K3存货核算流程.pptx
金蝶K3存货核算业务流程介绍课件
存货核算的重要性
准确反映企业资产状况
存货是企业的重要资产，通过存货核算可以准确反映企业的资产 状况，为企业的经营管理提供决策依据。
提高存货管理效率
通过科学的存货核算方法和管理手段，可以提高存货的周转率、降 低库存成本，提高企业的经济效益。
保障企业财务报告的合规性
按照会计准则和相关法律法规的要求进行存货核算，可以确保企业 财务报告的合规性和准确性。
在金蝶K3系统中，维护各产品的物料清单 ，明确所需原材料、零部件的数量、规格 等信息。
3. 生产订单管理
4. 领料单生成与处理
根据生产计划和物料清单，在系统中录入 生产订单，明确各产品的生产数量、工艺 流程等信息。
根据生产订单的需求，系统自动生成领料 单，记录领用物料的名称、数量等信息， 并确保领料单的审核和执行。
效利用和管理。
制造业
金蝶K3在制造业领域应用广泛， 能够满足制造业企业在生产、采
购、库存等方面的管理需求。
商贸流通业
金蝶K3适用于商贸流通业企业， 为其提供财务管理、供应链管理
等方面的支持。
02 存货核算业务概述
存货核算的定义
• 存货核算：指对企业库存商品、原材料等存货进行成本计算、 成本分析、价值评估等管理活动，旨在确保存货价值的准确性 和存货管理的有效性。
加强部门间协作
加强采购、仓储、销售等 部门间的信息共享和协作 ，提高存货核算的效率和 准确性。
提升存货核算的效率
采用高性能硬件
使用高性能的服务器和存储设备，提高数据处理 速度和响应时间。
优化软件算法
通过不断优化软件算法，提高数据处理能力和效 率。
引入人工智能技术利用人工智能技进行数据分析、预测和优化， 提高存货核算的效率和准确性。
金蝶k3存货核算操作流程
金蝶K3存货核算操作流程一、概述在企业的日常经营中，存货是一个重要的资产，其核算与管理直接影响到企业的财务状况和经营成果。
金蝶K3是一款常用的企业管理软件，提供了存货核算的功能模块，本文将详细介绍金蝶K3中的存货核算操作流程。
二、存货核算流程概述存货核算是指对企业存货的进货、销售、库存等环节进行核算和统计，以实现存货的规范管理和财务信息的准确记录。
金蝶K3中的存货核算流程包括以下几个关键步骤：2.1 存货分类与编码存货分类与编码是存货核算的基础工作，通过对存货进行分类和编码，能够方便对存货进行统计分析和管理。
在金蝶K3中，可以根据不同的存货属性给存货进行分类，并为每个存货分配一个独立的编码。
2.2 存货的进货存货的进货是指从供应商处购买存货的过程。
在金蝶K3中，可以通过采购模块进行存货的进货操作。
首先，需要创建一个采购订单，明确采购数量、价格、供应商等信息。
随后，根据采购订单生成采购入库单，将实际进货的存货数量和质量登记入系统。
2.3 存货的销售存货的销售是指将存货出售给客户的过程。
在金蝶K3中，可以通过销售模块进行存货的销售操作。
首先，需要创建一个销售订单，明确销售数量、价格、客户等信息。
随后，根据销售订单生成销售出库单，将实际销售的存货数量和金额登记入系统。
2.4 存货的库存管理存货的库存管理是指对存货的库存量、库存成本等进行管理和统计。
在金蝶K3中，可以通过库存模块进行存货的库存管理操作。
可以通过盘点、调拨、报损等功能，对存货的库存进行实时更新和调整。
三、存货进货操作流程3.1 创建采购订单1.登录金蝶K3系统，并进入采购模块。
2.在采购模块中，选择“创建采购订单”功能。
3.输入采购订单的基本信息，包括供应商、存货、数量、价格等。
4.确认无误后，保存并提交采购订单。
3.2 生成采购入库单1.在采购模块中，选择“生成采购入库单”功能。
2.根据采购订单的信息，系统自动生成采购入库单并自动带出采购数量和价格等。
(完整)K3操作流程图详解
(完整)K3操作流程图详解目录一、流程图符号说明：________________________________________ 3二、K/3系统基础操作流程图：_____________________________ 4A、“中间层—账套管理” __________________________________________ 4B:系统基础资料 ___________________________________________________ 7C:系统初始化资料录入_____________________________________________ 8D:系统期末结账处理______________________________________________ 10三、各模块日常业务处理流程: ____________________________ 11A、总账系统： ___________________________________________________ 111、总账总体流程：________________________________________________ 112、总账初始化处理: _______________________________________________ 123、新增凭证：____________________________________________________ 134、凭证修改：____________________________________________________ 145、单张凭证审核: _________________________________________________ 156、多张凭证审核：________________________________________________ 167、单张凭证反审核：______________________________________________ 178、成批凭证反审核：______________________________________________ 189、单张凭证过账：________________________________________________ 1910、成批凭证过账_________________________________________________ 2011、单张凭证反过账：_____________________________________________ 2112、成批凭证反过账：______________________________________________ 2213、总账系统的期末处理：__________________________________________ 23B、现金管理系统：_______________________________________________ 241、初始化处理：__________________________________________________ 242、复核记账：_____________________________________________________ 253、登现金日记账：_________________________________________________ 264、库存现金盘点处理：____________________________________________ 265、现金对账处理：________________________________________________ 276、登银行存款日记账：____________________________________________ 287、登银行对账单处理：____________________________________________ 