外汇结算方式
我国常用的三种国际贸易结算方式
我国常用的三种国际贸易结算方式汇款(Remittance)：以商业信用为基础托收(Collection)：以商业信用为基础信用证(L/C, Letter of Credit)：以银行信用为基础，70%以上用此方式汇款一、汇款（汇付）——付款人（进口商）通过银行采用某种支付工具将货款交付给收款人（出口商）的结算方式。
电汇(T/T, Telegraphic Transfer)三种方式信汇(M/T, Mail Transfer)票汇(D/D, Remittan ce by Banker’s Demand Draft)1、电汇(T/T)——汇款人(Remitter)委托汇出行(Remitting Bank)采用电报、电传等方式（普遍使用电传）通知汇入行(Paying Bank)将货款付给收款人(Payee)的方式。
①进口商填写电汇申请书并付款。
②汇出行用电报或电传（电文中加注“密押”）通知汇入行。
③汇入行通知出口商。
④出口商到汇入行取款并出具收据。
⑤汇入行将“付迄借记通知(Debit Advice)”和收据寄交汇出行。
⑥汇出行偿付此项汇款（俗称拨头寸）给汇入行。
2、信汇(M/T)①进口商填写信汇申请书并付款。
②汇出行用航空信函通知汇入行。
③~⑥与电汇相同3、票汇(D/D)——汇款人从汇出行（出票人）购进以汇入行为付款人的即期汇票并将汇票寄给收款人或携带出境亲自交与收款人的结算方式。
①进口商填写票汇申请书并付款。
②汇出行开立以汇入行为付款人的银行即期汇票并交给出口商。
③进口商将汇票(Bill of Exchange)寄给或出境交给出口商。
④出口商持汇票到汇入行换取票款（或将汇票卖给汇出行的任何一家代理行；或将汇票转让出去以抵偿债务）。
⑤汇入行将“付迄借记通知(Debit Advice)”寄交汇出行。
⑥汇出行偿付此项汇款（俗称拨头寸）给汇入行。
汇款按时间先后可分为：预付货款(Payment in advance)：进口商风险大（出口商拖延交货甚至取款逃走）；出口商占用进口商资金，甚至可做无本生意。
外汇的计算方法
外汇的计算方法如今外汇市场，大家都在关注货币的兑换率是涨了还是跌了，自己是赚了还是亏了，大家都很少关注货币兑换的盈利亏损怎么计算，下面就让店铺带你们一起去了解一下外汇的计算方法吧。
外汇的计算方法一一、盈利与亏损的计算方法如下：1.直接货币如：英镑/美元每手合约：100,000GBP例如：在一天内先买入2手英镑后再卖出了2手英镑，即当天平仓买入价：1.7705;卖出价1.7831盈亏计算方法：(1.7831-1.7705)×100,000×2(手)盈=2520USD 欧元/美元每手合约：100,000EUR例如：在一天内买入10手欧元后再卖出了10手欧元，即当天平仓买入价：1.2133;买出价：1.2365盈亏计算方法：(1.2365—1.2133)×100,000×10(手)盈=23200USD2.间接货币美/瑞士法郎每手合约：100,000美元例如：在一天内先买入5手美元/瑞士法郎后再卖出5手美元/瑞士法郎，即当天平仓买入价：1.2800;卖出价：1.2685(此为平仓价)盈亏计算方法(1.2800—1.2685)×100000/1.2800×5手盈=4492.00USD美元/日圆每手合约：100,000美元例如：在一天内先卖出3手美元/日圆后再买入3手美元/日圆，即当天平仓卖出价：117.05;买入价：108.05(此为平仓价)盈亏计算方法：(118.05—117.05)×100000/118.05×3手盈=2541.29USD请留意，亏损计算方法跟利润计算方法一样，得出的最后数值为负数，以表示买卖亏损。
二、利息计算方法如下：举例：在8月1日买入2手英镑，并于8月31日卖出2手英镑平仓买入价：1.8750;卖出价：1.8916;息率：0.25%利息计算方法：(1.8750×2×100000×7.8X0.25%)/360×30天利息=RMB$609.37总利润=RMB$13990.74+HK$609.37总利润=RMB$14600.11由此可见，外汇投资即可赚取价位，亦有可观的利息收入。
外汇结算制度
外汇结算制度外汇结算制度是指对外汇资金进行支付和清算的一套规则和程序。
外汇结算制度是国际贸易和投资的重要基础，对于促进经济发展和保障国际支付的顺利进行具有重要意义。
1. 外汇结算制度的目的：外汇结算制度的目的是为了确保国际支付的安全、合法和有效，促进贸易和投资的发展，维护外汇市场的稳定运行。
外汇结算制度通常由中央银行和外汇管理部门制定和执行。
2. 外汇结算的方式：外汇结算可以通过跨境汇款、信用证、托收、清算等方式进行。
跨境汇款是指在银行间进行的外汇支付，主要用于贸易结算和资本流动。
信用证是银行向国内进口商出具的一种保证支付的证明，用于国际贸易中的付款保证。
托收是指进口商向国内银行委托进行付款的方式，订单由进口商和出口商直接对接。
清算是指银行之间通过中央银行进行的外汇结算，主要用于银行间交易和国际金融市场的结算。
3. 外汇结算的流程：外汇结算的流程包括下单、付款、结算和清算。
下单是指买方向卖方提出购买外汇的要求，商定交易细节。
付款是指买方通过银行向卖方支付货款，通常使用跨境汇款或信用证。
结算是指买方和卖方的银行进行资金的划拨和确认，完成买卖双方的结算。
清算是指银行向中央银行申报外汇交易的资金，中央银行进行核算和批准，确保外汇交易的合规和安全。
4. 外汇结算的风险管理：外汇结算涉及到货币的兑换和支付，存在汇率风险、对手风险和操作风险等。
汇率风险是指由于汇率波动对结算结果造成的影响，可以通过选择合适的结算时机和使用金融衍生工具进行对冲。
