费用管理制度

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费用管理制度法规

费用管理制度法规第一章总则第一条为规范和加强单位费用管理，维护单位财产安全和实施经济财务监督，根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国国有资产法》等相关法律法规，制定本法规。

第二条本法规适用于单位内部各项费用的管理和监督。

第三条单位应建立健全费用管理制度，加强费用管理，节约开支，保障财产安全，提高经济效益。

第四条单位负责人应当对本单位的费用管理负总责。

第五条本法规所称费用是指单位为完成工作任务所发生的各种必要开支，包括但不限于人员工资、办公费、差旅费、交通费、通讯费等。

第二章费用编制第六条单位应当根据工作任务和经济情况，合理编制费用预算，提高经费利用效率。

第七条费用预算应当经过单位财务部门和相关部门审核，并报领导审核批准后方可执行。

第八条费用预算的变更应当按照规定的程序和权限进行，必须经过财务部门和相关部门审核，并报领导批准后方可执行。

第九条单位应当建立费用预算执行的监督和考核制度，对费用预算执行情况进行定期检查和评估。

第十条单位应当建立货币和非货币物资的购买审批程序，并严格执行。

第三章费用支付第十一条单位应当根据预算和实际情况，合理安排费用支付时间和方式。

第十二条费用支付应当按照相关财务制度和程序进行，确保资金安全和支付准确性。

第十三条单位应当制定严格的费用发放和报销制度，对费用发放和报销项目进行审核和核实，做到公平、公正、公开。

第十四条费用支付应当通过正规的支付渠道进行，不得私自转账或者私自使用公款。

第四章费用监督第十五条单位应当建立健全费用监督制度，对费用执行情况进行监督检查。

第十六条单位应当加强对费用申请、报销和发放流程的监督和审批，防止出现违规操作和贪污腐败行为。

第十七条单位应当建立健全内部控制机制，对各个环节的费用执行情况进行内部审核和监督。

第十八条单位应当建立健全费用监督举报制度，对举报案件及时处理并保护举报人的合法权益。

第五章处罚和奖励第十九条对于违反本法规的单位及相关人员，将根据《中华人民共和国财政法》、《中华人民共和国国有资产法》等法律法规进行处理。

费用开支管理制度

费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司费用开支行为，加强内部控制，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门及员工在日常经营活动中发生的各项费用开支，包括但不限于办公费、差旅费、业务招待费、通讯费、交通费、培训费、广告宣传费等。

第三条费用开支管理遵循“预算控制、合理节约、审批严格、报销规范”的原则，旨在确保费用开支的合法性、合规性和效益性。

第二章预算管理第四条公司实行费用预算管理，每年初由各部门根据年度工作计划编制年度费用预算，经财务部门审核汇总后报公司管理层审批。

第五条预算一经批准，各部门应严格执行，不得随意超支。

确因特殊情况需要调整预算的，应按规定程序报批。

第六条财务部门应定期对费用预算执行情况进行监控和分析，发现问题及时报告并提出改进措施。

第三章费用开支审批第七条费用开支实行事先审批制度，所有费用开支必须在发生前按规定程序报批。

审批流程一般包括部门负责人初审、财务部门审核、分管领导审批等环节。

第八条审批人员应认真审核费用开支的合理性、必要性及预算执行情况，对不符合规定的开支有权拒绝审批。

第九条对于大额费用开支或特殊事项，应实行集体决策或联签制度，确保决策的科学性和民主性。

第四章费用报销第十条费用报销应遵循“谁开支、谁报销”的原则，报销人应确保报销凭证的真实、合法、完整。

第十一条报销凭证包括正式发票、收据、合同、协议等，其中发票应为国家税务机关监制的合法发票，并加盖开票单位财务专用章或发票专用章。

第十二条报销人应在费用发生后及时办理报销手续，并提交完整的报销资料。

财务部门应对报销资料进行审核，对不符合规定的开支有权拒绝报销。

第十三条报销款项应通过银行转账方式支付至报销人个人银行账户，减少现金支付，确保资金安全。

第五章监督与检查第十四条公司应建立健全费用开支的内部监督机制，定期对费用开支管理制度的执行情况进行检查，发现问题及时纠正。

费用报销管理规章制度规范(7篇)

