或减少税收风险的出现。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、背景介绍企业作为经济活动的主体之一，承担着纳税义务。
然而，一些企业可能存在欠税行为，严重影响了税收秩序和国家财政收入。
针对企业欠税行为，我将就其行政责任和刑事责任进行详细介绍。
二、行政责任企业欠税行为属于违反税收法律法规的行为，将面临相应的行政责任。
具体行政责任包括但不限于以下几方面：1. 罚款根据《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，对欠税企业可以处以相应的罚款。
罚款数额通常是以欠税金额为基础，按照一定的比例进行计算。
2. 暂扣或者查封财产税务部门有权对欠税企业的财产进行暂扣或者查封。
这意味着企业的资产将被冻结或者限制使用，直至欠税问题得到解决。
3. 吊销营业执照对于严重欠税的企业，税务部门有权吊销其营业执照。
这将导致企业无法正常经营，直接影响其生存和发展。
4. 行政拘留在严重欠税情况下，税务部门有权对企业法定代表人或者直接负责的主管人员进行行政拘留。
这是一种强制措施，旨在迫使企业履行纳税义务。
三、刑事责任在某些情况下，企业欠税行为可能涉及刑事犯罪，将面临刑事责任的追究。
刑事责任主要包括以下几个方面：1. 偷税罪如果企业故意隐瞒、弄虚作假或者采取其他手段逃避缴纳税款，达到一定数额，将构成偷税罪。
根据《中华人民共和国刑法》规定，犯罪嫌疑人可能面临刑罚，如有期徒刑、拘役或者罚金。
2. 贪污罪如果企业在纳税过程中，企图行贿、受贿或者滥用职权，导致国家利益受损，将构成贪污罪。
根据《中华人民共和国刑法》规定，犯罪嫌疑人可能面临刑罚，如有期徒刑、拘役或者罚金。
3. 重大税收违法犯罪对于涉及巨额税款的违法行为，如虚开辟票、骗取出口退税等，将构成重大税收违法犯罪。
根据《中华人民共和国刑法》规定，犯罪嫌疑人可能面临刑罚，如有期徒刑、拘役或者罚金。
四、行政责任与刑事责任的关系行政责任和刑事责任是针对企业欠税行为的两种不同形式的责任。
行政责任是税务部门依法对企业进行的行政处罚，主要目的是追缴欠税并维护税收秩序。
企业欠税的法律后果(3篇)
第1篇一、引言税收是国家财政的重要来源，也是维护国家经济秩序和社会公平的重要手段。
企业作为市场经济的主体，依法纳税是其应尽的义务。
然而，在现实生活中，企业欠税现象时有发生。
企业欠税不仅损害了国家税收利益，还可能对企业自身及社会产生一系列不良后果。
本文将探讨企业欠税的法律后果，以期为企业和相关当事人提供参考。
二、企业欠税的法律后果1.行政责任（1）滞纳金根据《中华人民共和国税收征收管理法》第三十二条规定，纳税人未按照规定期限缴纳税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。
（2）罚款根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条规定，纳税人逾期不缴或者不缴纳应纳税款的，税务机关可以依法采取强制执行措施，并处以罚款。
（3）吊销税务登记证根据《中华人民共和国税收征收管理法》第七十条规定，纳税人有下列行为之一的，由税务机关责令限期改正；逾期不改正的，吊销税务登记证：①未按照规定设置、保管账簿或者保管记账凭证和有关资料的；②未按照规定将财务、会计制度或者财务、会计处理办法报送税务机关备查的；③未按照规定报送有关税务资料的。
2.刑事责任（1）逃税罪根据《中华人民共和国刑法》第二百零一条规定，纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报，逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
（2）骗取出口退税罪根据《中华人民共和国刑法》第二百零四条规定，纳税人以假报出口或者其他欺骗手段，骗取国家出口退税款的，依照前款的规定处罚。