288、银行存款对账：________________________________________________ 299、新开账户处理：_________________________________________________ 30C、固定资产系统:________________________________________________ 311、固定资产初始化操作：__________________________________________ 312、新增卡片类别资料: _____________________________________________ 323、日常新增固定资产卡片操作: _____________________________________ 334、单张固定资产变动处理：________________________________________ 345、成批固定资产变动: _____________________________________________ 356、固定资产清理：________________________________________________ 36 D：报表系统______________________________________________________ 371、自定义报表的建立______________________________________________ 372、公式定义______________________________________________________ 38E、应收款管理系统_______________________________________________ 391、初始化数据录入________________________________________________ 392、应收款管理系统总体流程________________________________________ 403、日常操作－发票录入____________________________________________ 414、日常操作－其它应收单录入______________________________________ 425、日常操作－应收票据录入________________________________________ 436、日常操作－收款单录入__________________________________________ 447、单据核销管理__________________________________________________ 458、期末结账______________________________________________________ 46F、应付款管理系统_______________________________________________ 471、初始化数据录入________________________________________________ 472、应付款管理系统总体流程________________________________________ 483、日常操作－发票录入____________________________________________ 494、日常操作－其它应付单录入______________________________________ 505、日常操作－应付票据录入________________________________________ 516、日常操作－付款单录入__________________________________________ 527、单据核销管理__________________________________________________ 538、期末结账______________________________________________________ 54 G：采购管理系统_________________________________________________ 551、初始化处理____________________________________________________ 552、总体业务处理流程______________________________________________ 56 H:仓存管理系统 __________________________________________________ 571、总体业务处理流程______________________________________________ 572、入库处理______________________________________________________ 583、出库处理______________________________________________________ 594、月末盘点______________________________________________________ 60 I:存货核算系统 __________________________________________________ 611、总体处理流程__________________________________________________ 612、暂估处理______________________________________________________ 623、成本计算______________________________________________________ 634、凭证处理+期末处理_____________________________________________ 64一、流程图符号说明：表示流程图起止说明表示操作或数据流向表示对本业务流程的辅助说明表示对非本业务流程辅助说明左上角表示关键操作点或单据名称右上角表示操作界面或操作人下半部表示对此次操作的重要说明二、K/3系统基础操作流程图：A、“中间层—账套管理”1、建立新账套：2、备份套账：3、恢复账套:B：系统基础资料C：系统初始化资料录入1、初始化余额录入：说明：除总账外各模块期初余额录入的顺序没有特别的规定。
K3精益版功能售前人员培训存货核算管理.ppt
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委外工序接收核算及客户价值
单主要功击能此处编辑母版文本样式 第二级 委外工序接收单支持与工序委
外类型的采购发票进行钩稽 ；
第三级 支持委外工序接收核算；
支持委外工序接收入账。
客户价值
对于工序委外业务，可以通过工 序委外类型的采购发票进行结算 以及成本核算处理，并及时入账。
凭证生成方式
客户价值
以财务业务一体化为主线，实现 物流、资金流的有效集成；降低 凭证处理手工劳动量，提高管理 效率。
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暂估处理需求及应用场景
单击此处编辑母版文本样式 第暂估二处理级 第三级
在会计期未，货物已入库而 采购发票未到时，需要通过 暂估处理确定存货成本，同 时确认相应的应付账款；如 果存货发生领料或销售出库， 根据会计匹配原则，需要根 据暂估成本确认领料成本及 销售成本。因此需要系统提 供完整的暂估处理。
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单击此处编辑母版文本样式 第二级 第三级
谢 谢!