对手风险是指买方或卖方无法履行支付义务，可以通过使用信用证和国际保险等方式进行风险管理。
操作风险是指在结算过程中出现错误或操作失误，可以通过加强内部控制和风险管理体系进行防范和纠正。
5. 外汇结算的监管：外汇结算涉及到国家的外汇储备和国际收支平衡，因此必须受到严格的监管。
中央银行和外汇管理部门负责制定和执行外汇结算的政策和规定，对银行和外汇交易商进行监管和监督。
同时，国际组织如国际清算银行和国际货币基金组织也发挥着重要的角色，对全球外汇市场进行监督和协调。
结汇的方法
结汇的方法全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：结汇是指将人民币兑换为外币，通常用于境外旅行、购买海外商品或投资等目的。
在中国，结汇需要遵循一定的规定和程序，以确保资金的合法性和安全性。
下面将介绍一些关于结汇的方法和注意事项，帮助大家更好地了解和使用结汇服务。
一、结汇方法1.银行结汇：银行是最常见的结汇渠道，市场上的各大银行都可以提供结汇服务。
客户可以在银行柜台或手机银行进行结汇操作，需要填写相关表格和提供身份证明，按照当日的汇率和手续费进行兑换。
2.支付平台结汇：一些第三方支付平台也支持外汇兑换业务，例如支付宝、微信支付等。
用户可以直接在手机上进行结汇操作，便捷快速，但需要注意平台的手续费和汇率是否有优惠。
3.外汇交易平台：专业的外汇交易平台也是结汇的选择之一，通过开设外汇账户进行交易，可以及时跟踪市场动态和汇率波动，选择最合适的时机进行结汇操作。
但要注意选择正规的平台，避免风险。
4.旅行社结汇：一些大型旅行社也提供结汇服务，方便出国旅行的游客进行外汇兑换。
旅行社会根据客户的需求提供相应金额的外币兑换，避免在国外找不到合适的兑换点。
5.外汇柜员机结汇：在一些商业区或机场等地方，会设立外汇柜员机，方便人们进行现金外汇兑换。
操作简便，但需要注意柜员机的手续费和汇率水平。
二、结汇注意事项1.合法性：结汇需提供真实的身份信息和合法来源的资金，不得参与非法外汇活动。
否则将受到相关法律法规的制裁和处罚。
2.汇率把握：结汇时要留意汇率波动，选择合适的时机进行操作，尽量在汇率较低时兑换外币，以获得更多的外汇额度。
3.手续费比较：不同银行、支付平台和交易平台的结汇手续费和汇率可能有所不同，建议在多家机构比较后选择合适的结汇方式，避免因高额手续费而亏损。
4.资金安全：在进行结汇操作时要谨慎保护自己的账户信息和密码，避免被不法分子盗取资金。
选择正规平台和机构进行结汇，确保资金安全。
5.及时确定用途：结汇后应及时明确外汇的用途，避免出现资金空转或流失的情况。
经济法解读外汇法中的外汇结算规定
经济法解读外汇法中的外汇结算规定外汇结算是指在国际贸易和资本流动中，境内居民与境外居民之间进行的外汇支付和收入结算的一种方式。
外汇结算的规定对于促进国际贸易和资本流动的稳定发展具有重要意义。
在中国的外汇结算中，外汇法对外汇结算进行了明确的规定。
本文将对外汇法中的外汇结算规定进行解读。
一、外汇结算主体根据外汇法的规定，外汇结算的主体是居民和非居民。
居民指具有我国国籍或者永久居留权，且在中国境内具有住所的个人或者在中国境内依法设立并享有经济主体地位的法人、其他组织；非居民指不具有我国国籍或者永久居留权的个人或者不在中国境内依法设立并享有经济主体地位的法人、其他组织。
二、外汇结算方式外汇法规定了外汇结算的两种方式，即资本项目外汇结算和经常项目外汇结算。
1. 资本项目外汇结算资本项目外汇结算主要是指境内居民与境外居民之间的资本流动所进行的外汇支付和收入结算。
资本项目外汇结算必须符合国家相关法律法规和政策要求，需要经过国家外汇管理部门的审批和登记。
2. 经常项目外汇结算经常项目外汇结算主要是指境内居民与境外居民之间的货物、服务、收入等经常性交易所进行的外汇支付和收入结算。
经常项目外汇结算无需经过外汇管理部门的审批，但需要遵守国家相关法律法规和政策要求。
三、外汇结算的限制和管理为了维护汇率稳定和国家金融安全，外汇法对外汇结算进行了一些限制和管理。
1. 外汇结算的限额控制国家有权对外汇结算进行限额控制，具体的限额标准由国家外汇管理部门根据国家宏观经济形势和金融安全状况确定，并及时进行调整。
外汇结算的限额控制旨在稳定外汇市场，防范外汇风险。
2. 外汇结算的证明和备案要求进行外汇结算的主体需要提供相关的证明和备案材料。
具体的证明和备案要求可根据外汇管理部门的规定进行办理。
外汇结算的证明和备案要求有助于规范外汇市场秩序和监管外汇流动。
3. 外汇违规行为的处罚对于违反外汇法规定的行为，国家外汇管理部门有权采取相应的行政处罚措施。
国际汇款结算方式
第三章 汇款结算方式
四、汇款头寸的划拨 （二）汇出行与汇入行没有直接的账户关系 1.汇出行与汇入行有共同的账户行，即双方在同一家银 行开有账户，通过该银行进行转账。
第三章 汇款结算方式
四、汇款头寸的划拨
（二）汇出行与汇入行没有直接的账户关系
2.汇出行和汇入行没有共同的账户行，即双方在不同银 行开有账户，必须通过两家或两家以上的银行进行转账。 拨头寸指示为：“In cover, we have instructed X Bank pay / remit the proceeds to your a/c with Y Bank.” 汇入行 在收到Y Bank 贷记报单后，即可解付。
第三章 汇款结算方式
四、汇款头寸的划拨 （一）汇出行与汇入行有账户关系 2.汇入行在汇出行开有账户 拨头寸的指示：“In cover ,we have credited the sum to your a/c with us”. （“已贷记”或“主动贷记”）
思考:在汇出行和汇入行双方互开账户的情况下，汇出行将选择哪种方式?