（3）虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪根据《中华人民共和国刑法》第二百零五条规定，虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、行政责任企业欠税行为是指企业在纳税义务履行过程中未按时、按期缴纳应纳税款的行为。
根据相关法律法规，对于企业欠税行为，存在一定的行政责任。
1. 行政处罚根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十八条的规定，税务机关可以对欠税企业进行行政处罚。
行政处罚的具体形式包括罚款、责令改正、暂扣或者吊销营业执照等。
罚款的数额一般为欠税数额的一定比例，具体数额根据欠税情况和相关法律法规的规定而定。
2. 税务登记处罚企业欠税行为可能导致税务登记违法，根据《中华人民共和国税收征收管理法》第四十六条的规定，税务机关可以对违法登记的企业进行处罚。
处罚形式包括责令改正、限期改正、吊销税务登记证等。
3. 限制高消费根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十九条的规定，税务机关可以对欠税较多的纳税人采取限制高消费措施。
限制高消费的具体措施包括限制购买高消费品、限制出境旅游等。
二、刑事责任除了行政责任外，企业欠税行为还可能涉及刑事责任。
根据《中华人民共和国刑法》第二百六十五条的规定，以下情况之一构成刑事犯罪：1. 非法占有国家税款如果企业故意逃避或拖延缴纳税款，将欠缴的税款占为己有，达到一定数额，构成非法占有国家税款罪。
根据《中华人民共和国刑法》第二百六十五条的规定，非法占有国家税款数额较大的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
2. 提供虚假税务资料企业提供虚假的税务资料，以逃避或减少应缴纳的税款，达到一定数额，构成提供虚假税务资料罪。
根据《中华人民共和国刑法》第二百六十五条的规定，提供虚假税务资料数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
3. 逃避缴纳税款企业故意逃避缴纳税款，达到一定数额，构成逃避缴纳税款罪。
根据《中华人民共和国刑法》第二百六十五条的规定，逃避缴纳税款数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金；数额巨大的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、行政责任：企业欠税行为是指企业在税务机关规定的期限内未按照法定的税收规定缴纳税款或者未按照规定申报纳税的行为。
根据我国相关法律法规，对于企业欠税行为，税务机关将追究企业的行政责任，具体包括以下几个方面：1. 罚款：税务机关可以根据企业欠税的情况，对企业处以一定比例的罚款。
罚款数额普通是欠税金额的一定比例，具体比例根据欠税情况和税务机关的裁量而定。
2. 滞纳金：企业未按时缴纳税款，税务机关可以根据欠税的时间长短，按照一定比例计算滞纳金。
滞纳金的计算方式普通是欠税金额乘以一定的滞纳金比例。
3. 暂扣或者查封财产：对于拒不缴纳税款的企业，税务机关可以采取暂扣或者查封财产的措施，以强制企业缴纳税款。
暂扣或者查封的财产可以是企业的银行存款、房产、车辆等。
4. 限制高消费：对于拒不缴纳税款的企业法定代表人、主要负责人或者其他直接负责的主管人员，税务机关可以采取限制高消费的措施，限制其在一定时期内进行高消费行为，包括旅游、购买豪车、豪宅等。
5. 公示：税务机关可以将欠税企业的相关信息进行公示，公示的内容普通包括企业名称、法定代表人、欠税金额等。
公示的目的是向社会公开企业的欠税情况，增加企业的社会压力，促使其主动履行纳税义务。
二、刑事责任：在严重的欠税行为中，涉及刑事责任的情况也会浮现。
根据我国刑法相关规定，对于严重的欠税行为，税务机关可以将其移送司法机关，追究刑事责任。