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财务监控需求及应用场景 单击此处编辑母版文本样式 第二级 财务监控体系 第三级 希望实现财务业务一体化，
提供对业务运作的财务监控 体系。 希望自动生成凭证，减少大 量手工操作，提高效率；实 现物流与资金流高效统一。
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金蝶K3系统标准操作流程纲要大纲存货核算
.金蝶 K3 系统标准操作流程存货核算一、目的达成入库和出库核算，支持存货成本核算二、围资料入库、资料出库、盘盈三、功能供给企业物料明细及数据报表四、与其余系统接口1.与采买系统管理的接口接收采买系统产生的已审查的采买发票、外购入库单、委外加工入库单、委外加工出库单、花费发票等等票据，进行外购入库核算、委外加工入库核算和凭据办理等工作。
2.与仓存系统管理的接口接收仓存系统全部的进出库票据，进行进出库金额核算和凭据办理。
3.与销售管理的接口接收销售系统产生的已审查的销售发票、销售出库单、销售花费发票等等票据，进行销售出.库核算和销售收入、销售成本凭据办理等工作。
4.与成本系统管理的接口核算系统将资料出库核算的结果传达给成本系统，成本系统将计算出的半成品、产成品入库成本传达到核算系统，进行半成品、产成品出库核算，此外对进出库单票据的凭据信息可相互传达。
5.与应收对付系统管理的接口对各种发票生成凭据后核算系统自动将凭据字等有关信息传达到应收对付系统对应的来往票据上，实现财务办理的一致性。
6.与总账系统管理的接口核算系统生成的凭据传达到总账系统，并可实现物流与总账系统的对账功能。
五、操作流程1.外购入库核算.(1).外购入库无单价保护参照标准：采买与供给商达成的价钱协议数据根源：采买订单金蝶系统操作路径存货估价入库 ------存货估价入库序时簿-----------对单价栏位进行挑选------翻开入库单在入库单单价出直接进行改正，单价为除税单价，输入以后通知采买即可（2 ） .资料入库核算和体制凭据的生成进入金蝶主界面--- 选择供给链 ----点击入库核算A.选择：外购入库核算此界面下能够看到企业账期的入库资料名称、种类和入库金额B.选择功能键“凭据管理”全部入库资料经过采买主管和库房主管审批后，入库资料会自动下推到此页面，由会计去生成资料入库体制凭据。
C.进入凭据生成D.选择“外购入库”点击“从头设置”.记账标记选择“未记账”依据界面中的外购入库单，批量操作，生成体制凭据。
金蝶K3进销存业务流程(PPT34页)
销售业务处理
客户
销售人员
仓管人员
业
务
流
程
咨询产品、价格
营销处理
仓库发货
会计
财务记帐
出纳
出纳收款
订购
系 统 实 现 流 程
价格管理
签定合同 （销售订单）
通知仓库发货 （发货通知单）
发货
开票
收款
（销售出库单） （销售发票） （收款单）
仓管人员 输入入库单
会计人员
输入发票
审核订单
审核入库单 钩稽 审核发票
入库核算 制作凭证
1、采购申请单 2、采购订单
3、收料通知单 4、外购入库单
5、采购发票 6、入库核算 7、制作凭证
采购业务处理
业
供应商
务
流
程
采购人员
仓管人员
会计
出纳
答复报价等
采购订货
仓库收货
财务记帐
出纳付款
系
采购
采购申请 （采购申请单）
供应链\销售管 理\发货通知\发 货通知单-新增
收货 仓库保管员
支付 货款
记帐
付款
检验合格收货后 通知财务 会计记帐
不合格产品退货
会计
出纳
核对发票、入库单，
进行债务确认， 制作凭证给主管审核
审核凭证后
通知出纳付款
主管人员
主管人员
主管人员
采购系统主要流程
制单人员
采购系统
主管人员
需求人员 输入采购申请单
审核申请单
核算管理系统
会计人员
采购人员
金蝶云K3 Cloud管理会计——存货核算