第三章 汇款结算方式
三、汇款方式的种类 （二）信汇（mail transfer,简称M/T） 1．信汇业务流程与特点 速度慢、费用低。目前实务中少用。 2．信汇业务的结算工具 信汇业务的结算工具有两种：信汇委托书（mail transfer advice）和支付委托书(payment order)。
第三章 汇款结算方式
四、汇款头寸的划拨 （一）汇出行与汇入行有账户关系 1.汇出行在汇入行开有账户 拨头寸的指示：“Please debit our a/c with you”或“In cover ,we authorized you to debit the sum to our a/c with you.”（“请借记”或“授权借记”）
外汇业务知识
外汇业务知识一、外汇业务基本概念外汇：外汇是指一国货币在另一国的流通，通常用来进行国际贸易和资本市场投资。
外汇由于涉及不同国家的货币，因此具有不同的汇率。
汇率：汇率是指一国货币与另一国货币之间的兑换比率，可以用来计算不同国家货币之间的价值。
汇率的波动对外汇业务具有重要影响。
外汇市场：外汇市场是指进行外汇交易的市场，分为现货市场和衍生品市场两种形式。
现货市场是指以实际货币买卖为基础的市场，交割一般在交易当天完成。
衍生品市场是指以外汇为基础的金融衍生品交易市场，包括远期交易、期货交易和期权交易等。
二、外汇交易方式1. 现钞交易：即根据汇率进行实际货币兑换。
现钞交易主要在国际旅行和外汇兑换机构中进行，是最直接的外汇交易方式。
2. 即期交易：即按照即期汇率进行外汇交易，交割一般在交易日后两个工作日内完成。
即期交易是外汇市场最主要的交易方式。
3. 远期交易：即根据远期汇率进行外汇交易，交割时间在未来某一特定日期。
远期交易主要用于对冲或者投机目的，可以锁定未来的汇率。
4. 即期点差交易：即按照即期汇率进行外汇交易，银行在基准汇率上加上或减去点差作为佣金，进行交易。
即期点差交易是外汇市场常见的交易方式，不需要进行实际货币交割。
三、外汇市场参与者1. 中央银行：中央银行是外汇市场的主要参与者，通过干预外汇市场来维持国家货币的汇率稳定。
2. 商业银行：商业银行是外汇市场的最重要参与者，通过为客户提供外汇买卖服务来获取收益。
3. 外汇经纪商：外汇经纪商是进行外汇交易的中介机构，为客户提供外汇报价和交易平台，并收取佣金。
4. 投资基金和大型企业：投资基金和大型企业通过外汇业务来进行资本运作，获得投资收益。
五、外汇交易风险管理1. 汇率波动风险：外汇市场的汇率波动会对外汇交易产生影响，投资者可以通过研究和分析市场动态来管理汇率波动风险。
2. 利率风险：不同国家的利率水平不同，利率变动会对外汇交易造成影响，投资者可以通过研究宏观经济情况来管理利率风险。
银行的外汇业务
银行的外汇业务随着经济全球化的推进，外汇交易已成为银行业务中不可或缺的一部分。
银行的外汇业务指的是客户通过银行进行国际货币兑换、外汇买卖和外汇结算等活动。
本文将重点讨论银行的外汇业务的基本原理、流程以及管理方法。
第一部分：外汇基础知识在介绍银行的外汇业务之前，我们需要先了解一些外汇的基础知识。
1. 外汇的定义和意义外汇指的是不同国家货币之间的兑换比率。
由于各国货币的价值存在差异，因此需要进行外汇交易来进行换算和调节。
外汇交易在国际贸易和投资中扮演着重要的角色，对于促进经济发展和维护国际金融稳定具有重要意义。
2. 外汇市场和汇率外汇市场是指全球各个国家的货币交易市场的总体。
汇率是货币间的相对价格，它决定了不同货币之间的兑换比率。
汇率的变动受到多种因素的影响，包括经济基本面、利率差异、政策调控等。
第二部分：银行的外汇业务流程银行作为外汇市场的重要参与者，承担着外汇交易和结算的职责。
以下是银行外汇业务的基本流程：1. 外汇交易的操作方式银行可以通过柜台交易和电子交易两种方式进行外汇交易。
柜台交易是指客户通过银行柜台进行外汇买卖，而电子交易是指客户通过银行提供的外汇交易平台进行交易。
2. 外汇结算的方式外汇结算是指银行为客户提供的跨境货币结算服务。
常见的结算方式包括电汇、信用证、托收等。
通过这些方式，银行可以实现国际汇款、外国票据的兑付以及外汇风险的管理。
3. 外汇风险管理外汇交易涉及到价格波动和汇率风险。
为了降低风险，银行可以通过外汇衍生品、套期保值等手段，帮助客户进行风险管理和避险操作。
第三部分：银行外汇业务的管理方法为了保证外汇业务的安全和顺利进行，银行需要采取一系列的管理方法和控制措施。
1. 内部控制机制银行需要建立健全的内部控制机制，包括制定外汇业务的流程和操作规范，设立合理的审批程序，加强风险控制和监督，保障外汇业务的合规性和安全性。
2. 外部监管和合规要求银行的外汇业务需要遵守国家相关法律法规和外汇市场的规则，接受外部监管机构的监督和审查。
看看外汇的三种汇款和结算方式【会计实务操作教程】
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看看外汇的三种汇款和结算方式【会计实务操作教程】 外汇，是指货币在各国间的流动，以及把一个国家的货币兑换成另一个 国家的货币，借以清偿国际间债权、债务关系的一种专门性的经营活 动。接下来小编就为大家讲讲三种外汇的汇款结算知识。
信汇 信汇是买房将货款交给进口地银行，由银行开具汇款委托书，通知邮 寄至卖方所在地银行，委托其向卖方付款的一种方式。目前，这种汇款 方式大多采用航运有地。 电汇 电汇是卖方将货款交给进口地银行，填妥电汇申请书，汇出行用加注 密押的电报通知汇入行把款交给卖方的一种结算方式。其结算程序为： ①填制电汇申请书，并付款、交费；②交给电汇回执；③发出加注“密 押”的电报，委托款；④经核对“密押”相符，向收款人发出收款通知 书；⑤填写收款收据，并签章后交汇入行；⑥支付款项；⑦寄出付讫借 记通知书及收款人的收据。 票汇 票汇是指买方向进口地汇出行购买银行汇票寄给卖方，汇出行在开出 汇票的同时，对汇入行寄发“付款通知谁”（票根），汇入行凭此核对后 付款的一种结算方式。其结算程序为：①填制“汇票申请书”，并付款、 交费；②开立以汇入行为付款人的银行汇票；③寄出或携带银行汇票； ④寄出付款通知书；⑤提示汇票，要求汇款；⑥解付汇票；⑦寄出付讫 借记通知书。