费用报销管理规章制度规范(7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。

下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。

第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。

第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。

第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。

第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。

第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。

第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。

第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。

省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。

第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。

第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。

第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。

第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。

费用报销管理制度(精选6篇)

费用报销管理制度(精选6篇)费用报销管理制度篇1第一章前言一、编制目的为了规范报销标准和报销流程，加强财务管理，确保公司资金按规定支付，结合公司及项目实际情况，特制定本制度。

二、适用范围及定义本规定适用于公司及公司涉及各项目。

三、本规定修改及审批本规定由总经理签批后方可执行。

四、执行时间本规定于颁布之日起开始执行。

第二章管理原则2.1归口管理原则为便于对各项费用开支情况进行分析考核，公司统一规定费用项目的归口管理部门，具体如下表列示（包括但不限于）：略2.2预算管理原则2.2.1 年度预算经审议批准后各部门应严格按照年度预算进行开支，财务部将在预算期对预算执行情况进行监督、检查，并定期分析、考核。

2.2.2对临时发生的预算外经费或超预算费用，经办部门需向归口部门提交申请，由归口部门按公司的审批程序补报追加计划，根据审批权限规定，经批准后方可执行。

第三章授权审批权限规定3.1经济业务发生前授权审批3.1.1 根据业务发生时间先后分：事前审批、非事前审批；3.1.2 事前审批是指经济业务发生前，需提报审批通过后，才能进行经济业务交易。

3.1.3 非事前审批是指有的经济业务可以不需进审批，而由经办人员直接进行办理业务。

3.2 报销及付款授权审批流程3.2.1 报销或付（汇）款审批流程如下：3.2.1.1 单次报销或付（汇）款金额800元及以内的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——财务3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——财务3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——财务3.2.1.4 单次报销或付（汇）款金额10000元以上的审批流程：经办人——主管——部门负责人（部门经理）——分管领导（业务副总）——总经理——董事会会签审批——财务第四章报销及付款流程4.1报销及付款流程图4.2报销及付款方式4.2.1 主要通过网上银行转账支付，付款至外部单位，原则上以转账、支票方式付款，个别特殊业务除外。

公司费用使用管理制度

公司费用使用管理制度第一章总则第一条为规范公司费用的使用，促进公司的经营管理，提高公司的经济效益，根据我公司的实际情况，制定本制度。

第二条公司费用使用管理制度适用于公司各部门、各单位。

第三条全体职工应自觉遵守费用使用管理制度的规定。

第四条费用包括差旅费、业务招待费、办公费、营销费等各项费用。

第二章差旅费第五条差旅费是公司为完成工作任务，临时派员外出所发生的食宿交通等费用。

第六条出差人员在出差前应填写出差申请，并报批准后方可出差。

第七条出差期间，出差人员应严格遵守公司的差旅标准，不得超支。

第八条出差人员应将出差报销单及相关凭证如发票、行程单等及时报销。

第九条公司出差人员应文明礼貌，不得有浪费、挥霍等现象。

第三章业务招待费第十条业务招待费是为了开展业务活动、维护客户关系等所发生的费用。

第十一条业务招待费应经审批后才能开支，不得违规使用。

第十二条业务招待费用必须真实、合理，不得夸大、虚报。

第十三条业务招待费的支出应当填写详细的招待对象、理由、金额等信息，以备查验。

第四章办公费第十四条办公费用是指公司日常办公所需的各项费用，如水电费、物业费等。

第十五条办公费用应合理节约，杜绝浪费现象。

第十六条办公费用支出应有相应的审批流程，不得擅自决定。

第十七条办公费用支出应及时报销，并保存好相关凭证。

第五章营销费第十八条营销费用是为了开展销售活动、宣传推广等所发生的费用。

第十九条营销费用支出应与公司的销售任务相匹配，不得无关花费。

第二十条营销费用支出应有详细的计划和预算，提前经过审批。

第二十一条营销费用支出必须有明确的营销效益，否则不得开支。

第二十二条为了保证费用使用的合理性和规范性，公司设立了费用检查部门，对各项费用使用情况进行监督检查。

第二十三条对于违反公司费用使用管理制度的行为，公司将给予相应的处罚。

情节严重的将追究法律责任。

第六章附则第二十四条本制度解释权归公司财务部门。

第二十五条本制度自颁布之日起施行。

以上是公司费用使用管理制度，希望全体员工自觉遵守制度规定，共同维护公司的经济利益，确保公司的可持续发展。

办公室费用控制管理制度(5篇)

