银行汇票的填写

出票行签发银行汇票：
出票日期大写 收款人全称账号 现金银行汇票必须填代理付款行名称、行号，且
收付款人必须是个人，出票金额人民币大写后紧 接着填写“现金”字样，再写大写金额； 转账银行汇票一定不能填代理付款行名称和行号 出票金额填大写金额； 实际结算金额在出票时不填 如果申请书备注栏内注明“不得转让”字样的， 应在备注栏内注明
银行汇票的填写
——主讲梁立 2008.03
概念：
银行汇票是由出票银行签发的，由其在见 票时按照实际结算金额无条件支付给收款 人或者持票人的票据
1、申请人填写一式三联“银行汇票申请书”
第一联存根
第二联为借方凭证（汇款人需加盖预留印鉴） 交存现金办理的第二联注销
第三联为贷方凭证。
出票银行审查重点
练习：
2007年12月1日本行（0603）受理下列业务：
1、日前野稻田广告公司托收的37000元货款，对 方没有退票，为野稻田广告公司进帐。
2、万佳百货提交汇票申请书一份，申请签发转账 银行汇票190000元，收款人为南京模行分行开户 的业务员张平（帐号200102110210302），注明 不得转让。填写汇票申请书、银行汇票、表外付 出传票，并在凭证右下角写出会计分录。
¥2 9 6 8 9 0 0 0 0
举例：持票人李明林向银行提示付款签章
贰佰玖拾陆万捌仟玖佰元正
¥2 9 6 8 9 0 0 0 0
南京商都房地产开发有限公司
26722500012
工行南京分行
87427
举货例款 ：提示签章错误
¥3 2 1 0 0 0 0
3、兑付行兑付——银行审核
兑付行接到收款人交来汇票和解讫通知及三联进 账单或交换提入的转账银行汇票时，应认真审查： 汇票和解讫通知是否齐全，汇票号码和记载内容 是否一致； 汇票是否真实； 提示付款期是否在有效期； 客户提交的单据是否合规，交换提入的是否加盖 交换章； 汇票上必须记载事项是否齐全等等
签发行收到兑付行寄来的借方报单（转帐贷方传票 代替）及汇款解讫通知后，与原来保管的卡片核对 无误后，办理转帐。
（1）汇票金额全部解付 汇票第一联做借方传票，第三四联做借方 附件，寄来的联行借方报单做贷方传票
（2）汇票有多余款项 汇票第一联做借方传票，第三联做多余款的贷 方传票，寄来的联行借方报单做实际结算金额 的贷方传票，第四联做多余款收帐通知交原申 请人
请人是南昌美莲公司（账号 0538020130），开户银行是工商银行
南昌分行营业部，收款人是天天渔港， 票面金额70090元，实际结算金额 68980.50元。出票日期是2006年11月 18日。根据业务填写银行汇票、进账单、
联行借方报单（转账借方、贷方传票代 替），并写出相关会计分录。
5、金威啤酒厂提交银行汇票第二三联和进账单， 来行要求入帐。银行汇票申请人是北京现代广告 公司（账号264002010125），开户银行是北京招 行朝阳支行，收款人是金威啤酒厂，票面金额 263000元，实际结算金额257000元。出票日期是 2006年11月15日。根据业务填写银行汇票、进账 单联行借方报单（转账借方、贷方传票代替）， 并做出相应处理。
无误后，在汇票第一联上请客户签章，将汇票第 二联连同第三联解讫通知交客户，第一、四联汇 票专夹保管。
银行汇票正面
3、兑付行兑付——持票人操作
持票人提示付款时要填写实际结算金额，并结 计出多余金额，填在多余金额栏；
持票人填写进账单，出票人名称、帐号及开户 行，应填写汇票正面申请人的名称账号开户行； 收款人处填持票人的信息；金额必须与银行汇 票实际结算金额一致；
5
南京商都房地产开发有限公司