外汇结算条例实施细则
第一章总则第一条为规范外汇结算行为，保障外汇市场秩序，根据《外汇结算条例》，制定本实施细则。
第二条本实施细则适用于中华人民共和国境内所有外汇结算活动。
第三条外汇结算应当遵循以下原则：（一）真实、合法、合规；（二）安全、高效、便捷；（三）公平、公正、公开。
第二章外汇结算主体第四条从事外汇结算业务，应当具备国家外汇管理局规定的资格。
第五条外汇结算主体应当遵守国家外汇管理规定，如实申报外汇收支情况。
第三章外汇结算方式第六条外汇结算方式包括：（一）银行结算；（二）非银行金融机构结算；（三）其他外汇结算方式。
第七条银行结算应当通过银行提供的个人结售汇管理信息系统办理。
第四章外汇结算管理第八条国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）负责外汇结算的监督管理。
第九条外汇结算主体应当建立健全外汇结算内部控制制度，确保外汇结算的真实性和合法性。
第十条外汇结算主体应当按照国家外汇管理规定，办理外汇收支业务。
第五章经常项目外汇结算第十一条经常项目外汇结算包括贸易项下外汇结算、服务项下外汇结算等。
第十二条经常项目外汇结算实行年度总额管理，年度总额为每人每年等值5万美元。
第十三条经常项目外汇结算超过年度总额的，按照国家外汇管理局的规定办理。
第六章资本项目外汇结算第十四条资本项目外汇结算包括直接投资、证券投资、贷款等。
第十五条资本项目外汇结算应当符合国家外汇管理规定。
第七章法律责任第十六条违反本实施细则的，依照《外汇结算条例》的规定予以处罚。
第八章附则第十七条本实施细则由国家外汇管理局负责解释。
第十八条本实施细则自发布之日起施行。
请注意，以上内容仅为根据您提供的参考信息整理的示例，实际《外汇结算条例实施细则》可能包含更多具体条款和规定。
信用工具和外汇
一、信用工具
现金结算
1.结算方式：
转帐结算 现金结算和转帐结算的区别在哪里？ 前者通过纸币完成，后者通过银行转帐来完成。
2、信用工具 ①.信用卡
信用卡是电子支付卡，课本上所说 的信用卡是广义上的信用卡，既包 括银行信用卡，也包括大家所使用 的校园卡。
②.支票
支票是支付凭证，也属于票据。在 我国支票主要分为几种？ 转帐支票和现金支票。
转帐支票和现金支票有什么区别？ 划分依据是：是否能支取现金。
三、外汇
1.外汇是用外币表示用于国际间结算的支付手段
2.汇率又称汇价，是两国货币之间的兑换比率。 中国人民银行外汇牌价显示：2007年8月24 日，100美元兑换756.91元人民币；2010年 5月4日，100美元兑换682.65元人民币。这 一变化表明( ) A．人民币汇率跌落，美元贬值 B．人民币汇率升高，美元升值 C．美元汇率升高，人民币贬值 D．美元汇率跌落，人民币升值
提示：从对内对外两个方面谈谈你的思考
保持人民币币值基本稳定，对人民生活安定、 国民经济持续快速健康发展，对世界金融的稳 定和经济的发展，具有重要意义。
课堂小结：
信 用 工 具
现金结算 结算方式 转帐结算 信用卡（含义、功能、作用）
信 用 工 具 和 外 汇
信用工具 支票
转帐支票 现金支票
外汇的含义 外 汇 汇率的含 义 保持人民币币值稳定的意 义
3、保持人民币币基本值稳定的意义
外国商品 人民币 在国内的 币值 售价 外币汇率 升高 外币汇率 降低 贬值 升值 提高 降低
进口 量 减少 增加
本国商品在 出口 国外的售价 量 降低 提高 增加 减少
合作探究 人民币升值对我国经济有何影响？
四种外汇交易方式简析新整理版
四种外汇交易方式简析新整理版外汇市场作为全球最大、最流通的金融市场之一，提供了多种外汇交易方式，包括现金、选择权、期货和差价合约（CFD）。
每种外汇交易方式都有各自的优缺点和风险，因此在选择外汇交易方式时需要根据个人偏好和风险承受能力做出选择。
1. 现金交易现金外汇交易是指在银行或经纪商处以外汇买卖价格进行现金结算的交易方式。
买家支付货币的现金价值，以换取卖家提供的相应币种现金，异国货币的汇率以当前市场汇率计算。
优势•现金交易是外汇交易方式中最简单和最直接的方式，不需要任何外汇交易工具或平台。
•现金交易也是最古老的外汇交易方式，由于历史悠久，其流程原理易于理解，交易成本较低，通货膨胀的影响较小。
缺点•现金交易的流程较为复杂，为使整个交易过程合法有效，需要遵守法规和信托管理的标准，包括向经纪商提交身份证明、签订相关文件等，因此缺乏灵活性和方便性。
•现金交易需要高度的细心和耐心，避免被假币和欺骗。
2. 选择权交易选择权交易，即外汇期权（Foreign Exchange Option）是一种外汇金融工具，其本质是交易方在一定期限内购买或出售外汇。
优势•选择权交易的风险由交易方自己控制，即买方或卖方有权决定是否行使该选择权。
•选择权交易的成本较低，因为交易费用与执行价格和期权细节有关。
在购买选择权时，交易方只需支付权利金，而在出售选择权时，买方将支付一定的费用。
缺点•选择权交易需要涉及众多细节，并且需要满足标准化的交易规则和标准，交易方需要具备较高的专业知识。
•选择权交易的壁垒较高，需要一定的知识水平，保证交易方可以了解波动率和其他本质的因素，以便进行风险管理。
3. 期货交易期货是标准化的合约，其在未来时间和特定价格条件下，让交易方可以买入或卖出特定的货币对。