支持企业不同管理需求下的多种币别和多种会计期间核算，如外资投资企业财务汇报按美元以自然 月为期间核算成本，内部管理却按人民币以季度核算成本。
多维度的存货成本核算及管理
基于库存管理维度，如货主、仓库、仓位、批号、BOM版本、计划跟踪号、辅助属性、库存状态 核算存货成本
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场景4：成本监控
特性介绍
以过去期间的历史成本或者 物料标准成本计算目标成本
提供物料实际成本与目标成 本差异率分析
提供差异预警功能
应用场景
成本领先是企业在竞争中取胜 的关键战略之一,成本控制是所有企 业都必须面对的一个重要管理课题。 “成本监控”帮助客户建立成本价 目标值，并将它嵌入业务单据中， 进行实施监控、预警及分析，帮助 财务实现成本即时管控的目标
会 计 政 策
控 制 策 略
成 本 管 理 系 统 参 数
存货核算初始化
启用期间
初始核算数据
结束/反结束初始化
存
货
核
存货核算基础设置
算
核算范围
物料计价方法
费用项目
物料计价方法变更
退料残值率维护
核算方法
先进先出 加权平均 移动平均
计划价 即时成本核算
入库核算
采购费用分配 采购入库核算 委外入库核算 入库成本暂估
存货 收发存汇总表
存货 收发存明细表
异常余额汇总表 入库暂估明细表
已实现
本年新增
4
重大完善
后续产品规划
成本监控
目标成本计算 物料目标成本表
成本预警设置 异常成本监控
移动与智能应用
K3WISE课件_存货核算
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存货定义
定义
依据会计准则第三条，存货是指企业在日常活动 中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的 在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和 物料等。 依据存货的定义，存货是流动资产，应当在一年 或一个营业周期内被消耗或出售。企业持有存货的最 终目的是为了出售。
具体来讲
存货包括各类材料、在产品、半成品、产成品、 商品以及包装物、低值易耗品、委托代销商品等 。
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目录
K/3存货核算总体介绍
存货核算的基础数据设置
入库核算流程 出库核算流程 异常信息处理 记账业务 存货跌价准备 期末结账 报表分析
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入库核算流程-存货采购成本定义
会计准则规定： 存货的采购成本的构成，即存货的采购成本一般包括购买 价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属 于存货采购成本的费用：
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入库核算流程-建议参数组合
外购暂估、入库核算相关流程建议使用以下参数组合： 外购入库生成暂估冲回凭证：不选择 暂估差额生成方式：单到冲回
在以上参数组合下的暂估凭证直接由外购入库单一次生成，不存在 多次暂估情况，暂估金额与发票差额以红蓝字外购入库单方式体现， 凭证处理简便，业务对账清晰；另外，针对一次入库分次开票的业务 支持部分钩稽，不需要拆单处理。
核算期间：基于会计分期的要求，业务系统要求根据会计分期进行业务核算 期间的设置，因此提供期末的核算和记账以及期末结账的处理，统管整体的
业务系统；
数量金额核算：启用存货核算就是要对于企业的主要经营产品进行数量、金 额（基本计量单位、本位币）的核算，与实务一致，数量要求在可以计量的 范围内存在，金额要求在本位币的要求下可以计量，在一定的精度要求下， 数量、金额同时存在是正确进行核算的基本前提；
