本期发生额对照表-2011.11月
保险交纳明细表
生育保险缴费记录
个人缴纳 金额 年月 2011年1月 2011年2月 2011年3月 2011年4月 2011年5月 2011年6月 2011年7月 2011年8月 2011年9月 2011年10月 2011年11月 2011年12月 合计 企业缴纳金额（0.6%） 8.406 8.406 8.406 8.406 8.406 8.406 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 9.21 105.696 基数 1401 1401 1401 1401 1401 1401 1535 1535 1535 1535 1535 1535 17616
1616 1616 1616 1616 1616 1616 1616 1616 1616 1616 1616 1616 19392
1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%
工伤保险缴费记录
年月 2011年1月 2011年2月 2011年3月 2011年4月 2011年5月 2011年6月 2011年7月 企业缴纳金额（1%） 16.16 16.16 16.16 16.16 16.16 16.16 16.16 基数 1616 1616 1616 1616 1616 1616 1616 比例 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
合计
60 1486.896 4490.16
5977.056
保险缴费记录
个人缴纳 比例 金额 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00% 2.00%
28.02 28.02 28.02 28.02 28.02 28.02 30.7 30.7 30.7 30.7 30.7 30.7 352.32
1~11月损益表、累计发生额 2
251，200.00
应收账款
借
1628，214.00
四川雪明巧克力有限责任公司
借
1127，891.00
四川米琪有限责任公司
借
500，323.00
应收利息
借
6300.00
预付账款
借
56,400.00
尚贝公司
借
56,400.00
其他应收款
借
4,000.00
张功建
借
2,400.00
王兴平
借
1,600.00
房屋及建筑物
借
2,012，000.00
投资性房地产
借
74，000，000.00
投资性房地产累计折旧
贷
5，000，000.00
累计折旧
贷
678，200.00
无形资产
借
1，600，000.00
累计摊销
贷
142，000.00
无形资产减值准备
贷
47，000.00
坏账准备
贷
28141.07
在建工程
借
57，306,098.00
应付职工薪酬
工资
职工福利
贷
贷
贷
326,100.00
210,00.00
116,00.00
应交税费
贷
284，614.00
未交增值税
贷
136,420.00
应交城建税
贷
18,634.00
应交所得税
贷
121,300.00
应交教育费附加
贷
8,260.00
其中：一年内到期的非流动负债
贷
35,100.00
家庭理财记账本Excel
副食
零食
外食
伙食費合計
$0
日用雜貨
教育・教養費 治裝費
$0
$0
$0
$0
$0
$0
治裝費
醫療費 美髮費 交通費 清潔費 喜慶・交際費 買菜費用
其他
收支合計
$0
臨時收入
餘額
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
每日的紀錄 22 六
23 日
24 一 25 二 26 三 27 四
28 五
休假日/ 節日 紀念日 品名 金額 品名 金額 品名 金額 品名 金額 品名 金額 品名 金額 品名 金額
買菜費用
0
電費
其他
0
水費
瓦斯費
網際網路費(撥接/ADSL)
第4台收訊費用
生活費合計
$10
行動電話費:
行動電話費:
保險(汽機車/房屋)
個人保險費(老公)
個人保險費(老婆)
本月餘額
房租 稅金(燃料/房屋/所得)
$2,990
國外基金存款
國內基金存款 定存
固定支出合計
$0
累計餘額
$2,990
本月留言
1 每日的紀錄
$0
$0
$0
治裝費
醫療費 美髮費 交通費 清潔費 喜慶・交際費 買菜費用
其他
收支合計
$0
$0
$0
$0
臨時收入
餘額
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
2011年11月报表
药都制药集团股份有限 黑龙江华康医药有限公
公司
司
100
·52 羟苯磺酸钙
胶囊剂