办公室费用控制管理制度费用报销控制制度第一条：为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。

第二条：费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关。

由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级____；由财务经理对报销票据的合法性进行二级____；由总经理进行最后的审核批准。

第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。

第四条。

费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。

第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务经理剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。

第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一印制的“费用报销单”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理。

第七条。

当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查，并请其在证明人一栏上签署其姓名。

“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

第八条。

当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行____，部门经理____无异议后，应在“费用报销单”部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。

费用报销管理制度范本(通用范文8篇)

费用报销管理制度范本（通用范文8篇）费用报销管理制度范本篇1一、费用报销第一条一切费用要在批准的费用定额范围内开支，超支部分须经企业主管领导批准方可向财务部报销。

第二条已经取得原始发票的只要填制报销凭证，由经办人验收或证明人签章、领导签字即可报销，已批准的费用定额内的由部门领导人签字，定额外的由企业主管领导签字。

第三条未取得原始发票而要先付款时，能够先到财务部办理借款，经领导批准后（已经批准的费用定额内的由部门领导签字，定额外的由总经理签字）一周之内办理报销手续，同时撤回借款单第三联。

二、固定资产报销第四条必须先有批准的购置计划才能购置固定资产，需购置商品必须由总经理室办理专项控制证明单才能购买。

第五条如果在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计划范围内购置，如能事先明白价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。

第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。

三、流动资产报销第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。

第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。

第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。

第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。

第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也能够借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。

第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票（限制必须数额内开支），但必须在三天内到财务部报销。

第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。

第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。

第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。

四、费用报销审批制度第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。

管理费用内部控制制度(5篇)

管理费用内部控制制度第一章总则第一条为完善公司的财务管理制度，加强公司财务预算管理，规范各项费用报支行为，特制订本制度。

第二条本制度适用于全公司范围内，要本着“从简、节约、有效”的原则，认真执行本制度。

第三条本制度以预算管理为基准。

第二章费用开支的预算管理及审批权限第四条费用开支的预算管理1、公司按年度(季度、月份)、按部门、按费用项目编制费用预算。

2、除非有特别规定，各部门要在预算范围内开支有关费用。

3、按月核定额定的费用可在各月度之间调节使用。

4、各费用项目的预算金额不可调节使用。

5、本年度的预算不结转到下一年。

6、对于超出预算的费用项目，在其超出之日起停止报销；对在年底决算后有可控费用节余的，公司将做适当奖励。

7、对于有共性的预算外支出，财务处处长提出调整预算，经公司总经理批准后执行。

对于特殊性的预算外支出，按照审批权限分别由财务处处长和总经理核准。

第五条费用审批权限1、预算内费用开支由部门负责人审核费用发生的真实性、合理性，财务处主管费用报销的人员审核费用单据的合法性。

2、预算外费用开支、超标准开支一律由各处处长审核，经财务处处长核准，报总经理审批。

第三章借支管理第六条差旅费借支按照《差旅费报销办法》执行。

第七条备用金借支规定1、备用金是公司预支给职工和内部有关部门用作经常性零星开支需事后报销的款项。

2、公司核定供应处、销售处业务员的备用金定额____元；小车司机备用金定额____元；其他人员不核定备用金。

备用金必须在年终归还，下年再借。

备用金由供应处、销售处和行政管理处提出申请，由财务处主管核准。

3、财务处对备用金的使用情况进行定期检查，若发现公款私用或备用金使用率不高的，财务处将收回备用金。

第八条临时借支规定1、员工因工作需要临时借款，应用蓝黑颜色的钢笔或炭素笔填写借款单，注明借款金额、借款用途，____元以内经部门领导审批、财务处主管审批后可借支，超过____元的，要经主管副总或总经理审批。

费用报销管理规章制度【7篇】

费用报销管理规章制度【7篇】费用报销管理规章制度精选篇1为了规范学校的财务行为，加强财务管理，提高资金的使用效率，促进教育事业的健康发展，根据《事业单位财务规则》，《中小学财务制度》及《建湖县教育审核支付管理暂行办法》，结合学校的实际情况，特制定本制度：一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称（一律为冈上小学）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。