26722500012 工行南京分行
人民币叁佰万元正
上海嘉荣展览制作有限公司 1812014170002334 民生行蛇口支行
¥30 0 0 0 0 0 0 0
例2
贰零零伍 零贰 零贰拾
上海嘉荣展览制作有限公司 叁佰万元正
贰佰玖拾陆万捌仟玖佰元正
南京商都房地产开发有限公司
申请书各项是否记载齐全，内容有无更改，各联 次内容是否一致，大小写金额是否规范、一致等
申请书签章是否与预留印鉴相符
现金银行汇票是否符合规定
审核无误后
将申请书第一联加盖转讫章交给客户 第二三联记帐 加盖记帐员、复核员章
2、银行出票、索押、压数、签章
银行汇票一式四联， 第一联为卡片联， 第二联为卡片正本， 第三联为解讫通知， 第四联为多余款收账通知。
3、野稻田广告公司提交汇票申请书一份，申请签 发转账银行汇票36000元，收款人为建行武汉市 紫阳路支行开户的合贸集团（账号 58210201012）。根据业务填写汇票申请书、银 行汇票、表外付出传票，并在凭证右下角写出会 计分录。
4、天天渔港提交银行汇票的第二三联
和进账单，来行要求入帐。银行汇票申
索押、压数
签发的银行汇票核对无误后，由密押柜员生成汇 票密押，并打印在汇票上。
同时根据汇票上的大写金额和汇票申请书上的金 额，用压数机在汇票“实际结算金额栏的小写金 额”上端压印出票金额。
签章
在银行汇票第二联用红色印油加盖汇票专用章和 经办人员名章。
审查汇票要素是否齐全、清晰，核对客户提交的 第一联申请书内容与汇票是否一致；
货款
1812014170002334
¥ 29 6 8 9 0 0 0 0
26722500012
3 1 1 0000
进账单
2005 3
5
南京商都房地产开发有限公司
26722500012 工行南京分行
人民币贰佰玖拾陆万捌仟玖佰元正
上海嘉荣展览制作有限公司 1812014170002334 民生行蛇口支行
¥3 0 0 0 0 0 0 0 0 26722500012
－0－
贰零零伍 零贰 零贰拾
上海嘉荣展览制作有限公司 叁佰万元正
叁佰万元正
南京商都房地产开发有限公司
工行南京分行
87427
货款
1812014170002334 ¥3 0 0 0 0 0 0 0 0
26722500012
－0－
进账单的填写
2005 3
3、兑付行兑付——银行做账
经审核无误后，办理转帐，联行借方报单（用 转帐借方传票代替）做借方凭证，汇票第二联 做借方传票附件，进账单做贷方传票。
转帐后，在解讫通知（汇票第三联）加盖转讫 章，编联行借方报单（用转帐贷方传票代替） 一并寄给出票行。进账单第一联和第三联加盖 转讫章交持票人。
百度文库
4、出票行结清
持票人向银行提示付款时应在第二联后签章， 即在背面（左下角处）有提示付款的文字处加 盖你公司财务、法人章。个人的还应预留身份 证的复印件。
例1
贰零零伍 零贰 零贰拾
上海嘉荣展览制作有限公司 叁佰万元正
叁佰万元正
南京商都房地产开发有限公司
工行南京分行
87427
货款
1812014170002334 3,000,000.00
工行南京分行
87427
货款
1812014170002334 3,000,000.00
¥2 9 6 8 9 0 0 0 0
26722500012
¥3 1 1 0 0 0 0
贰零零伍 零贰 零贰拾
上海嘉荣展览制作有限公司 叁佰万元正
贰佰玖拾陆万捌仟玖佰元正
南京商都房地产开发有限公司
工行南京分行
87427
需要的凭证：
汇票申请书、银行汇票、进账单、联行借方报单 （转账借方、贷方传票代替）、表外付出传票。