在期货交易中，交易双方同意在某个未来时间以特定货币价格交易特定数量的货币。
优势•期货是非常标准化的交易工具，有着非常清晰的风险管理机制和落实机制，同时具有协议联合的法律支持保障。
外汇结算方式以及外管政策简介
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二、目前工行国际结算开展方式
3、网点进行外汇汇款凭证的扫描工作。网点将外汇 汇款申请书通过内部交易系统扫描到业务处理中心， 确保申请书要素齐全、清晰、完整。 4、业务处理中心后台对凭证再次进行审核。主要是 对凭证真实性进行审核，例如网点审核章是否齐全、 填写要素是否正确、完整。 5、业务处理中心后台进行报文编制与发送。后台人 员根据凭证进行录入工作并根据收款银行选择合适 的汇款路径，如遇金额较大的情况还要向资产负债 管理部报送头寸。该环节需要双人复核，并由反洗 钱岗进行反洗钱以及敏感地区甄别后进行发送。
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三、目前主要外管政策介绍
• 经常项目。经常项目下的货物贸易，外管 局对企业进行分类管理，为A、B、C、D四 类。一般正常企业都为A类，其他类型企业 很少，且业务限制较多，以下介绍以A类企 业为准。
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三、目前主要外管政策介绍
（1）货物贸易项下收结汇。不得为不在外 管局企业名录下的企业办理货物贸易项下的收 结汇。货物贸易货款必须进入待核查账户。客 户提供划款凭证进行划款或结汇，同时做好申 报工作。 – （2）货物贸易项下购付汇。不得为不在外管 局企业名录下的企业办理货物贸易项下的购付 汇。货物贸易货款汇出应要提供合同或发票或 报关单。客户提供汇款申请书等凭证进行对外 付汇，同时做好申报工作。 –
工行内部清算流程
汇出汇款
提交外汇汇款申请书
外汇汇款申请书影像上传
汇款人
网点
管辖网点
分行业务营运中心
传递外汇汇款申请书 头寸划转
对外发报
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二、目前工行国际结算开展方式
工行内部业务流程
国际结算操作细则
国际结算操作细则第一节：国际结算基本原则1.信用原则：国际结算的基本原则是建立在信用的基础上，包括信用卡、信用证、保函等。
2.付款原则：国际结算需要确保付款的准确性、及时性和合规性。
3.外汇原则：国际结算需要根据不同国家的法律和规定进行外汇兑换，确保跨国支付顺利进行。
4.申报原则：国际结算的过程中涉及到外汇风险、贸易规定和税务等问题，需要按照相关规定进行申报。
第二节：国际结算方式1.现金付款：一般适用于小额贸易和不同国家之间的个人投资，需要保证货币的真实性和安全性。
2.电汇：一种直接将资金从一个银行账户转移到另一个银行账户的方式，适用于大额贸易和跨境投资。
3.托收汇票：一种通过银行作为中介，将汇票转交给买方付款的方式，适用于信用等级较低的交易。
4.信用证：银行在客户的要求下开立，保证在一定条件下支付货款的方式，适用于贸易安全性较高的交易。
5.转让信用证：将原始信用证转让给另一个受益人的方式，适用于中间商或代理商的贸易。
第三节：常用结算文档1.发票：详细列明交易的货物或服务、数量、价格等信息，作为交易的依据和付款的凭证。
2.装箱单：说明货物的包装、数量和重量等信息，与发票一同出具。
3.提单：货物运输的凭证，详细记录货物的数量、品质和装运情况等。
4.保险单：导出商购买海运保险或其他商业保险的凭证。
5.起运通知书：通知买方货物已经起运的文件，提醒买方及时做好准备工作。
第四节：国际结税务处理1.税款计算：根据国际贸易规则和相关税率计算应缴纳的关税和增值税。
2.税款申报：按照国家的税务规定将需要缴纳的税款申报给税务部门。
3.报关手续：按照国家的海关规定进行报关手续，确保货物合法进出口。
4.税款支付：在规定时间内将应缴纳的税款支付给税务部门。
5.税务备案：根据国家的要求进行税务备案，确保税务部门能够及时获取相关信息。
第五节：国际结算风险管理1.外汇风险：涉及到不同国家的货币兑换，可能会受到汇率波动的影响，需要采取外汇风险管理措施。
银行工作中的国际结算和外汇业务
银行工作中的国际结算和外汇业务随着全球经济的不断发展和国际贸易的日益繁荣，银行的国际结算和外汇业务变得越来越重要。
作为金融体系的重要组成部分，银行在国际结算和外汇业务中扮演着至关重要的角色。
本文将探讨银行工作中的国际结算和外汇业务的重要性、流程和挑战。
首先，国际结算是指在国际贸易中，买卖双方通过银行进行货币结算的过程。
在这个过程中，银行扮演着信用中介的角色，确保买卖双方能够按时、按量完成货币结算。
国际结算的主要方式有电汇、信用证和托收等。
其中，电汇是最常见的方式，通过银行之间的网络进行资金转移。
信用证是一种保障买卖双方利益的方式，通过银行开立信用证，确保卖方按照合同要求交付货物后，买方才支付货款。
托收是一种相对简单的方式，卖方将汇票交给银行，由银行代收货款，并将货款转交给卖方。
其次，外汇业务是指银行在国际金融市场上进行外币兑换和外币交易的业务。
外汇业务的主要目的是满足客户的外汇需求，同时通过外汇交易获取利润。
外汇业务的主要方式有现钞买卖、电汇和远期外汇交易等。
现钞买卖是最直接的方式，客户可以在银行柜台直接兑换外币。
电汇是通过银行网络进行资金转移，适用于大额交易。
远期外汇交易是一种以未来某一特定日期进行外币兑换的交易方式，可以用来对冲汇率风险。
然而，银行工作中的国际结算和外汇业务也面临着一些挑战。
首先，国际结算和外汇业务涉及到不同国家和地区的法律、制度和风险。
银行需要了解并遵守各国的相关法律法规，同时评估和管理交易风险。