金蝶财务软件K3存货核算管理系统操作流程
金蝶财务软件K3存货核算管理系统操作流程关键业务需求提供适应企业实际的存货计价方法；与业务系统集成，提供高效的入库、出库核算工具；能够处理调拨、调价、暂估等复杂业务；提供仓存各类成本报表与库存明细账；业务流程存货核算流程如下：存货核算流程概述：入库核算外购入库核算和委外加工入库核算：根据已经钩稽的采购发票的金额计算钩稽的入库的成本；没有发票的作暂估入账；出库核算材料出库核算：根据仓存各种出库单和外购入库核算的价格计算出库单的成本；会计凭证根据发生业务单据和凭证模版系统生成会计凭证，人工维护确认；期末关账在进行关账时和总账进行对账；在准确无误后自动进行期末结账。
关键业务控制存货核算方式该参数用于确定企业存货成本的核算模式，总共分为三类：总仓核算、分仓核算、分仓库组核算。
总仓核算适用于需要同一物料发出价需统一的企业，分仓核算适用于需要按照仓库进行成本控制与管理的企业，而分仓库组则适用于介于两者之间的企业。
值得注意的是，对于设专用销售仓（该销售仓单独考核，其他仓库调到此仓库视为已销售）一般推荐使用上述分仓库组的核算模式，将其他仓库设为一组，而此专用销售仓单独设为一组即可，从而保证两者成本不会混淆。
调拨单是否允许异价调拨该参数用于确定调拨业务类型，允许异价调拨是指调拨单存在调出价和调入价两个单价，前者通过出库核算获得成本价，而后者多为内部结算单价，由人工根据一定规则进行确认；如果不允许异价调拨则调拨单只有一个单价，该类型调拨多仅仅是指物料移转存放地点而已。
存货跌价准备计提方式该参数用于设置企业的存货跌价计提方式，共计分为三类：按物料计提，按物料类别计提，按物料整体计提。
采用何种计提方式完全取决于企业自己的情况。
关键业务报表分析成本核算报表期初异常余额汇报表：反映期初仓存数量为0金额不为0的信息出库核算异常余额汇报表：反映出库核算中出现的数量为0金额不为0信息采购成本汇总表及明细表：反映采购成本信息存货暂估明细账及汇总表：反映暂估入库信息委外加工费暂估对比表：反映委外加工费暂估与实际发生对比信息材料及产成品发出汇总表：反映存货发出情况生产领料成本汇总表及明细表：反映生产领料信息。
K3系统存货核算_核算流程(财务重点看)
12不确定单价单据维护
13 产成品实际成本计算
14 产成品出库核算
2、外购入库核算操作说明：进入外购入库核算界面，点“核算”菜单－选择相应“费用分配方式”后，点“分配费用”，再点“核算入库单单价”
3、存货估价入账说明：当入库关联采购订单时会自动取订单上面的单价
9、委外加工入库核算操作说明：进入委外加工入库核算界面，点“核销”菜单－“核销方式”；选择相应核销方式后，进入委外加工核销界面，单击“核销”菜单－“核销依据“；选择相应的核销依据，再点”核销“按钮，系统可以根据核销依据自动核销。当存在特殊情况时，需把核销依据改为手工核销。
10、财务会计－实际成本计算，计算出半成品的入库成本
3当月存在未发票的入库单并且没有单价时，财务手工录入单价。
4当存在采购赠品时，财务需手工录入材料单价。
5仓库盘点点后，盘盈入库材料单价录入。
6计算材料的发出成本。
7手工录入无原单的红字出库单成本
8再次进行材料出库成本核算
9当月加工费发票必须与委外入库单钩稽；当存在费用发票时，需与加工发票进行补充钩稽。
备注:所有单据都在供应链－存货核算模块生成凭证。
11、供应链－存货核算－出库核算－产成品出库核算，计算出半成品的发出成本。
12、当本期存在返工半成品领料并且上期无该半成品生产入库时，需手工在“不确定单价单据“维护界面中录入返工半成品领料单的出库成本。
13、财务会计－实际成本计算，计算出产成品的入库成本
14、供应链－存货核算－出库核算－产成品出库核算，计算出产成品的发出成本。