0.5g × 20 粒 西安利君制药有限责任 黑龙江华康医药有限公
/盒
公司
司
60
·53
羟乙基淀粉 130/0.4氯化钠
注射液（软 30g：4.5g：
袋）
500ml × 1 瓶
南京正大天晴制药有限 公司
黑龙江华康医药有限公 司
60
·54
羟乙基淀粉40氯 化钠注射液
注射液
/500袋ml：30g： 4.5g × 1 瓶 /
山东齐都药业有限公司
黑龙江华康医药有限公 司
20
·55 氢溴酸右美沙芬 薄膜衣片
瓶 15mg × 24 片 石家庄以岭药业股份有 黑龙江华康医药有限公
/盒
限公司
司
50
·56 清脑安神丸
丸剂(水丸) 2.6g × 6 / 盒 辽宁华鑫药业有限公司
瓶
公司
司
100
·3 奥美拉唑钠
肠溶薄膜衣 20mg × 14 片
片
/盒
北京太洋药业有限公司
黑龙江华康医药有限公 司
50
·4 柏子养心丸
丸剂(大蜜 丸)
9g × 10 / 盒
药都制药集团股份有限 黑龙江华康医药有限公
公司
司
100
·5 吡拉西坦
片剂
400mg × 100 片/盒
湖南迪诺制药有限公司
黑龙江华康医药有限公 司
单位：
鹤岗市妇幼保健院2011年11月药品采购报表
鹤岗市妇幼保健院
2011年11月30日
序号
通用名
发生额及余额表
¥0.00 ¥0.00 ¥9,860.00 ¥0.00 ¥0.00 ¥0.00 ¥9,860.00 ¥0.00 ¥0.00 ¥0.00 ¥0.00 ¥0.00 ¥25,000.00 ¥25,000.00 ¥0.00 ¥0.00 ¥370.50 ¥200,000.00
UFPrn20091231184844
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12
科目编码 1001 1002 1012 1101 1122 1221 1231 1401 1403 1404 1405 1601 1602 1603 1701 1801 资产小计 2001
科目名称
库存现金
银行存款 其他货币 资金 交易性金 融资产
应收账款 其他应收 款
坏账准备
材料采购
原材料 材料成本 差异
库存商品
固定资产
累计折旧 固定资产 减值准备
无形资产 长期待摊 费用
短期借款
外币名称
期初借方
期初贷方
¥6,875.70
¥0.00
¥193,829.16
¥0.00
¥500,000.00
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
2009.122009.12 月份：
11月工资表
208
202
1190
26
433
352
0
332
245
100
50 工龄
200 全勤奖 200
2452
0
2452 实发工 资 1921 实发工 资 2255 实发工 资 1931 实发工 资
补助5天 备注 补助5天 备注 补助5天 备注 补助5天 备注 补助5天. 施釉补助 600元. 备注
8
黄观清 姓名
岗位 干燥辅助 岗位 干燥开机 岗位 干燥开机 岗位 干燥辅助 岗位
应发金额
2068
伙食 其它扣 应扣合 款 计 扣款
0
应发金额
2318
伙食 其它扣 应扣合 款 计 扣款
0
应发金额
2229
伙食 其它扣 应扣合 款 计 扣款
0
应发金额
2044
伙食 其它扣 应扣合 款 计 扣款
0
应发金额
2047
伙食 其它扣 应扣合 款 计 扣款
应发金额
2525
伙食 其它扣 应扣合 款 计 扣款
0
实发工 资 2525 实发工 资 2068 实发工 资 2318 实发工 资 2229 实发工 资 2044 实发工 资 2047 实发工 资
备注 补助4天 。 备注 补助5天 。 备注 补助5天 。 备注 补助5天 。 备注 补助5天 。 备注 补助5天 。 备注
窑炉班长
200
200
姓名 2 胡国星 姓名 3 王广平 姓名 4 陈维林 姓名 5 蒲南瓜 姓名 6 桂斌 姓名 7 张理英 ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ名 8 桂鹏 姓名 9 黄茂林 姓名 # 黄小雨 姓名 # 胡孝义 姓名
岗位 窑炉入窑 岗位 窑炉出窑 岗位 窑炉出窑 岗位 窑炉出窑 岗位 窑炉出窑 岗位 窑炉划线员 岗位 窑炉班长 岗位 窑炉班长 岗位 窑炉入窑 岗位 窑炉出窑 岗位
2011年新会计科目
2011年新会计科目表新会计准则会计科目表其实会计科目表都相同的。