票据一经涂改立即无效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有市或县级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。

发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内，购买时提供提供定额发票的需用发票粘贴单做好封面报账。

（必须是本年度或前一年度印制的）4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围；手工填写的发票财务部门不得给予报销。

5、临时工工资等的发放，由总务处编制工资表，按人员造册，注明标准、时间，并须相关人员签字。

临时工工资、农民工劳务费等统一由总务处按照标准编表盖章后，报后勤校长审核，校长签批后到会计室报销，学校临时工工资每学期结报一次。

6、原始票据遗失的处理办法：现金结算的要重新取得；非现金结算的，须提供对方单位出具的证明（单据号码、金额、业务内容等）和加盖财务专用章的票据复印件。

证明和复印件需本人和单位领导签字。

7、因公出差遗失票据的处理办法：遗失单程票的，由本人写出书面情况说明经同行人员证明和单位领导签字确认。

遗失火车票、汽车票的，可比照另一单程票价，在规定的标准内给予报销；遗失单程飞机票的（乘坐飞机者需经县级以上主管领导批准），可比照同程火车硬卧票价的标准给予报销。

费用管理制度细则

费用管理制度细则第一章总则第一条为规范公司的财务管理行为，提高资金利用效率，本制度制定此费用管理制度，以规范费用管理行为，明确费用管理职责，加强费用管理，防止费用浪费，推动公司经济效益的提高。

第二条本制度所称费用，是指企业在生产、经营和管理过程中，为获取劳务、物品及服务所支付的现金和资产。

包括但不限于人员薪酬、业务招待、差旅费、办公用品、水电费、通讯费等。

第三条费用管理应遵循“预防为主、严格管理”的原则。

加强成本控制、预算管理，严格执行费用核销制度，提高费用使用效益。

第四条公司对各项费用应设立预算，特殊情况下需要超支需提前申请并经相关主管审批。

第二章费用管理基本要求第五条公司在使用各项费用时，应当合理、节约、严谨和规范。

第六条各部门负责人应合理控制费用支出，规范报销制度，提高经营效益。

第七条公司内部审计部门应加强对各项费用的检查，发现问题及时进行纠正并提出改进意见。

第八条各部门应建立费用档案管理制度，确保费用收支的真实性和完整性。

第九条公司应建立费用审批流程，在支出前必须经过相应审批程序。

第十条公司应加强对各项费用的监督管理，有效控制各项费用的支出。

第三章各项费用管理办法第十一条人员薪酬管理公司的薪酬管理应符合国家相关法律规定，按照政策规定发放。

第十二条业务招待管理公司开展业务招待应根据业务需要，采取节约措施，遵循公平、公正、公开的原则。

第十三条差旅费管理公司差旅费支出应按照差旅费管理办法执行，差旅费报销应符合公司相关规定。

第十四条办公用品管理公司办公用品的采购应按照公司采购管理制度执行，办公用品使用应合理节约。

第十五条水电费管理公司水电费管理应坚持节约用电用水的原则，提高能源利用效率。

第十六条通讯费管理公司通讯费支出应合理节约，严格控制通讯费支出。

第四章费用管理监督第十七条公司内部审计部门对各项费用的使用进行跟踪监控，发现问题及时提出改进意见，追究相关责任人的责任。

第十八条公司领导对各项费用的使用进行监督，发现问题应及时提出整改意见，严格追究相关责任人的责任。

公司五项费用管理制度

第一章总则第一条为加强公司费用管理，提高资金使用效率，确保公司财务状况的稳定，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，涉及差旅费、招待费、办公费、通信费和业务招待费等五项费用。

第三条公司费用管理遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章差旅费管理第四条差旅费是指员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮、通讯和市内交通等费用。