5、由于系统没有在入库核算界面中设置盘盈入库的核算界面，需要在出库核算界面中的核算单据查询中选择“盘盈入库“后，再修改相应的单据，录入材料单价。
存货核算流程 ppt课件
K3系统存货核算业务流程
应付系统
钩
外购入库单
稽
采购发票
外购入库核算
外购入库单
发票
未到
存货估价入账
产品入库单 委外加工入库单
自制入库核算 委外加工入库核算
其他入库单
其他入库核算
消费领料单
销售出库单
钩 稽
销售发票
资料出库核算 产品出库核算 销售收入核算
应收系统
生
成
记
总账
账
系统
凭
证
核算前的检查任务
第一步:关帐前检查K3系统中能否存在本期未审核的出入库单据，
不确定单价单据
不确定单价的单据在出库核算过程中产生,主要包括以 下几种类型: 本期未核算的入库单,表现为入库单上单价、金额为零，包括红字
入库单 出库时，出现负结存，根据负结存出库核算选项仍核算不出单价
的蓝字出库单 核算时当前出库单价为负数，导致无法更新单价的蓝字出库单 分仓〔组〕核算调拨单时，调入仓库先核算，而调出仓库后核算
“供应链→存货核算→期末处置→期末结帐→查看〔本期未审
核的库存单据〕。
第二步:与相关人员沟通后删除或者改到下一会计期间。
第三步:封锁存货模块，“供应链→存货核算→期末处置→期末关帐 〞。
期末关帐本卷须知
可截止本期的出入库单据的录入和其他处置,有利于为期末结帐前 的核算处置发明稳定的数据环境
关帐后,当前期间并不改动,但不允许录入当前期间的出入库单据、 方案价调价单和金额调整单。根据核算参数选项确定关帐后能否 允许对本期的核算单据进展修正、作废和反审核
存货核算流程
K3存货核算的概念
存货核算的含义：
指K3系统中物流〔进销存〕过程的财务处置。详细
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▪ 第三步：结业务系统：先看看外购入库核算中有没有非本月 的数据，有的话要反钩稽结算单。确认没有结账；
▪ 第四步：结固定资产； ▪ 第五步：结现金管理； ▪ 第六步：结总账系统。
• 1、Genius only means hard-working all one's life. (Mendeleyer, Russian Chemist) 天才只意味着终身不懈的努力。20.8.58.5.202011:0311:03:10Aug-2011:03
原料运费处理
▪ 一种是我方承担运费：做金额调整单，根据 金额调整单生成凭证：借原材料，贷个人往 来；
▪ 二种是我方代供应商垫付运费，要做其他付 款单（负数），供应商结算后做付款时将结 算单、其他付款单同时选上。
结账
▪ 结账前先查看“业务与财务对账”、“供应商往来对账”、 “客户往来对账”；
▪ 第一步：结应付系统：结账前看看往来对账单，看看有哪些 付款、结算单没有生成凭证，确认没有错误后结账；
第一步：外购入库核算
第一步
第二步：分配
第三步：核算
第四步：生成凭证
第四步
第四步
第四步
第五步：月底查询采购成本汇总表
暂估入库核算
▪ 首先要在“存货暂估入账”中看看本月的暂估单价是否正确， 一般系统中本月的暂估单价是合同单价。如果觉得价格不正 确，可以修改本月的暂估单价。以前的暂估单价不能修改。
K3原料存货核算流程
▪ 外购入库核算； ▪ 暂估入库核算； ▪ 其他入库核算； ▪ 无单价维护； ▪ 金额调整单（维护运费）； ▪ 材料出库核算（计算材料出库的加权平均
价）；
外购入库核算
▪ 原料入库单做完结算钩稽后，要做原料入库凭证； ▪ 路径：存货核算－－入库核算－－外购入库核算 ▪ 点击外购入库核算，红蓝字选全部，点确定； ▪ 点击结算的单据，然后点分配、核算（选多张单据就只需按
业务与财务结转
财务经理培训
金蝶K3存货核算的优势
▪ 信息系统业务数据与财务数据的对接分为三种： ▪ 第一种是业务数据管数量，财务在月底通过各个部
