CPA战略_风险管理组织体系(总结)
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主要履行以下职责：9+7+11
（1）研究提出全面风险管理年度工作报告；
（2）研究提出跨职能部门的重大决策风险评估报告；
（3）研究提出风险管理策略和跨职能部门的重大风险管理解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控；
（4）研究提出跨职能部门的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；
5审议+1提交+1办理（7条）
6批准+1审议提交+1口诀（11条）
1研究提出：风管年度报告
3研究提出：
决策风评报告，策略解决方案，四重判断标准
4负责：
有效评估改进方案，建立信息系统
协调日常工作，督导开展工作
1提交：风管年度报告
5审议：
决策风评报告，策略解决方案，四重判断标准
内审督评报告，机构设置职责
1办理：
董会授权其他
审议提交：风管年度报告
6批准：
决策风评报告，策略解决方案，四重判断标准，
内审督评报告，机构设置职责，措施纠正行为。
1口诀：
确定了解掌握，做出有效决策；督导文化培育。
（四）审计委员会：企业应在董事会下设审计委员会，内审部门对审计委员会负责。内部审计部门主要负责研究提出全面风管监督评价体系，制定监督评价制度，开展监督评价，出具监督评价审计报告。
（一）风险管理职能部门
（二）风险管理委员会
（三）董事会
1、对总经理或其委托的高级管理人员负责
2、总经理或其委托的高级管理人员主持风管日常工作，拟订风管组织结构设置及职责方案
1、对董事会负责
2、召集人由不兼任总经理的董事长担任（兼任总经理的，由外部或独立董事担任）
1、对股东（大）会负责
2、外部、独立董事超过董事会全员的半数
（五）其他职能部门及各业务单位：应接受风险管理职能部门和内审部门的组织、协调、指导和监督。
（7）批准风险管理措施，纠正和处理任何组织或个人超越风险管理制度做出的风险性决定的行为；
（8）确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度；
（9）了解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；
（10）督导企业风险管理文化的培育；
（11）全面风险管理的其他重大事项。
4研究+4负责（9条）
（2）审议重大决策风险评估报告；
（3）审议风险管理策略和重大风险管理解决方案；
（4）审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；
（5）审议内部审计部门提交的风险管理监督评价审计综合报告；
（6）审议风险管理组织机构设置及其职责方案；
（7）办理董事会授权的有关全面风险管理的其他事项。
（1）审议并向股东（大）会提交企业全面风险管理年度工作报告；
（2）批准重大决策风险评估报告；
（3）批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；
（4）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；
（5）批准内部审计部门ຫໍສະໝຸດ Baidu交的风险管理监督评价审计报告；
（6）批准风险管理组织机构设置及其职责方案；
（5）负责对全面风险管理有效性的评估，研究提出全面风险管理的改进方案；
（6）负责组织建立风险管理信息系统；
（7）负责组织协调全面风险管理日常工作；
（8）负责指导、监督有关职能部门、各业务单位以及全资、控股子企业开展全面风险管理工作；
（9）办理风险管理的其他有关工作。
（1）提交全面风险管理年度工作报告；
（1）研究提出全面风险管理年度工作报告；
（2）研究提出跨职能部门的重大决策风险评估报告；
（3）研究提出风险管理策略和跨职能部门的重大风险管理解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控；
（4）研究提出跨职能部门的重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；
5审议+1提交+1办理（7条）
6批准+1审议提交+1口诀（11条）
1研究提出：风管年度报告
3研究提出：
决策风评报告，策略解决方案，四重判断标准
4负责：
有效评估改进方案，建立信息系统
协调日常工作，督导开展工作
1提交：风管年度报告
5审议：
决策风评报告，策略解决方案，四重判断标准
内审督评报告，机构设置职责
1办理：
董会授权其他
审议提交：风管年度报告
6批准：
决策风评报告，策略解决方案，四重判断标准，
内审督评报告，机构设置职责，措施纠正行为。
1口诀：
确定了解掌握，做出有效决策；督导文化培育。
（四）审计委员会：企业应在董事会下设审计委员会，内审部门对审计委员会负责。内部审计部门主要负责研究提出全面风管监督评价体系，制定监督评价制度，开展监督评价，出具监督评价审计报告。
（一）风险管理职能部门
（二）风险管理委员会
（三）董事会
1、对总经理或其委托的高级管理人员负责
2、总经理或其委托的高级管理人员主持风管日常工作，拟订风管组织结构设置及职责方案
1、对董事会负责
2、召集人由不兼任总经理的董事长担任（兼任总经理的，由外部或独立董事担任）
1、对股东（大）会负责
2、外部、独立董事超过董事会全员的半数
（五）其他职能部门及各业务单位：应接受风险管理职能部门和内审部门的组织、协调、指导和监督。
（7）批准风险管理措施，纠正和处理任何组织或个人超越风险管理制度做出的风险性决定的行为；
（8）确定企业风险管理总体目标、风险偏好、风险承受度；
（9）了解和掌握企业面临的各项重大风险及其风险管理现状，做出有效控制风险的决策；
（10）督导企业风险管理文化的培育；
（11）全面风险管理的其他重大事项。
4研究+4负责（9条）
（2）审议重大决策风险评估报告；
（3）审议风险管理策略和重大风险管理解决方案；
（4）审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；
（5）审议内部审计部门提交的风险管理监督评价审计综合报告；
（6）审议风险管理组织机构设置及其职责方案；
（7）办理董事会授权的有关全面风险管理的其他事项。
（1）审议并向股东（大）会提交企业全面风险管理年度工作报告；
（2）批准重大决策风险评估报告；
（3）批准风险管理策略和重大风险管理解决方案；
（4）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；
（5）批准内部审计部门ຫໍສະໝຸດ Baidu交的风险管理监督评价审计报告；
（6）批准风险管理组织机构设置及其职责方案；
（5）负责对全面风险管理有效性的评估，研究提出全面风险管理的改进方案；
（6）负责组织建立风险管理信息系统；
（7）负责组织协调全面风险管理日常工作；
（8）负责指导、监督有关职能部门、各业务单位以及全资、控股子企业开展全面风险管理工作；
（9）办理风险管理的其他有关工作。
（1）提交全面风险管理年度工作报告；