K3存货核算流程.pptx
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着SHIFT或CTRL），分配的目的是将费用发票金额分摊到 入库单，核算的目的是将结算单的金额分摊到入库单，如果 是上月单据就会产生一张外购入库暂估补差的金额调整单。 点钩稽时可以看到外购入库暂估补差单。其中核算是关键 ▪ 通过凭证处理，生成外购入库凭证； ▪ 月底我们通过“采购成本汇总表”可以查询到本月做结算的 原料的单价。如果发现错误，我们只需双击原料就可以查询 到结算的单据。
▪ 在“存货暂估汇总表”、“存货暂估明细表”和万能报表中 的暂估明晰单据查询三个报表与采购核对暂估单据是否正确， 单价是否正确。
▪ 生成“外购入库暂估入账凭证”。 ▪ 业务系统结帐后，自动生成第一张暂估入账冲回凭证。 ▪ 如果是初始化之前的暂估只能手工做暂估凭证，月初手工做
暂估冲回。 ▪ 用“存货暂估明细表”作为暂估凭证的附件
查看成本对象的原料耗用的单价和金 额
成本对象的原料成本价
第三步：生成原料耗用的凭证
产成品核算
▪ 自制入库核算； ▪ 其他入库和无单价维护； ▪ 产成品出库核算（计算销售成本）； ▪ 查看销售成本汇总表。
第一步：自制入库核算 先将数据引出，修改金额，再引入
第二步：其他入库和无单价维护
第三步：产成品出库核算
• 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二〇年八月五日2020年8月5 日星期三
▪ 第二步：结应收系统：看看有没有没审核的销售发票，确认 没有结账；
▪ 第三步：结业务系统：先看看外购入库核算中有没有非本月 的数据，有的话要反钩稽结算单。确认没有结账；
▪ 第四步：结固定资产； ▪ 第五步：结现金管理； ▪ 第六步：结总账系统。
• 1、Genius only means hard-working all one's life. (Mendeleyer, Russian Chemist) 天才只意味着终身不懈的努力。20.8.58.5.202011:0311:03:10Aug-2011:03
▪ 点击材料出库核算； ▪ 查看“生产领料汇总表”和“生产领料明细
表”，看原料的成本价是否正确，有误做材 料出库核算，查看计算过程； ▪ 生成生产成本原材料耗用凭证。
第一步：材料出库核算
点击只写有错误的物料勾上
有错误，点击查看报告
在IE中点击成本计算表
查看错误原因
第二步：查看生产成本汇总表，看原 料加权平均价
第一步：外购入库核算
第一步
第二步：分配
第三步：核算
第四步：生成凭证
第四步
第四步
第四步
第五步：月底查询采购成本汇总表
暂估入库核算
▪ 首先要在“存货暂估入账”中看看本月的暂估单价是否正确， 一般系统中本月的暂估单价是合同单价。如果觉得价格不正 确，可以修改本月的暂估单价。以前的暂估单价不能修改。
▪ 第三种就是财务与业务之间存货核算实现无缝链接， 我们可以通过凭证查询到业务单据，也可以通过业 务单据查看到财务凭证；
物料与科目对应的关系
▪ 物料中的存货科目、销售收入科目、销售成 本科目，计价方法：加权平均法；
▪ 科目中要注意余额方向，数量金额辅助核算， 核算项目等；
▪ 凭证模板设置。
物料中的存货科目
资金报表，主要体现客户每天回款、使用往来、 返利情况，作为收款凭证的附件
核对报表
▪ 业务与财务对账（在凭证过帐后才能查看到 数据）；
▪ 存货收发汇总表； ▪ 物料收发汇总表； ▪ 客户往来对账表； ▪ 供应商往来对账表。
核对结算发票
▪ 在采购管理－－结算查询中查询未钩稽的发 票，如果做帐就钩稽。不做帐就反审核，将 日期改到下月；
原料运费处理
▪ 一种是我方承担运费：做金额调整单，根据 金额调整单生成凭证：借原材料，贷个人往 来；
▪ 二种是我方代供应商垫付运费，要做其他付 款单（负数），供应商结算后做付款时将结 算单、其他付款单同时选上。
结账
▪ 结账前先查看“业务与财务对账”、“供应商往来对账”、 “客户往来对账”；