具体刑事责任包括以下几个方面：1. 偷税罪：对于企业有组织、有预谋地采取欺骗、隐瞒等手段，逃避缴纳税款的行为，涉及巨额税款的，可以构成偷税罪。
根据《中华人民共和国刑法》第二百四十九条的规定，偷税罪的刑罚是拘役、三年以下有期徒刑或者剥夺政治权利，并处罚金。
2. 偷税罪的数额巨大：对于企业欠税数额巨大，达到法定标准的，可以构成偷税罪的数额巨大。
根据《中华人民共和国刑法》第二百五十条的规定，对于数额特殊巨大的偷税罪，判处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、行政责任企业欠税行为是指企业未按照法律规定的税收制度和税务管理要求，未按时、足额缴纳应纳税款的行为。
对于企业欠税行为，国家法律法规明确规定了相应的行政责任。
1. 行政处罚根据《中华人民共和国税收征收管理法》第八十六条的规定，税务机关有权对企业欠税行为进行行政处罚。
行政处罚的种类包括警告、罚款、责令限期缴纳税款、责令停业整顿、吊销营业执照等。
2. 罚款金额根据《中华人民共和国税收征收管理法》第八十九条的规定，对于欠缴税款的企业，税务机关可以根据企业欠税的情况，按照欠税金额的百分之一至百分之五的比例进行罚款。
同时，对于恶意逃税、偷税漏税等严重违法行为，税务机关可以按照欠税金额的百分之十至百分之三十的比例进行罚款。
3. 责令限期缴纳税款税务机关对于欠税企业可以责令其限期缴纳税款，并根据实际情况决定限期的长短。
企业在规定的限期内未缴纳税款的，将面临进一步的处罚措施。
4. 责令停业整顿对于欠税严重、拒不缴纳税款的企业，税务机关可以责令其停业整顿一段时间，以限制其经营活动，迫使其履行纳税义务。
5. 吊销营业执照对于拒不缴纳税款、恶意逃税的企业，税务机关可以吊销其营业执照，使其无法继续经营。
二、刑事责任在某些情况下，企业欠税行为可能涉及刑事责任。
根据《中华人民共和国刑法》第二百六十八条的规定，有下列情形之一的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金：1. 恶意逃税企业通过虚构交易、偷税漏税等手段，故意逃避纳税义务，达到一定数额的，将面临刑事处罚。
2. 非法抵扣税款企业虚构或者变相虚构交易，非法抵扣税款，达到一定数额的，将面临刑事处罚。
3. 隐匿、转移财产企业为逃避纳税，隐匿、转移财产，达到一定数额的，将面临刑事处罚。
4. 多次欠税企业多次欠缴税款，达到一定数额的，将面临刑事处罚。
5. 偷税漏税企业通过虚构交易、少报收入等手段，故意偷税漏税，达到一定数额的，将面临刑事处罚。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任标题：关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任引言概述：企业欠税行为是指企业未按照法律规定及时足额缴纳税款的行为。
这种行为严重损害了国家财政利益，对经济发展和社会稳定造成了负面影响。
为了维护税收秩序，保障国家财政收入，相关法律法规规定了企业欠税行为的行政责任和刑事责任。
本文将从五个大点阐述企业欠税行为的行政责任和刑事责任。
正文内容：1. 行政责任1.1 行政处罚企业欠税行为违反了税收法律法规，税务机关有权对其进行行政处罚。
行政处罚的形式多样，包括罚款、责令补缴、暂扣税款等。
具体的行政处罚措施根据欠税金额、欠税期限以及企业是否主动纠正等因素进行综合考量。
1.2 行政强制措施如果企业拒不履行行政处罚决定或无力履行，税务机关可以采取行政强制措施，如查封、扣押、冻结企业财产等，以迫使企业履行缴税义务。
1.3 行政拘留对于恶意逃避缴税、拒不履行行政处罚决定的企业法定代表人或直接负责的主管人员，税务机关可以依法采取行政拘留措施，以迫使其履行税收义务。
2. 刑事责任2.1 刑事处罚在严重的欠税行为中，企业法定代表人或直接负责的主管人员可能涉嫌犯罪，将面临刑事责任的追究。