1 1001 现金 1 1001 库存现金变2 1002 银行存款 2 1002 银行存款不变3 1003 存放中央银行款项银行专用新增4 1011 存放同业银行专用新增5 1015 其他货币资金 3 1009 其他货币资金不变4 1101 短期投资分拆5 1102 短期投资跌价准备更名6 1021 结算备付金证券专用新增7 1031 存出保证金金融共用新增8 1051 拆出资金金融共用新增9 1101 交易性金融资产新增10 1111 买入返售金融资产金融共用新增11 1121 应收票据 6 1111 应收票据不变12 1122 应收账款 9 1131 应收账款不变13 1123 预付账款 12 1151 预付账款不变14 1131 应收股利 7 1121 应收股利不变15 1132 应收利息 8 1122 应收利息不变16 1211 应收保户储金保险专用新增17 1221 应收代位追偿款保险专用新增18 1222 应收分保账款保险专用新增19 1223 应收分保未到期责任准备金保险专用新增20 1224 应收分保保险责任准备金保险专用新增21 1231 其他应收款 10 1133 其他应收款不变22 1241 坏账准备 11 1141 坏账准备不变13 1161 应收补贴款取消23 1251 贴现资产银行专用新增24 1301 贷款银行和保险共用新增25 1302 贷款损失准备银行和保险共用新增26 1311 代理兑付证券银行和证券共用新增27 1321 代理业务资产新增28 1401 材料采购 14 1201 物资采购更名29 1402 在途物资新增30 1403 原材料 15 1211 原材料不变31 1404 材料成本差异 18 1232 材料成本差异不变32 1406 库存商品 20 1243 库存商品不变33 1407 发出商品新增34 1410 商品进销差价 21 1244 商品进销差价不变35 1411 委托加工物资 22 1251 委托加工物资不变36 1412 包装物及低值易耗品 16 1221 包装物合并17 1231 低值易耗品合并19 1241 自制半成品取消23 1261 委托代销商品取消24 1271 受托代销商品取消37 1421 消耗性生物资产农业专用新增38 1431 周转材料建造承包商专用新增39 1441 贵金属银行专用新增40 1442 抵债资产金融共用新增41 1451 损余物资保险专用新增42 1461 存货跌价准备 25 1281 存货跌价准备不变26 1291 分期收款发出商品取消43 1501 待摊费用 27 1301 待摊费用不变44 1511 独立账户资产保险专用新增45 1521 持有至到期投资新增46 1522 持有至到期投资减值准备新增47 1523 可供出售金融资产新增48 1524 长期股权投资 28 1401 长期股权投资不变29 1402 长期债权投资更名49 1525 长期股权投资减值准备 30 1421 长期投资减值准备不变31 1431 委托贷款取消50 1526 投资性房地产新增51 1531 长期应收款新增52 1541 未实现融资收益新增53 1551 存出资本保证金保险专用新增54 1601 固定资产 32 1501 固定资产不变55 1602 累计折旧 33 1502 累计折旧不变56 1603 固定资产减值准备 34 1505 固定资产减值准备不变57 1604 在建工程 36 1603 在建工程不变58 1605 工程物资 35 1601 工程物资不变37 1605 在建工程减值准备降级59 1606 固定资产清理 38 1701 固定资产清理不变60 1611 融资租赁资产租赁专用新增61 1612 未担保余值租赁专用新增62 1621 生产性生物资产农业专用新增63 1622 生产性生物资产累计折旧农业专用新增64 1623 公益性生物资产农业专用新增65 1631 油气资产石油天然气开采专用新增66 1632 累计折耗石油天然气开采专用新增67 1701 无形资产 39 1801 无形资产不变68 1702 累计摊销新增69 1703 无形资产减值准备 40 1805 无形资产减值准备不变70 1711 商誉新增41 1815 未确认融资费用变更类别71 1801 长期待摊费用 42 1901 长期待摊费用不变72 1811 递延所得税资产新增73 1901 待处理财产损溢 43 1911 待处理财产损溢不变二、负债类二、负债类74 2001 短期借款 44 2101 短期借款不变75 2002 存入保证金金融共用新增76 2003 拆入资金金融共用新增77 2004 向中央银行借款银行专用新增78 2011 同业存放银行专用新增79 2012 吸收存款银行专用新增80 2021 贴现负债银行专用新增81 2101 交易性金融负债新增82 2111 卖出回购金融资产款金融共用新增83 2201 应付票据 45 2111 应付票据不变84 2202 应付账款 46 2121 应付账款不变85 2205 预收账款 47 2131 预收账款不变48 2141 代销商品款取消86 2211 