▪ 第一步：结应付系统：结账前看看往来对账单，看看有哪些 付款、结算单没有生成凭证，确认没有错误后结账；
K3原料存货核算流程
▪ 外购入库核算； ▪ 暂估入库核算； ▪ 其他入库核算； ▪ 无单价维护； ▪ 金额调整单（维护运费）； ▪ 材料出库核算（计算材料出库的加权平均
价）；
外购入库核算
▪ 原料入库单做完结算钩稽后，要做原料入库凭证； ▪ 路径：存货核算－－入库核算－－外购入库核算 ▪ 点击外购入库核算，红蓝字选全部，点确定； ▪ 点击结算的单据，然后点分配、核算（选多张单据就只需按
第一步：维护本月暂估单价
第二步：核对暂估数据
第三步：生成暂估凭证
暂估明细查询，作为暂估凭证的附件
其他入库核算和无单价维护
▪ 在其他入库核算中维护本月其他入库单价， 也可以在无单价维护中录入。
▪ 在无单价维护中将所有无单价的原料入库单 价维护好（调补除外）。
无单价维护
材料出库核算
▪ 做材料出库核算的目的是计算本月原材料的 加权平均价；
第四步：生成产成品转成本的凭证和 销售成本凭证
销售成本凭证
销售收入凭证
▪ 分摊返利折扣； ▪ 三审销售出库； ▪ 审核销售发票； ▪ 生成销售收入凭证； ▪ 查看销售收入汇总表和销售毛利汇总表；
ຫໍສະໝຸດ Baidu 分摊返利折扣
三审销售出库
审核销售发票
生成销售收入凭证
客户收款凭证的生成
▪ 根据资金报表、客户每日销售报表做收款凭 证
业务与财务结转
财务经理培训
金蝶K3存货核算的优势
▪ 信息系统业务数据与财务数据的对接分为三种： ▪ 第一种是业务数据管数量，财务在月底通过各个部
门的报表汇总，手工录入凭证或通过其他格式导入。 这种无形之中增加了会计的工作量，数据很容易出 错；
▪ 第二种是在业务与财务之间设置接口，通过接口将 业务数据转换成凭证；
▪ 在外购入库核算中查询还有那些单据没有做 入库核算，不做的要将单据反钩稽反审核， 把日期改为下月
查询未钩稽的结算单
查询未做帐的入库单
核对供应商往来
▪ 月底财务要与采购核对往来帐余额 ▪ 根据应付款汇总表、应付款明细表、往来对
账
往来对账表，可以查看没有做帐的结 算单
应付款汇总表，查看供应商余额，发 现有问题就双击客户查看明细单据
▪ 在“存货暂估汇总表”、“存货暂估明细表”和万能报表中 的暂估明晰单据查询三个报表与采购核对暂估单据是否正确， 单价是否正确。
▪ 生成“外购入库暂估入账凭证”。 ▪ 业务系统结帐后，自动生成第一张暂估入账冲回凭证。 ▪ 如果是初始化之前的暂估只能手工做暂估凭证，月初手工做
暂估冲回。 ▪ 用“存货暂估明细表”作为暂估凭证的附件
查看成本对象的原料耗用的单价和金 额
成本对象的原料成本价
第三步：生成原料耗用的凭证
产成品核算
▪ 自制入库核算； ▪ 其他入库和无单价维护； ▪ 产成品出库核算（计算销售成本）； ▪ 查看销售成本汇总表。
第一步：自制入库核算 先将数据引出，修改金额，再引入
第二步：其他入库和无单价维护
第三步：产成品出库核算
• 2、Our destiny offers not only the cup of despair, but the chalice of opportunity. (Richard Nixon, American President )命运给予我们的不是失望之酒，而是机会之杯。二〇二〇年八月五日2020年8月5 日星期三
▪ 第二步：结应收系统：看看有没有没审核的销售发票，确认 没有结账；
▪ 第三步：结业务系统：先看看外购入库核算中有没有非本月 的数据，有的话要反钩稽结算单。确认没有结账；
▪ 第四步：结固定资产； ▪ 第五步：结现金管理； ▪ 第六步：结总账系统。
• 1、Genius only means hard-working all one's life. (Mendeleyer, Russian Chemist) 天才只意味着终身不懈的努力。20.8.58.5.202011:0311:03:10Aug-2011:03
▪ 点击材料出库核算； ▪ 查看“生产领料汇总表”和“生产领料明细