根据刑法规定，涉及欠税金额较大或涉及其他犯罪行为的，可能被判处刑罚，如有期徒刑、拘役等。
2.2 刑事追究税务机关在发现企业欠税行为后，可以将其涉嫌犯罪的线索移送公安机关，由公安机关依法立案调查。
公安机关将根据刑事诉讼法的规定，进行调查取证、审查起诉等程序，对涉嫌犯罪的企业法定代表人或直接负责的主管人员进行刑事追究。
2.3 刑事责任的后果一旦企业法定代表人或直接负责的主管人员被判处刑罚，将面临牢狱之灾，不仅对个人的声誉和人身自由造成严重影响，也对企业的经营和发展带来严重不利影响。
同时，刑事责任的追究也起到了警示和威慑作用，提醒其他企业和相关人员遵守税收法律法规，维护税收秩序。
总结：企业欠税行为涉及到行政责任和刑事责任。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、行政责任企业作为纳税人，应当按照国家税收法律法规的规定，履行纳税义务。
如果企业存在欠税行为，将面临一定的行政责任。
根据《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的规定，企业欠税行为的行政责任主要包括以下几个方面：1. 罚款：对于欠税行为，税务机关有权对企业处以相应的罚款。
罚款数额一般为欠税金额的一定比例，具体比例根据欠税情况和相关法律法规的规定而定。
2. 滞纳金：企业未按时缴纳税款的，还需要支付相应的滞纳金。
滞纳金是按照欠税金额和欠税时间计算的，具体计算方式由税务机关根据相关规定确定。
3. 限制高消费：对于拖欠税款较大的企业，税务机关有权采取限制高消费措施，限制企业法定代表人、负责人等高消费行为，以确保企业履行纳税义务。
4. 责令改正：税务机关有权责令企业改正欠税行为，要求企业按照规定的时间限期缴纳欠税款项，并补缴相应的滞纳金。
5. 公示批评：税务机关可以对欠税企业进行公示批评，公开曝光企业的欠税行为，以警示其他企业依法缴纳税款。
二、刑事责任在严重情况下，企业欠税行为可能涉及刑事责任。
根据《中华人民共和国刑法》等相关法律法规的规定，企业欠税行为的刑事责任主要包括以下几个方面：1. 偷税罪：对于故意偷税、逃税行为，涉及较大数额或者其他严重情节的企业，可能构成偷税罪。
根据欠税金额的大小和其他相关情节，判处相应的刑罚，包括拘役、有期徒刑等。
2. 逃避追缴欠税罪：对于故意逃避追缴欠税行为，情节严重的企业，可能构成逃避追缴欠税罪。
根据欠税金额的大小和其他相关情节，判处相应的刑罚，包括拘役、有期徒刑等。
3. 非法出售发票罪：对于非法出售发票、虚开发票等行为，情节严重的企业，可能构成非法出售发票罪。
根据发票金额的大小和其他相关情节，判处相应的刑罚，包括拘役、有期徒刑等。
4. 贪污罪：对于企业负责人或者其他工作人员利用职务之便，侵吞、挪用、私分或者以其他方式非法占有税款的行为，可能构成贪污罪。
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任
关于企业欠税行为的行政责任和刑事责任一、行政责任企业欠税行为是指企业未按照国家税收法律法规的规定，未按时、未足额缴纳应纳税款的行为。
针对企业欠税行为，我国税收法律法规规定了相应的行政责任。
1. 行政处罚根据《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规的规定，对于欠税行为，税务机关可以依法采取以下行政处罚措施：（1）责令限期缴纳欠税款，并处以滞纳金；（2）责令改正错误，追缴已减免、退还的税款；（3）对企业法定代表人、负责人或者直接责任人员处以罚款；（4）吊销企业税务登记证；（5）责令关闭违法行为；（6）依法追究其他行政处罚。
2. 行政强制措施在企业拒不缴纳欠税款的情况下，税务机关可以采取行政强制措施，包括查封、扣押、冻结企业的财产、银行账户等，以保障国家税收的征收。
二、刑事责任在严重的欠税行为中，涉及到刑事责任的情况，根据我国刑法的规定，可能会追究刑事责任。