其次，国际结算和外汇业务的流程繁琐，需要银行具备高效的操作和管理能力。
此外，外汇市场的波动性大，汇率风险对银行和客户都带来一定的挑战。
银行需要通过风险管理工具和技术手段来降低汇率风险。
综上所述，银行工作中的国际结算和外汇业务在全球经济中发挥着重要的作用。
国际结算通过银行的信用中介作用，确保买卖双方能够按时完成货币结算。
外汇业务满足客户的外汇需求，同时为银行带来利润。
然而，国际结算和外汇业务也面临着法律、制度和风险等挑战，银行需要具备高效的操作和管理能力，并通过风险管理来降低汇率风险。
四种外汇交易方式简析（二篇）
四种外汇交易方式简析在外汇交易中，一般存在着这样几种交易方式：外汇期货交易；外汇期权交易；即期外汇交易；远期外汇交易；下面我们将对外汇交易中这几种方式的概念进行了解，在下一节中，我们还会将这几种交易方式进行较详细的介绍。
外汇期货交易：随着期货交易市场的发展，原来作为商品交易媒体的货币(外汇)也成为期货交易的对象。
外汇期货交易就是指外汇买卖双方于将来时间(未来某日)，以在有组织的交易所内公开叫价(类似于拍卖)确定的价格，买人或卖出某一标准数量的特定货币的交易活动。
再这里，有几个概念读者可能有些模糊，解释如下：a、标准数量：特定货币(如英镑)的每份期货交易合同的数量是相同的，如英镑期货交易合同每份金额为___英镑。
b、特定货币：指在合同条款中规定的交易货币的具体类型，如3个月的日元，6个月的美元等。
外汇期权交易：外汇期权常被视作一种有效的避险工具，因为它可以消除贬值风险以保留潜在的获利可能。
在上面我们介绍远期交易，其外汇的交割可以是特定的日期(如___月___日)，也可以是特定期间(如___月___日至___月___日)。
但是，这两种方式双方都有义务进行全额的交割。
外汇期权是指交易的一方(期权的持有者)拥有和约的权利，并可以决定是否执行(交割)和约。
如果愿意的话，和约的买方(持有者)可以听任期权到期而不进行交割。
卖方毫无权利决定合同是否交割。
即期外汇交易：又称为现货交易或现期交易，是指外汇买卖成交后，交易双方于当天或两个交易日内办理交割手续的一种交易行为。
即期外汇交易是外汇市场上最常用的一种交易方式，即期外汇交易占外汇交易总额的大部分。
主要是因为即期外汇买卖不但可以满足买方临时性的付款需要，也可以帮助买卖双方调整外汇头寸的货币比例，以避免外汇汇率风险。
远期外汇交易：跟即期外汇交易相区别的是指市场交易主体在成交后，按照远期合同规定，在未来(一般在成交日后的3个营业日之后)按规定的日期交易的外汇交易。
远期外汇交易是有效的外汇市场中必不可少的组成部分。
外汇交易中常见的交易方式
外汇交易中常见的交易方式以外汇交易中常见的交易方式为题，我们来探讨一下外汇交易中常见的几种交易方式。
1. 现货交易现货交易是外汇交易中最基本的交易方式之一。
它是指以实际货币的实际购买和销售进行交易的方式。
在现货交易中，交易双方通过直接购买和销售实际货币来进行交易，交易双方可以选择进行即期交割或者延期交割的方式。
2. 远期交易远期交易是指在交易发生之后的一段时间内进行交割的交易方式。
在远期交易中，交易双方可以在交易合同中约定交割日期和交割价格，以此来规避未来汇率的波动风险。
远期交易在外汇市场中具有很大的灵活性，可根据交易双方的需求进行个性化的定制。
3. 期货交易期货交易是指通过交易所进行交易的一种方式。
在期货交易中，交易双方通过签订期货合约来约定未来某个特定时间和价格进行交割的货币。
期货交易具有标准化的合约规格，交易双方可以通过交易所进行交易，并且在交易所的监管下进行交割和结算。
4. 期权交易期权交易是指在一段时间内购买或出售外汇的权利而不是义务的交易方式。
在期权交易中，购买方支付一定的费用，以购买或出售外汇的权利，而卖方则获得这笔费用，同时需要承担可能的交割义务。
期权交易可以帮助交易者在市场波动剧烈时进行风险对冲。
5. 外汇差价合约（CFD）交易CFD交易是指通过差价合约进行外汇交易的方式。
在CFD交易中，交易双方约定在交易合约到期时支付或收取基于标的资产价格差异的差价。
CFD交易可以帮助交易者进行杠杆交易，即用较小的资金获取更大的交易头寸，同时也有风险管理的作用。
以上是外汇交易中常见的几种交易方式，每种交易方式都有其特点和适用场景。
在选择合适的交易方式时，交易者应根据自身的交易目标、风险承受能力和市场情况进行综合考虑。
同时，交易者还应注意选择合规可靠的交易平台和经纪商，以确保交易的安全性和可靠性。
希望本文对您对外汇交易方式有所帮助。
公司外汇结算制度范本
公司外汇结算制度范本第一条总则为确保公司外汇结算业务的安全、合规和高效，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《企业外汇业务管理规定》等相关法律法规，特制定本制度。
本制度适用于公司所有外汇结算业务，包括进出口贸易、外资合作、对外投资、外汇贷款等业务。
第二条组织架构公司设立外汇结算管理部门，负责统一管理公司外汇结算业务，组织实施外汇结算政策，协调解决外汇结算问题。
公司财务部门、业务部门等相关单位应按照职责分工，配合外汇结算管理部门开展外汇结算业务。
第三条外汇结算原则（一）合规性原则：公司外汇结算业务应严格遵守国家外汇管理法律法规，确保业务合规。
（二）安全性原则：公司外汇结算业务应确保资金安全，防范汇率风险，保障公司合法权益。
（三）效率性原则：公司外汇结算业务应提高办理效率，降低结算成本，提升公司经营效益。
第四条外汇结算方式（一）现汇结算：公司外汇结算业务优先采用现汇方式，通过银行进行结算。
（二）现钞结算：根据业务需要，公司可办理现钞结算，但需严格遵守国家外汇管理规定。
（三）电子结算：公司可通过银行电子结算系统，开展外汇结算业务。