表”，看原料的成本价是否正确，有误做材 料出库核算，查看计算过程； ▪ 生成生产成本原材料耗用凭证。
第一步：材料出库核算
点击只写有错误的物料勾上
有错误，点击查看报告
在IE中点击成本计算表
查看错误原因
第二步：查看生产成本汇总表，看原 料加权平均价
第一步：外购入库核算
第一步
第二步：分配
第三步：核算
第四步：生成凭证
第四步
第四步
第四步
第五步：月底查询采购成本汇总表
暂估入库核算
▪ 首先要在“存货暂估入账”中看看本月的暂估单价是否正确， 一般系统中本月的暂估单价是合同单价。如果觉得价格不正 确，可以修改本月的暂估单价。以前的暂估单价不能修改。
▪ 第三种就是财务与业务之间存货核算实现无缝链接， 我们可以通过凭证查询到业务单据，也可以通过业 务单据查看到财务凭证；
物料与科目对应的关系
▪ 物料中的存货科目、销售收入科目、销售成 本科目，计价方法：加权平均法；
▪ 科目中要注意余额方向，数量金额辅助核算， 核算项目等；
▪ 凭证模板设置。
物料中的存货科目
资金报表，主要体现客户每天回款、使用往来、 返利情况，作为收款凭证的附件
核对报表
▪ 业务与财务对账（在凭证过帐后才能查看到 数据）；
▪ 存货收发汇总表； ▪ 物料收发汇总表； ▪ 客户往来对账表； ▪ 供应商往来对账表。
核对结算发票
▪ 在采购管理－－结算查询中查询未钩稽的发 票，如果做帐就钩稽。不做帐就反审核，将 日期改到下月；
原料运费处理
▪ 一种是我方承担运费：做金额调整单，根据 金额调整单生成凭证：借原材料，贷个人往 来；
▪ 二种是我方代供应商垫付运费，要做其他付 款单（负数），供应商结算后做付款时将结 算单、其他付款单同时选上。
结账
▪ 结账前先查看“业务与财务对账”、“供应商往来对账”、 “客户往来对账”；
▪ 第一步：结应付系统：结账前看看往来对账单，看看有哪些 付款、结算单没有生成凭证，确认没有错误后结账；
K3原料存货核算流程
▪ 外购入库核算； ▪ 暂估入库核算； ▪ 其他入库核算； ▪ 无单价维护； ▪ 金额调整单（维护运费）； ▪ 材料出库核算（计算材料出库的加权平均
价）；
外购入库核算
▪ 原料入库单做完结算钩稽后，要做原料入库凭证； ▪ 路径：存货核算－－入库核算－－外购入库核算 ▪ 点击外购入库核算，红蓝字选全部，点确定； ▪ 点击结算的单据，然后点分配、核算（选多张单据就只需按
第一步：维护本月暂估单价
第二步：核对暂估数据
第三步：生成暂估凭证
暂估明细查询，作为暂估凭证的附件
其他入库核算和无单价维护
▪ 在其他入库核算中维护本月其他入库单价， 也可以在无单价维护中录入。
▪ 在无单价维护中将所有无单价的原料入库单 价维护好（调补除外）。
无单价维护
材料出库核算
▪ 做材料出库核算的目的是计算本月原材料的 加权平均价；
第四步：生成产成品转成本的凭证和 销售成本凭证
销售成本凭证
销售收入凭证
▪ 分摊返利折扣； ▪ 三审销售出库； ▪ 审核销售发票； ▪ 生成销售收入凭证； ▪ 查看销售收入汇总表和销售毛利汇总表；
ຫໍສະໝຸດ Baidu 分摊返利折扣
三审销售出库
审核销售发票
生成销售收入凭证
客户收款凭证的生成
▪ 根据资金报表、客户每日销售报表做收款凭 证
业务与财务结转
财务经理培训
金蝶K3存货核算的优势
▪ 信息系统业务数据与财务数据的对接分为三种： ▪ 第一种是业务数据管数量，财务在月底通过各个部
门的报表汇总，手工录入凭证或通过其他格式导入。 这种无形之中增加了会计的工作量，数据很容易出 错；
▪ 第二种是在业务与财务之间设置接口，通过接口将 业务数据转换成凭证；
▪ 在外购入库核算中查询还有那些单据没有做 入库核算，不做的要将单据反钩稽反审核， 把日期改为下月
查询未钩稽的结算单
查询未做帐的入库单
核对供应商往来
▪ 月底财务要与采购核对往来帐余额 ▪ 根据应付款汇总表、应付款明细表、往来对
账
往来对账表，可以查看没有做帐的结 算单
应付款汇总表，查看供应商余额，发 现有问题就双击客户查看明细单据