1. 偷税罪根据《中华人民共和国刑法》第二百六十七条规定，有下列行为之一的，以偷税罪追究刑事责任：（1）伪造、变造、销毁、转移会计凭证、会计账簿、财务会计报告、财产清查报告，或者拒绝提供真正的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、财产清查报告；（2）虚开增值税专用发票、虚开用于抵扣税款的其他发票；（3）为骗取出口退税、抵扣税款等，虚构、伪造出口货物、虚构出口货物的收入、成本、费用等；（4）其他逃避税款的行为。
如果企业的欠税行为符合以上情形之一，将可能面临刑事追责，判处相应的刑罚。
2. 贪污罪、受贿罪在某些情况下，企业欠税行为可能涉及到贪污罪、受贿罪等相关罪名。
例如，企业负责人或者相关人员利用企业的欠税行为谋取私利，收受他人财物等行为，将可能构成贪污罪、受贿罪，依法追究刑事责任。
三、结论对于企业的欠税行为，我国税收法律法规明确规定了相应的行政责任和刑事责任。
税务机关可以依法采取行政处罚措施，包括责令限期缴纳欠税款、处罚款、吊销税务登记证等；在涉及严重的欠税行为中，可能会追究刑事责任，包括偷税罪、贪污罪、受贿罪等。
公司欠税会有什么后果
公司⽋税会有什么后果公司作为⼀个法律主体，它所涉及到牵涉到的⼈事物也是极其⼴泛的。
那么如果公司拒绝缴纳税款造成对税款的亏⽋当事⼈应该承担怎样的后果呢?下⾯店铺⼩编来为你解答，希望对你有所帮助。
纳税⼈、扣缴义务⼈如有特殊困难(如遇到⾃然灾害、意外事故、国家经济政策调整、短期贷款拖⽋等)，不能按期缴纳税款，可以在规定的缴纳期限内向税务机关书⾯申请延期纳税，并提供有关资料和证明。
否则，纳税⼈、扣缴义务⼈不按时缴纳税款，税务机关将责令其限期缴纳，逾期仍未缴纳的，税务机关除采取强制执⾏措施追缴其不缴或者少缴的税款外，可以处不缴或者少缴的税款百分之五⼗以上五倍以下的罚款。
公司⽋税直接注销有什么结果公司⽋税是不能直接注销的。
根据《中华⼈民共和国公司法》[1]第⼀百⼋⼗四条、第⼀百⼋⼗五条、第⼀百⼋⼗六条、第⼀百⼋⼗七条、第⼀百⼋⼗⼋条、第⼀百⼋⼗九条规定，注销公司依法依照如下步骤组织清算后，⽅能办理注销登记，公告终⽌公司。
⼀、依法成⽴清算组。
⼆、公告并通知债权⼈申报债权，依法对债权进⾏登记。
三、清算组接管公司，展开清算⼯作。
四、清算组全⾯清理公司财产、编制资产负债表和财产清单。
五、清算组制定清算⽅案，并报股东会、股东⼤会或者⼈民法院确认。
六、根据股东会、股东⼤会或者⼈民法院确认的清算⽅案分配公司财产。
七、制作清算报⽋税企业⽣产经营情况及⽋税情况报告书怎么填第⼀段：介绍⼀下企业概况，如企业性质、⾏业、地址、主要经营范围、⼈员等。
第⼆段：⽣产经营状况，具体是什么状况，产⽣这种状况的原因。
第三段：所⽋税种，⾦额，⽋税的时间段，哪年哪⽉，产⽣⽋税的原因。
准备处理状况：是继续拖⽋，还是申请减免，还是准备缴纳。
从主观意识上看，纳税意识差是企业⽋税的主要原因。
从当前情况看，纳税⼈税收法制观念淡薄，纳税意识不强，造成部分企业对⽋税的认识存在两⼤误区：⼀是认为⽋税不同于偷税、抗税，不属违法⾏为，于是把⽋税当作国家⽆息或低息贷款长期占⽤;⼆是企业贷款的难度⼤，银⾏银根紧缩，企业贷款难，为了获得流转资⾦，宁可背负滞纳⾦罚款，利⽤⽋税渡难关;税款其实是国家的主要经济收⼊，国库所收到的钱也是国家⽤以修建国家建筑物，维护国家治安的，所以缴纳税款的⾏为也是为国家的繁荣昌盛做出相应的贡献，逃避税款会造成国家没有⾜够的资⾦⽤于发展。
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自开和代开增值税专用发票盖章的要求
企业成立后，哪些税是每个月都要申报的？没有按时申报会怎样？今天憨牛网小编就给大家科普一下。
一、企业要报哪些税
税务机关会根据企业的经营范围核定税种和税目，一旦在系统核定完成，企业就应该在规定的申报期间按时申报，错过申报期和漏申报都会有不良后果。
1.公司一般都会涉及的税种如下