第五条汇率管理（一）公司应根据国家外汇管理规定，合理选择汇率，确保外汇结算业务的公平、公正。
（二）公司应关注汇率市场变化，适时调整汇率策略，降低汇率风险。
（三）公司开展外汇结算业务时，应严格按照汇率管理规定，办理结汇、售汇业务。
第六条外汇账户管理（一）公司应按照国家外汇管理规定，开立、使用和管理外汇账户，确保外汇账户的合规、安全。
（二）公司应定期对外汇账户进行审计，确保外汇账户资金的合法性、完整性。
（三）公司应严格执行外汇账户资金调拨规定，防止资金非法流动。
第七条风险管理（一）公司应建立健全外汇结算风险管理制度，提高风险识别、评估、控制能力。
（二）公司应开展外汇结算业务培训，提高员工的外汇结算业务水平，降低操作风险。
（三）公司应密切关注国际外汇市场动态，及时调整外汇结算策略，防范汇率风险。
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外汇结算方式一、汇款汇款的定义付款方通过银行将应付的款项汇给收款方，这种支付方式就叫做汇款方式。
汇款的种类汇款可以分为信汇、电汇和票汇三种。
（1）信汇信汇是汇出银行应汇款人的申请，用航空信函将信汇委托寄汇入银行，授权汇入银行将款项支付给收款人的一种汇款方式。
采用信汇方式的优点是价格较为低廉，但相对来说收款人收到汇款的时间较迟。
（2）电汇电汇是汇出银行应汇款人的申请，用拍发电报或电传给汇入银行，授权汇入银行将款项支付给收款人的一种汇款方式。
采用电汇方式的优点是收款人可以迅速收到汇款，但相对来说费用较高。
以前电汇都使用电报，现在主要使用电传，因而使产生差错的可能性大为降低，而且费用也大为降低，因而现在电汇使用得较为广泛。
（3）票汇票汇是汇出银行应汇款人的申请，代汇款人开立以其国外分行或代理行为解付银行的银行即期汇票，收款人持汇票到解付银行取得款项的一种结算方式。
采用票汇方式，收款人无须等解付银行的取款通知，即可直接持票到解付银行取款，而且除非汇票上有限制转让和流通的规定，经收款人背书后汇票可以转让流通，这是电汇、信汇所不能的。
在具体业务实践中，多数使用信汇和电汇两种方式。
这两种方式，对收付款双方的利害关系各不相同。
对于收款方来说，采用电汇方式可以较早地收到货款，从而加速资金的周转，增加利息收入，避免由于汇率波动而带来的风险，因此收款方在必要时，比如款项金额较大、汇率波动较大以及结算货币贬值较快等等，应要求在合同中注明采用电汇方式，反过来，对于付款方来说，采用电汇方式意味着必须负担较多的电报费用和银行手续费用，因而在收款还没要求使用电汇支付的情况下应尽量使用信汇方式，如果收款方明确要求使用电汇，对于由此增加的费用可以通过压低合同价格等方式要求对方承担一部分甚至全部。
在国际贸易中，汇款结算方式按照汇付货款与装运货物先后的不同，又可分为预付货款和货到付款两种。
（1）预付货款预付货款又称先结后出，是指出口商要求进口商将预付的部分或全部货款通过银行汇给出口商后，出口商才装运货物。
预付货款主要是出口商顾虑进口商不履行买卖合同不付或拖延支付货款。
对于出口商来说，预付货款是先收款后发货，资金不受积压，因而对出口商有利。
而对于进口商而言，预付货款是先付款后交货，对进口商不利，因为进口商要积压资金并负担出口商不按合同规定装运货物的风险，一般只适用于少数国际市场上急需的、进口商售出货物后能取得较高利润的畅销商品的进口。
（2）货到付款货到付款又称先出后结，是出口商先发出货物，进口商后付款的结算方式。
货到付款又可分为售定和寄售两种方式。
售定，是买卖双方洽妥有关买卖成交条件后，出口商先发出货物，进口商收到货物后再通过银行将款汇给出口商。
寄售，是出口商先将货物运到国外，委托国外代理商在当地市场上代为销售，货物销售出去后，代理商从货款中扣除佣金和其他有关费用后汇交出口商。
货到付款方式对于进口商而言，是先收货后付款，不必积压资金，因而对进口商最为有利；而对出口商而言，是先出货后收款，不仅要积压资金，而且还要承担进口商不付货款的风险，因而对出口商不利，出口商一般不愿意接受这种结算方式，除非对进口商信用状况十分了解，或者用于新产品的出口以便在国际市场上打开销路，或者用于滞销货物的出口以便加速资金的周转，等等。
汇款的业务流程汇款方式的业务流转可以概括为：（1）委托汇款人委托汇出银行将款项汇给收款人。
（2）指示汇出银行指示汇入银行将款项支付给收款人。
（3）支付汇入银行将款项支付给收款人。
汇款结算方式的特点与其他外汇结算方式相比，汇款结算具有如下特点：（1）手续简便、费用少与其他外汇结算方式相比，汇款结算方式手续最为简便、费用也最少，只有一笔数额不大的汇款手续费，因此在非贸易结算中广泛使用，在贸易结算中，在双方相互信任的情况下汇款结算方式也是最为理想的。
（2）风险较大在贸易结算中，对于预付货款的买方和货到付款的卖方来说，汇款方式的风险是比较大的。
因为一旦款项预付出去或者货物发出，如果对方不履约发货或不履约付款，那么就会面临银货两空的危险，所以在具体选用汇款结算方式时应当十分慎重，应当对对方的信用状况进行深入的调查了解。
二、托收托收的定义托收是指债权人（出口商）出具汇票，委托银行向债务人（进口商）收取销售货款或劳务价款的一种外汇结算方式。
在托收结算方式中，一般有四个当事人：（1）委托人，指开出汇票委托银行向国外付款人收取款项的客户，通常为出口商或劳务供应商。
（2）托收银行，指接受委托入委托，转托国外银行代为收取款项的银行，一般为出口商或劳务供应商所在地的银行。
（3）代收银行，指接受委托银行委托向付款人收取款项的银行，通常是进口商或劳务接受商所在地的银行。
（4）付款人，指向代收银行支付款项的客户，一般为进口商或劳务接受商。
托收的种类托收是外汇结算，特别是国际贸易结算中采用得较多的一种结算方式。
托收按照是否附带货运单据分为光票托收和跟单托收两种方式。