应付职工薪酬 49 2151 应付工资合并50 2153 应付福利费合并87 2221 应交税费 52 2171 应交税金合并53 2176 其他应交款合并88 2231 应付股利 51 2161 应付股利不变89 2232 应付利息新增90 2241 其他应付款 54 2181 其他应付款不变91 2251 应付保户红利保险专用新增92 2261 应付分保账款保险专用新增93 2311 代理买卖证券款证券专用新增94 2312 代理承销证券款证券和银行共用新增95 2313 代理兑付证券款证券和银行共用新增96 2314 代理业务负债新增97 2401 预提费用 55 2191 预提费用不变56 2201 待转资产价值取消98 2411 预计负债 57 2211 预计负债不变99 2501 递延收益新增100 2601 长期借款 58 2301 长期借款不变101 2602 长期债券 59 2311 应付债券更名102 2701 未到期责任准备金保险专用新增103 2702 保险责任准备金保险专用新增104 2711 保户储金保险专用新增105 2721 独立账户负债保险专用新增106 2801 长期应付款 60 2321 长期应付款不变107 2802 未确认融资费用变更类别108 2811 专项应付款 61 2331 专项应付款不变109 2901 递延所得税负债 62 2341 递延税款更名三、共同类110 3001 清算资金往来银行专用新增111 3002 外汇买卖金融共用新增112 3101 衍生工具新增113 3201 套期工具新增114 3202 被套期项目新增四、所有者权益类三、所有者权益类115 4001 实收资本 63 3101 实收资本（或股本）不变64 3103 已归还投资取消116 4002 资本公积 65 3111 资本公积不变117 4101 盈余公积 66 3121 盈余公积不变118 4102 一般风险准备金融共用新增119 4103 本年利润 67 3131 本年利润不变120 4104 利润分配 68 3141 利润分配不变121 4201 库存股新增五、成本类四、成本类122 5001 生产成本 69 4101 生产成本不变123 5101 制造费用 70 4105 制造费用不变124 5201 劳务成本 71 4107 劳务成本不变125 5301 研发支出新增126 5401 工程施工建造承包商专用新增127 5402 工程结算建造承包商专用新增128 5403 机械作业建造承包商专用新增六、损益类五、损益类129 6001 主营业务收入 72 5101 主营业务收入不变130 6011 利息收入金融共用新增131 6021 手续费收入金融共用新增132 6031 保费收入保险专用新增133 6032 分保费收入保险专用新增134 6041 租赁收入租赁专用新增135 6051 其他业务收入 73 5102 其他业务收入不变136 6061 汇兑损益金融专用新增137 6101 公允价值变动损益新增138 6111 投资收益 74 5201 投资收益不变75 5203 补贴收入取消139 6201 摊回保险责任准备金保险专用新增140 6202 摊回赔付支出保险专用新增141 6203 摊回分保费用保险专用新增142 6301 营业外收入 76 5301 营业外收入不变143 6401 主营业务成本 77 5401 主营业务成本不变144 6402 其他业务支出 79 5405 其他业务支出不变145 6405 营业税金及附加 78 5402 主营业务税金及附加更名146 6411 利息支出金融共用新增147 6421 手续费支出金融共用新增148 6501 提取未到期责任准备金保险专用新增149 6502 提取保险责任准备金保险专用新增150 6511 赔付支出保险专用新增151 6521 保户红利支出保险专用新增152 6531 退保金保险专用新增153 6541 分出保费保险专用新增154 6542 分保费用保险专用新增155 6601 销售费用 80 5501 营业费用更名156 6602 管理费用 81 5502 管理费用不变157 6603 财务费用 82 5503 财务费用不变158 6604 勘探费用新增159 6701 资产减值损失新增160 6711 营业外支出 83 5601 营业外支出不变161 6801 所得税 84 5701 所得税不变162 6901 以前年度损益调整 85 5801 以前年度损益调整不变一、本科目核算企业根据资产减值等准则计提各项资产减值准备所形成的损失。
2011最新会计科目明细表22