增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、印花税、个人所得税、企业所得税。
增值税：目前已经全面营改增了，所以只要有开展业务，就会有增值税。
可能有的公司是小微，不用缴税，但申报还是必须的。
城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加：这是个“影子税种“，紧跟增值税和消费税，乘以税率就可以了。
教育费附加、地方教育费附加目前针对小微企业有税收优惠，申报时根据自身情况选择减免。
印花税：印花税的征税范围虽然有限，但每一个公司都会涉及一些。
个人所得税：对于公司来说，本身不缴纳个人所得税。
但是员工工资以及股东分红需要缴。
公司是法定的扣缴义务人，也是要负责任的，所以不可掉以轻心。
企业所得税：一个公司，有了盈利肯定是需要缴纳企业所得税的，分公司虽然不是自己算，但也需要总公司计算分配后自行缴纳。
2.特殊行业需要缴纳哪些税种
消费税：如果公司经营的货物有如下商品：烟、酒及酒精、化妆品、贵重首饰及珠宝玉石、鞭炮焰火、成品油、汽车轮胎、摩托车、小汽车、高尔夫球及球具、高档手表、游艇、木制一次性筷子、实木地板、电池、涂料。
多数货物是在生产环节加征一道消费税，但是金
银首饰是在零售环节征收。
资源税：如果公司开采销售的是以下货物：原油、天然气、煤炭、其他非金属矿原矿、黑色金属矿原矿、有色金属矿原矿、盐。
对部分省市直接取用地表水、地下水的单位和个人开征了水资源税。
具体查询当地税务机关的通知。
烟叶税：对收购烟叶的单位，加收一道烟叶税。
不是销售环节，而是收购环节。
3.若公司持有房产土地需要缴纳的税种如下
契税：公司在购买房子或土地使用权时缴纳。
耕地占用税：占用耕地建房或从事其他非农业建设，需要缴纳此税。
房产税：公司持有房产或出租房产，缴纳此税。
城镇土地使用税：公司占用城市、县城、建制镇、工矿区范围内的土地，缴纳此税。
土地增值税：如果公司有偿转让国有土地使用权及房屋产权并取得增值性收入，需要缴纳此税。
4.公司购买车辆后，涉及的税种如下
车辆购置税：在公司购买车辆的时候缴纳。
车船税：公司持有车船时缴纳。
5.若公司直接排放如下污染，涉及的税种会有
环境保护税：这是今年新增加的一个税种，如果公司直接排放大气污染物、水污染物、固体废物和噪声，则需要按规定缴纳环保税。
企业向污水集中处理场所、生活垃圾集中处理场所排放应税污染物；在符合环保标准的设施、场所贮存处置固体废物，不属于直接排放，是不用纳税的。
企业可以对照经营业务即可知道公司涉及哪些税，依法纳税是每个纳税人的义务，请按时申报足额缴纳。
二、每月在开票软件内操作网上抄报
一般征期规定：纳税人以一个月或者一个季度为一个纳税期限，自期满之日起15日内申报纳税，最后一天为节假日的，顺延一天，1-15日内有连续三天以上法定节假日的，按法定节假日天数顺延。
网上抄报税操作步骤
第一步：报税处理-网上抄报-上报汇总(开票软件有自动上报汇总功能)
第二步：网上申报(月报需每月操作，季报需每季操作)
第三步：清卡(反写)(开票软件有自动反写功能)
三、不按时缴纳会有哪些后果
1.罚款、滞纳金
如果您没有按时申报，税务机关将根据情节对逾期申报行为作出处罚，此外，在有应纳税额的情况下，还将按照每日万分之五征收滞纳金。
2.无法正常清卡
申报期内，您可足不出户在网上轻松完成抄报税、申报、清卡等业务，如果过了申报期，现在网上办税服务厅可以简易处罚后逾期补申报，但是清卡，您就只能携带相应资料至办税
服务厅办理了。
3.会成为走逃户
如果您未按规定期限抄报税，税务机关通过实地调查、电话查询等方式对企业和相关人员查无下落的，或虽然可以联系到企业代理记账、报税人员等，但其并不知情也不能联系到企业实际控制人的，可以判定该企业为“走逃(失联)企业”。
4.影响纳税信用等级
如果您未按规定期限纳税申报，在纳税人信用等级评定时将按次扣分，直接对您的纳税信用等级产生影响。
以上就是企业成立后需要缴纳的相关税收。
另外，若有任何相关疑问，欢迎咨询憨牛网。