门的报表汇总，手工录入凭证或通过其他格式导入。 这种无形之中增加了会计的工作量，数据很容易出 错；
▪ 第二种是在业务与财务之间设置接口，通过接口将 业务数据转换成凭证；
查看成本对象的原料耗用的单价和金 额
成本对象的原料成本价
第三步：生成原料耗用的凭证
产成品核算
▪ 自制入库核算； ▪ 其他入库和无单价维护； ▪ 产成品出库核算（计算销售成本）； ▪ 查看销售成本汇总表。
第一步：自制入库核算 先将数据引出，修改金额，再引入
第二步：其他入库和无单价维护
第三步：产成品出库核算
▪ 第三种就是财务与业务之间存货核算实现无缝链接， 我们可以通过凭证查询到业务单据，也可以通过业 务单据查看到财务凭证；
物料与科目对应的关系
▪ 物料中的存货科目、销售收入科目、销售成 本科目，计价方法：加权平均法；
▪ 科目中要注意余额方向，数量金额辅助核算， 核算项目等；
▪ 凭证模板设置。
物料中的存货科目
• 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二〇年八月五日2020年8月5 日星期三
▪ 在“存货暂估汇总表”、“存货暂估明细表”和万能报表中 的暂估明晰单据查询三个报表与采购核对暂估单据是否正确， 单价是否正确。
▪ 生成“外购入库暂估入账凭证”。 ▪ 业务系统结帐后，自动生成第一张暂估入账冲回凭证。 ▪ 如果是初始化之前的暂估只能手工做暂估凭证，月初手工做
暂估冲回。 ▪ 用“存货暂估明细表”作为暂估凭证的附件
着SHIFT或CTRL），分配的目的是将费用发票金额分摊到 入库单，核算的目的是将结算单的金额分摊到入库单，如果 是上月单据就会产生一张外购入库暂估补差的金额调整单。 点钩稽时可以看到外购入库暂估补差单。其中核算是关键 ▪ 通过凭证处理，生成外购入库凭证； ▪ 月底我们通过“采购成本汇总表”可以查询到本月做结算的 原料的单价。如果发现错误，我们只需双击原料就可以查询 到结算的单据。
第一步：维护本月暂估单价
第二步：核对暂估数据
第三步：生成暂估凭证
暂估明细查询，作为暂估凭证的附件
其他入库核算和无单价维护
▪ 在其他入库核算中维护本月其他入库单价， 也可以在无单价维护中录入。
▪ 在无单价维护中将所有无单价的原料入库单 价维护好（调补除外）。
无单价维护
材料出库核算
▪ 做材料出库核算的目的是计算本月原材料的 加权平均价；
▪ 在外购入库核算中查询还有那些单据没有做 入库核算，不做的要将单据反钩稽反审核， 把日期改为下月
查询未钩稽的结算单
查询未做帐的入库单
核对供应商往来
▪ 月底财务要与采购核对往来帐余额 ▪ 根据应付款汇总表、应付款明细表、往来对
账
往来对账表，可以查看没有做帐的结 算单
应付款汇总表，查看供应商余额，发 现有问题就双击客户查看明细单据
资金报表，主要体现客户每天回款、使用往来、 返利情况，作为收款凭证的附件
核对报表
▪ 业务与财务对账（在凭证过帐后才能查看到 数据）；
▪ 存货收发汇总表； ▪ 物料收发汇总表； ▪ 客户往来对账表； ▪ 供应商往来对账表。
核对结算发票
▪ 在采购管理－－结算查询中查询未钩稽的发 票，如果做帐就钩稽。不做帐就反审核，将 日期改到下月；
▪ 点击材料出库核算； ▪ 查看“生产领料汇总表”和“生产领料明细
表”，看原料的成本价是否正确，有误做材 料出库核算，查看计算过程； ▪ 生成生产成本原材料耗用凭证。
第一步：材料出库核算
点击只写有错误的物料勾上
有错误，点击查看报告
在IE中点击成本计算表
查看错误原因
第二步：查看生产成本汇总表，看原 料加权平均价
第四步：生成产成品转成本的凭证和 销售成本凭证
销售成本凭证
销售收入凭证
▪ 分摊返利折扣； ▪ 三审销售出库； ▪ 审核销售发票； ▪ 生成销售收入凭证； ▪ 查看销售收入汇总表和销售毛利汇总表；
分摊返利折销售收入凭证
客户收款凭证的生成
▪ 根据资金报表、客户每日销售报表做收款凭 证