（1）光票托收，是指不附货运单据，只凭汇票付款的托收。
附有非货运单据（如发票、垫款清单等）的托收，也属于光票托收。
光票托收一般多用于取出口货款尾数，样品费、佣金、代垫款项、其他贸易从属费用和进口索赔款等等。
（2）跟单托收，是指委托人将汇票连同货运单据（如提单、保险单等）一并交给托收银行办理的托收。
实行跟单托收，付款人必须按照合同的规定提交有关的货运单据才能取得货款，而收款人必须在付清货款或提供一定的保证后才能取得货运单据并据此提取货物，从而实现了作为货物所有权的货运单据和货款的一手来一手去当面两讫，因而较为安全。
所以在国际贸易中一般都使用跟单托收。
跟单托收根据交单条件的不同可以分为付款交单和承兑交单两种。
（1）付款交单，指委托人在委托银行办理托收时，指示银行只有付款人付清货款后才能把货运单据交给付款人。
付款交单按照付款的时间的不同，可以分为即期付款交单和远期付款交单两种。
①即期付款交单，指收款人开具即期汇票，通过银行向付款人提示，付款人见到汇票后应立即付款，在付清货款后领取货运单据。
②远期付款交单，指收款人开具远期汇票，通过银行向付款人提示，由买方对汇票进行承兑，于汇票到期日付清贷款后再领取货运单据。
在一般情况下，通过银行办理托收，其汇票和货运单据到达代收银行的时间总比货物到达付款方所在地时间要早，这样在远期交单付款的条件下，如果付款日期和实际到货日期基本一致，付款方就不必在实际到货前提前付款，这等于对付款方的一种资金融通。
如果付款日期晚于实际到货日期，则付款方为了不失时机地转售货物，可以提前付款赎单，按照合同规定通常可以享受到一定的现金折扣：也可以经代收银行同意后开立信托收据，借出货运单据，据以提出货物，进行转售，取得贷款后再履约付款，换回信托收据，这等于是代收银行给予进口商的一种资金融通方式。
当然，如果付款人借出货运单据后不能支付到期货款，那么只能由代收银行向委托人支付货款。
无论是即期付款交单还是远期付款交单（开立信托收据除外），付款人都必须付清货款后才能取得货运单据，才能凭货运单据提取货物。
（2）承兑交单，是指委托人开具远期汇票，连同货运单据交银行办理托收，通过银行向付款人提示，付款人承兑汇票后代收银行即将货运单据交给付款人，付款人即可凭此提取货物，汇票到期后付款人方履行付款义务。
实行承兑交单，对付款人（进口商）十分有利，因为他只需要对汇票进行承兑即可取得货运单据并据以提货，可以不马上准备资金，而可以用转售后所得货款来支付到期汇票；但对出口商来说风险很大，因为一旦付款方承兑后不履约付款，出口商很可能银货两空，所以应当慎重采用。
托收的业务流程托收结算方式的流程大致可以概括为：（1）委托。
委托人按照合同规定将货物装运后，填写托收委托书，开出即期或远期汇票，连同全套货运单据送交托收银行，委托银行代为收款。
（2）委托。
托收银行将汇票和货运单据以及委托人在委托书上的各项指示，交给代收银行，委托其向付款人代为收款。
（3）提示。
代收银行收到汇票及货运单据，向付款人作付款或承兑提示。
（4）付款。
付款人向代收银行付清货款，代收银行将货运单据交给付款人。
（5）付款。
代收银行将货款汇给托收银行。
（6）结汇。
托收银行收妥代收银行转来的款项后将款项付给委托人。
托收结算的性质和特点托收这种结算方式，从性质上说是一种商业信用。
它虽然通过银行办理，但是银行；无论是托收银行还是代收银行只是按照委托人的指示办事，并没有承担付款的责任，也不过问单据本身的真伪，如果事先没有特殊的约定，银行也不负责提取、保管、转运或拍卖到达目的地后付款人拒绝付款赎单的货物。
和汇示结算方式相比，托收结算方式具有如下特点：（1）安全性较高对于出口商来说，由于是付款或承兑交单，特别是付款交单，实现了银货当面两讫，不会像货到付款那样冒“银货两空”的风险；而对于进口商来说，托收结算远比预付货款要安全得多。
（2）手续稍复杂，费用相对较高和汇款结算方式相比，托收结算手续相对较多，所需支付的手续费也相应地稍高一些。
（2）对进口商有利对于出口商而言，托收结算的风险虽然比汇款结算要小，但风险还是比较大的。
因为能否按时收回全部货款，依仗的只是付款方的商业信用。
如果付款方无力支付或者故意不履行合同，那么虽然货物不至于丧失，但货款仍然收不回来，而且由此造成的运费、保险费、保管费以至被转运回国或低价拍卖的损失还是很大的，但对于进口商来说，跟单托收却很有利，因为它可以使进口商免去申请开立信用证的各项手续，不必向银行预付押金，从而减少有关费用支出，有利于加速资金的周转。
正因为如此，在出口业务中采用距单托收有利于调动进口商的积极性，从而有利于扩大成交量和出口量，许多出口商把它作为推销库存货物和开拓国际市场的重要手段。
三、信用证结算信用证的定义信用证，是指由银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和指不或自己主动在符合信用证条款的条件下，凭规定单据，向第三者（受益人）或者指定方进行付款，或者承兑和支付受益人开立的汇票；或者授权另一银行进行该项付款，或承兑和支付汇票；或授权另一银行议付。
通俗地讲，信用证是银行开立的一种有条件地承诺付款的书面文件。
信用证的当事人信用证的当事人主要有开证申请人、开证银行、受益人等。
（1）开证申请人，指向银行申请开立信用证的人，即进口商。
当交易双方签订的交易合同规定采用信用证方式结算时，进口商应当在合同规定的期限内，向进口地银行申请开出符合合同规定的信用证。
信用证开立以后，进口商便有凭单付款的义务和验单退单的权利。
在开证行履行付款义务之后，进口商应及时将货款偿付开证行，赎取单据。
但对不符合信用证条款的单据，进口商有权拒绝赎单。
进口商在付款赎单之后，如发现所提取的货物在数量、品种、品格、质量等与单据不符，应向有关责任者索赔，而与银行无关。