2011最新会计科目明细表一、资产类1 1001 库存现金2 1002 银行存款3 1003 存放中央银行款项银行专用4 1011 存放同业银行专用5 1015 其他货币资金6 1021 结算备付金证券专用7 1031 存出保证金金融共用8 1051 拆出资金金融共用9 1101 交易性金融资产10 1111 买入返售金融资产金融共用11 1121 应收票据12 1122 应收账款13 1123 预付账款14 1131 应收股利15 1132 应收利息16 1211 应收保户储金保险专用17 1221 应收代位追偿款保险专用18 1222 应收分保账款保险专用19 1223 应收分保未到期责任准备金保险专用20 1224 应收分保保险责任准备金保险专用21 1231 其他应收款22 1241 坏账准备23 1251 贴现资产银行专用24 1301 贷款银行和保险共用25 1302 贷款损失准备银行和保险共用26 1311 代理兑付证券银行和证券共用27 1321 代理业务资产28 1401 材料采购29 1402 在途物资30 1403 原材料31 1404 材料成本差异32 1406 库存商品33 1407 发出商品34 1410 商品进销差价35 1411 委托加工物资36 1412 包装物及低值易耗品37 1421 消耗性生物资产农业专用38 1431 周转材料建造承包商专用39 1441 贵金属银行专用40 1442 抵债资产金融共用41 1451 损余物资保险专用42 1461 存货跌价准备43 1501 待摊费用44 1511 独立账户资产保险专用45 1521 持有至到期投资46 1522 持有至到期投资减值准备47 1523 可供出售金融资产48 1524 长期股权投资49 1525 长期股权投资减值准备50 1526 投资性房地产51 1531 长期应收款52 1541 未实现融资收益53 1551 存出资本保证金保险专用54 1601 固定资产55 1602 累计折旧学会计56 1603 固定资产减值准备57 1604 在建工程58 1605 工程物资59 1606 固定资产清理60 1611 融资租赁资产租赁专用61 1612 未担保余值租赁专用62 1621 生产性生物资产农业专用63 1622 生产性生物资产累计折旧农业专用64 1623 公益性生物资产农业专用65 1631 油气资产石油天然气开采专用66 1632 累计折耗石油天然气开采专用67 1701 无形资产68 1702 累计摊销69 1703 无形资产减值准备70 1711 商誉71 1801 长期待摊费用72 1811 递延所得税资产73 1901 待处理财产损溢二、负债类74 2001 短期借款75 2002 存入保证金金融共用76 2003 拆入资金金融共用77 2004 向中央银行借款银行专用78 2011 同业存放银行专用79 2012 吸收存款银行专用80 2021 贴现负债银行专用81 2101 交易性金融负债82 2111 卖出回购金融资产款金融共用83 2201 应付票据84 2202 应付账款85 2205 预收账款86 2211 应付职工薪酬87 2221 应交税费88 2231 应付股利89 2232 应付利息90 2241 其他应付款91 2251 应付保户红利保险专用92 2261 应付分保账款保险专用93 2311 代理买卖证券款证券专用94 2312 代理承销证券款证券和银行共用95 2313 代理兑付证券款证券和银行共用96 2314 代理业务负债97 2401 预提费用98 2411 预计负债99 2501 递延收益100 2601 长期借款101 2602 长期债券102 2701 未到期责任准备金保险专用103 2702 保险责任准备金保险专用104 2711 保户储金保险专用105 2721 独立账户负债保险专用106 2801 长期应付款107 2802 未确认融资费用108 2811 专项应付款109 2901 递延所得税负债三、共同类110 3001 清算资金往来银行专用111 3002 外汇买卖金融共用112 3101 衍生工具113 3201 套期工具114 3202 被套期项目四、所有者权益类115 4001 实收资本116 4002 资本公积117 4101 盈余公积118 4102 一般风险准备金融共用119 4103 本年利润120 4104 利润分配121 4201 库存股五、成本类122 5001 生产成本123 5101 制造费用124 5201 劳务成本125 5301 研发支出126 5401 工程施工建造承包商专用127 5402 工程结算建造承包商专用128 5403 机械作业建造承包商专用六、损益类129 6001 主营业务收入130 6011 利息收入金融共用131 6021 手续费收入金融共用132 6031 保费收入保险专用133 6032 分保费收入保险专用134 