第五条出差前，员工需填写《出差申请单》，经部门负责人审批后，报财务部门备案。

第六条差旅费报销标准按照国家及公司相关规定执行，不得超过标准。

第七条差旅费报销需提供相关票据，包括车票、住宿费发票、餐饮费发票、通讯费发票等。

第八条差旅费报销需在出差结束后一个月内完成，逾期未报销的，财务部门不予受理。

第三章招待费管理第九条招待费是指公司为接待来访客人、合作伙伴或进行商务活动而产生的费用。

第十条招待费支出需符合国家及公司相关规定，合理控制开支。

第十一条招待费报销需提供邀请函、接待记录、餐饮费发票、住宿费发票等相关票据。

第十二条招待费报销金额不得超过公司规定的最高限额。

第四章办公费管理第十三条办公费是指公司为保障日常办公需要而发生的费用。

第十四条办公费支出包括办公用品购置、维修、办公设备租赁等。

第十五条办公费报销需提供相关发票、购置清单等证明材料。

第十六条办公费报销需在采购结束后一个月内完成，逾期未报销的，财务部门不予受理。

第五章通信费管理第十七条通信费是指公司为员工提供通信服务而产生的费用。

第十八条通信费报销标准按照公司规定执行，合理控制通讯费用。

第十九条通信费报销需提供通信费发票、通讯记录等证明材料。

第二十条通信费报销需在通讯费用结算后一个月内完成，逾期未报销的，财务部门不予受理。

第六章业务招待费管理第二十一条业务招待费是指公司为拓展业务、维护客户关系而产生的费用。

第二十二条业务招待费支出需符合国家及公司相关规定，合理控制开支。

第二十三条业务招待费报销需提供接待记录、餐饮费发票、住宿费发票等相关票据。

费用管理制度范文3篇

费⽤管理制度范⽂3篇公司费⽤管理制度第⼀章总则第⼀条为了规范公司财务会计⾏为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务管理，加强成本费⽤控制，保证资⾦合理使⽤的⽬的，让各项成本费⽤开⽀在预算范围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计⼯作更好地服务于公司管理，依据《中华⼈民共和国会计法》、《会计基础⼯作规范》的有关规定，结合公司具体情况制定本办法。

第⼆条本办法适⽤于公司各部门和全体员⼯。

第三条发⽣各类费⽤、⽀出事项，应当及时办理会计⼿续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并及时送交财务部。

第⼆章费⽤报销、⽀出审批⼈员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费⽤、⽀出事项的有权审批⼈。

各部门在预算范围内的费⽤、⽀出事项须由经办⼈员报总经理批准后才能办理或执⾏。

超过部门预算范围内的费⽤、⽀出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费⽤由⽀费个⼈⾃理。

第三章费⽤报销、⽀出审批程序第五条经济合同付款审批程序。

签定经济合同的部门应按照合同约定的付款⽅式和付款时限，分⽉向财务部报送预算，并由分管业务负责⼈和财务负责⼈审查，总经理批准后，财务部安排资⾦，有计划分步骤地⽀付各类经济合同款项。

（⼀）在预算内，根据合同履⾏情况，需付款时，由经办⼈员如实填制“公司合同付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责⼈和业务主管副总审核，并签署意见；（⼆）将业务部门和主管副总核准同意⽀付的“公司合同付款申请书”送财务部审核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述⽂件连同对⽅出具的本次付款的有效正式发票⼀并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关⼈员填制记帐凭证、出纳⼈员根据审核⽆误的记帐凭证在5个⼯作⽇内付款。

第六条⽇常费⽤的报销审批程序及有关规定。

各部门按核定的年度预算分解报⽉预算，经审核后所发⽣的各项费⽤应在预算内控制使⽤。

⼀、审批程序（⼀）部门确认——费⽤报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费⽤报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招待费说明表”，由部门负责⼈对费⽤发⽣的真实性确认签字后送财务部；（⼆）财务部初审——重点审核在预算范围内开⽀的票据的合法性、有效性和核准报销⾦额的准确性，并签字确认；（三）公司领导审批——财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准；（四）将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关⼈员填制记帐凭证后交出纳，由出纳⼈员根据审核⽆误的记帐凭证付款。

公司报销费用管理制度7篇

公司报销费用管理制度7篇公司报销费用管理制度【篇1】公司报销及借款管理制度如何制定？应包含哪些内容？为加强本公司分析核算，规范财务制度及出差的使用原则，提高资金的使用效率，保证出差人员在出差期间工作与生活的需要，本着“保证必须，勤俭节约”的指导思想，提高效率，控制成本，特制定本管理制度。

一、职责1、各业务负责人对各项业务的合理性、可行性、部门费用控制负责。

2、财务部对各项费用票据的合法性以及费用的预算控制管理负责。

二、借款及报销原则1、出差人员预借差旅费应保证专款专用，不得私自挪作它用。

原则上部门经理以上一律不准预借差旅费。

2、其他借款支出，实行单笔总经理审批。

借款审批权限序列业务审批人业务终审人财务终审人销售（含销管）销售副总总经理财务经理服务（含售前、实施、服务）服务副总运营（含财务、人力行政、市场）总经理各业务部业务部负责人4、前款不清，后款不借。

除未到期的保证金、押金外，如有未清帐借款，不得再进行下一笔借款，特殊情况由总经理审批。

5、财务部定期对业务借款进行清理，未按照规定时间还款的，对借款人按借款金额10%罚款。

6、报销时限（1）差旅费报销时限为出差返回后两周内，不得逾期。

如逾期报销，则按逾期10元/天扣减出差费用。

（2）交通及移动通讯费按季度报销，次季度的首月，必须将该季度的费用报销完毕，逾期不予报销。

如：6月报销4—6月交通费及3—5月通讯费。

（3）招待费及会议费等报销时限为此项业务结束后两周内，不得逾期。

并且报销时需相关业务负责总经理签字。

（4）所有报销单据，超过3个月期限，将不再予以报销，请务必及时报销。

三、差旅费报销标准1、往返交通费人员类别飞机火车轮船长途汽车总经理经济舱实报经济舱实报其他人员特批二等座、硬座、硬卧特批实报（1）一般员工可乘坐火车硬卧及硬座、长途汽车、轮船三等舱。

出差人员白天乘车超过12小时或晚上乘坐火车的，可购买同席硬卧车票，乘坐火车超过13过小时可乘坐飞机，但特殊情况下如需乘坐火车软卧、轮船二等舱，飞机（仅限于经济舱），须事先经总经理审批同意。

公司团队费用管理制度范文

公司团队费用管理制度范文
第一章总则
1. 为了加强财务管理，规范费用报销流程，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本费用管理制度。

2. 本制度适用于公司全体员工，所有费用报销必须严格遵守本制度规定。

第二章费用分类与预算管理
1. 公司费用按照性质划分为日常运营费用、项目费用、差旅费用等，各类费用应明确分类并编制预算。

2. 各部门应根据年度工作计划，合理预估所需费用，编制年度费用预算，并报财务部门审核。

3. 财务部门负责监督预算执行情况，对超出预算的费用要求提供合理说明并进行审批。

第三章费用报销流程
1. 员工因公产生的合理费用，需填写费用报销单，并提供相应的票据和证明材料。

2. 费用报销单应注明费用产生的时间、地点、原因及具体金额，由部门负责人审批后报送财务部门。

3. 财务部门负责复核报销单据的真实性和合规性，对于不符合规定的费用有权拒绝报销。

4. 经财务部门审核无误后，报销款项将按公司规定时间内发放至员工指定账户。

第四章费用控制与节约
1. 公司鼓励员工在工作中积极采取节约措施，避免不必要的开支。

2. 对于大额费用支出，需提前进行成本效益分析，确保资金的有效利用。

3. 定期对费用支出进行审计，评估费用使用的合理性和效率，及时调整预算和管理措施。

第五章违规处理
1. 违反本费用管理制度的，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。

2. 对于弄虚作假、骗取报销款项的行为，公司将依法追究法律责任。

第六章附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 本制度如有更新，将以最新制度为准。

公司费用使用管理制度

第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用使用行为，提高资金使用效率，保障公司经济活动的合规性，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工及相关部门，涉及公司日常经营中的各项费用支出。

第三条公司费用使用应遵循以下原则：（一）合法性原则：费用使用必须符合国家法律法规和公司规章制度；（二）合理性原则：费用使用应与公司经营目标和实际需要相符，避免浪费；（三）效益性原则：费用使用应注重成本效益，提高资金使用效率；（四）透明性原则：费用使用情况应公开透明，接受监督。

第二章费用分类及管理第四条公司费用分为以下几类：（一）办公费用：包括办公用品、办公设备、通信费、交通费等；（二）差旅费用：包括差旅费、住宿费、餐饮费、交通费等；（三）业务招待费用：包括招待费、礼品费、广告宣传费等；（四）培训费用：包括内部培训费、外部培训费等；（五）其他费用：包括法律咨询费、审计费、税务咨询费等。

第五条各类费用管理如下：（一）办公费用：由行政部门负责采购、分配和管理，每月底进行盘点，确保办公用品充足；（二）差旅费用：员工出差前需填写《出差申请单》，经批准后方可出差，出差费用按公司规定报销；（三）业务招待费用：根据业务需要，由相关部门负责人提出申请，经批准后方可使用，并定期进行审计；（四）培训费用：由人力资源部门负责组织实施，费用报销需提供相关培训资料和发票；（五）其他费用：按相关规定办理报销手续，确保合规合法。

第三章费用报销流程第六条费用报销应按照以下流程进行：（一）员工填写《费用报销单》，详细列明费用用途、金额、凭证等；（二）部门负责人审核《费用报销单》，确保费用合规、合理；（三）财务部门对《费用报销单》进行审核，确认无误后办理报销手续；（四）财务部门将报销款项支付给员工或供应商。

第四章监督与考核第七条公司设立费用监督管理小组，负责监督费用使用情况，定期对各部门费用使用情况进行检查和评估。

费用管理制度

费用管理制度费用管理制度（通用6篇）在我们平凡的日常里，很多地方都会使用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。

那么制度的格式，你掌握了吗？下面是小编帮大家整理的费用管理制度，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

费用管理制度篇1为了节约开支，降低公司经营成本，少花钱，多办事，办好事，提高公司经济效益，制定本制度。

一、公司对各项费用开支实行计划管理，各项开支原则上必须先报计划，按批准的计划开支。

各项费用开支都必须取得合法原始凭证，经办人必须在原始凭证上注明开支用途，财务部办理报销必须认真审核，保证开支凭证完整、准确、合法。

二、较大的费用开支实行先报计划后开支，具体分两种情况：1000元以上的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理、董事长批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。

200——1000元的费用开支，由有关部门提出计划报告（须说明用途和详细预算），报总经理批准后开支，凭批准的计划经财务部经理审核后报销。

三、较小的费用开支实行审核报销，200元以下的费用开支，由经办人和部门负责人签字，经财务部经理审核，报总经理审批后，到财务部报销。

四、旅差费实行定额包干（标准另定），市内交通发给定额补助，不再报销出租车费，特殊情况报出租车费需总经理批准。

市外出差，需提出书面报告，经部门经理签字，报总经理批准后，方可出差。

出差回来后，凭批准的报告和差旅费报销单，经财务部经理审核后，报销差旅费。

五、加强水电费的管理。

水表、电表由行政部管理登记，负责与供水、供电部门核对数据，并按时交纳水电费，凭正式发票到财务部报销。

公司每个员工都要树立节约每一分钱的思想，办公室人离开后必须关掉用电设施（灯、电扇、空调等）电源，否则，每次罚款5元。

防损值班人员在卖场关门、办公室下班后要对各区域水电进行检查，及时关电、关水，值班人员如未发现或发现后未及时处理的，每次罚款5元。

六、为了提高工作效率，费用报销实行定期办理（数额大，急需办理的除外），每周一、四上午办理费用报销手续。

财务费用管理制度

财务费用管理制度财务费用管理制度（精选6篇）在充满活力，日益开放的今天，制度在生活中的使用越来越广泛，制度是各种行政法规、章程、制度、公约的总称。

那么什么样的制度才是有效的呢？以下是小编为大家收集的财务费用管理制度（精选6篇），仅供参考，欢迎大家阅读。

财务费用管理制度1一、库存现金管理1、公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额xx元），不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。

现金遇有短款，财务人员应及时查明原因，报告总经理，并要追究责任人的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额xx元以上）时，需由两名人员乘坐xx前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和公司领导的检查监督。

二、银行存款管理1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、财会人员从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对，并于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。

由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来帐款的管理1、应收帐款的管理：（1）进行业务收款之前，财务人员应根据将发生业务的数量，准备好收据、发票，收据、发票数量应略多于将发生业务数量；（2）出纳人员应对当日的经济业务进行清理，全部登记日记账；（3）会计人员当天根据原始会计凭证编制会计记账凭证；（4）每日收款截止后，出纳人员应保管好所收款项；（5）项目收款结束后，核对账、款无误后，出纳人员将所收款项存入公司账户；（6）会计人员于每月月终登记会计账簿。

单位费用开支管理制度

第一章总则第一条为加强单位财务管理工作，规范费用开支行为，提高资金使用效益，根据国家有关财务会计制度的规定，结合本单位的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的各项费用开支，包括但不限于办公费、差旅费、招待费、培训费、会议费、维修费等。

第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则，确保单位财务状况良好，提高资金使用效率。

第二章费用开支范围第四条办公费：包括办公用品、办公设备、维修、耗材等费用。

第五条差旅费：包括出差人员的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等。

第六条招待费：包括接待来访人员的住宿、餐饮、交通等费用。

第七条培训费：包括职工培训、学习、考察等费用。

第八条会议费：包括会议组织、场地租赁、资料印刷、住宿、餐饮等费用。

第九条维修费：包括办公场所、设备、车辆的维修、保养等费用。

第十条其他费用：按照国家及上级主管部门的规定执行。

第三章费用开支审批第十一条费用开支实行分级审批制度，按照审批权限和程序进行审批。

第十二条办公费：500元以下由部门负责人审批，500元以上至2000元由分管领导审批，2000元以上由单位负责人审批。

第十三条差旅费：500元以下由部门负责人审批，500元以上至2000元由分管领导审批，2000元以上至5000元由单位负责人审批，5000元以上由单位领导班子集体研究决定。

第十四条招待费：500元以下由部门负责人审批，500元以上至2000元由分管领导审批，2000元以上至5000元由单位负责人审批，5000元以上由单位领导班子集体研究决定。

第十五条培训费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上至10000元由分管领导审批，10000元以上由单位负责人审批。

第十六条会议费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上至10000元由分管领导审批，10000元以上由单位负责人审批。

第十七条维修费：5000元以下由部门负责人审批，5000元以上至10000元由分管领导审批，10000元以上由单位负责人审批。

公司费用开支管理制度

公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。

第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。

第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。

第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。

第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。

第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。

第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。

第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。

第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。

第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。

第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。

第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。

第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。

第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。

第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。

费用报销管理制度(优秀6篇)

费用报销管理制度（优秀6篇）费用报销管理制度篇一１.总则１.１为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

２.成本费用的核算管理及报销流程２.１本公司按照资金实际支出的方法计算成本。

２.２成本与费用要按权责发生制原则进行计提。

要正确划分和核算各项成本费用。

公司制定合理完善的定额费用和报销制度，本公司的管理费用、财务费用，都要按规定进行明细分类核算。

２.３有关费用报销程序和标准的制度２.３.１现金借款签批流程：借款人填写《借支单》→主管领导审核签字→副／总经理审批签字→到出纳处办理借款手续领取现金。

２.３.２审批权责规定：２.３.２.１借款人根据事项填写《借支单》，经各级审批后提交出纳支取现金或以打卡方式支付；所有借款，需由所属部门主管审核签字同意后，报请副／总经理审核签字，然后到出纳处办理借款手续。

２.３.２.２借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。

借款应是因工作需要的工作经费，而非个人私事。

一切个人私事均不可作为借款的理由。

特殊紧急事情需经总经理批准。

２.４费用报销费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、公务交通费等日常费用支出。

其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借支单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。

借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在１０天内不报销者，财务部有权从借款人员的税后工资中扣回。

２.４.１日常费用签批流程：按公司规定发生日常费用支出，取得合规的正式发票→报销人填写《费用报销单》将发票及其他应备资料粘贴于后→验证人签字→部门主管签字→出纳审核签字→副／总经理批准→出纳处办理报销手续、领款→领款人签字。

当月发生的费用应在当月报销，超期１０日逾期报销的按报销总金额的３０％从本人工资中扣除罚款。

２.４.２出差费用签批流程出差人员依据实际出差情况如实填写《出差费用报销单》将发票及其他应备收据贴于其后→部门主管审核签字→交财务部出纳审核签字→副／总经理审核签字→出纳处办理报销手续→领款人签字。