6041 租赁收入租赁专用135 6051 其他业务收入136 6061 汇兑损益金融专用137 6101 公允价值变动损益138 6111 投资收益139 6201 摊回保险责任准备金保险专用140 6202 摊回赔付支出保险专用141 6203 摊回分保费用保险专用142 6301 营业外收入143 6401 主营业务成本144 6402 其他业务支出145 6405 营业税金及附加146 6411 利息支出金融共用147 6421 手续费支出金融共用148 6501 提取未到期责任准备金保险专用149 6502 提取保险责任准备金保险专用150 6511 赔付支出保险专用151 6521 保户红利支出保险专用152 6531 退保金保险专用153 6541 分出保费保险专用154 6542 分保费用保险专用155 6601 销售费用156 6602 管理费用157 6603 财务费用158 6604 勘探费用159 6701 资产减值损失160 6711 营业外支出161 6801 所得税162 6901 以前年度损益调整企业应在“应交税金”科目下设置“应交增值税“明细科目”在“应交增值税”明细账中，应设置“进项税额”、“已交税金”、“销项税额”、“出口退税”、“进项税额转出”等专栏。
2011年明细账模板(1)
503,559.07 借 26,795,022.34
5,803,379.56
20,347,960.83
3,656,159.48 借 23,138,862.86
773,366.36 借 22,365,496.50
470,377.73 借 21,895,118.77
借 27,096,132.55
借 28,012,948.86
609,095.45 借 22,586,264.20
419,875.89 借 22,166,388.31
3,688,574.31
3,688,574.31
借 22,636,988.87
借 23,410,355.23
4,014,689.39 借 19,395,665.84
470,528.31 借 18,925,137.53
2011/06/30 2011/06/30 2011/06/30 2011/06/30 2011/06/30 2011/06/30 2011/06/30
主管：
凭证字号
摘
要
上期结转:
统编-0396 1月发生应收广州市职工普通住院医保医药费
统编-0396 1月发生应收广州市职工门特门慢医保医药费
统编-0396 1月发生应收广州市职工门诊统筹医保医药费
201107月合计:
本年累计:
统编-0354 8月发生应收广州市职工普通住院医保医药费
统编-0354 8月发生应收广州市职工门特门慢医保医药费
统编-0354 8月发生应收广州市职工门诊统筹医保医药费
统编-0354 收回5月应收职工医保普通住院医药费
统编-0354 收回5月应收职工医保门特门慢医药费
统编-0354 收回5月应收职工医保门诊统筹医药费
2011会计科目明细表
2011最新会计科目明细表一、资产类1 1001 库存现金2 1002 银行存款3 1003 存放中央银行款项银行专用4 1011 存放同业银行专用5 1015 其他货币资金6 1021 结算备付金证券专用7 1031 存出保证金金融共用8 1051 拆出资金金融共用9 1101 交易性金融资产10 1111 买入返售金融资产金融共用11 1121 应收票据12 1122 应收账款13 1123 预付账款14 1131 应收股利15 1132 应收利息16 1211 应收保户储金保险专用17 1221 应收代位追偿款保险专用18 1222 应收分保账款保险专用19 1223 应收分保未到期责任准备金保险专用20 1224 应收分保保险责任准备金保险专用21 1231 其他应收款22 1241 坏账准备23 1251 贴现资产银行专用24 1301 贷款银行和保险共用25 1302 贷款损失准备银行和保险共用26 1311 代理兑付证券银行和证券共用27 1321 代理业务资产28 1401 材料采购29 1402 在途物资30 1403 原材料31 1404 材料成本差异32 1406 库存商品33 1407 发出商品34 1410 商品进销差价35 1411 委托加工物资36 1412 包装物及低值易耗品37 1421 消耗性生物资产农业专用38 1431 周转材料建造承包商专用39 1441 贵金属银行专用40 1442 抵债资产金融共用41 1451 损余物资保险专用42 1461 存货跌价准备43 1501 待摊费用44 1511 独立账户资产保险专用45 1521 持有至到期投资46 1522 持有至到期投资减值准备47 1523 可供出售金融资产48 1524 长期股权投资49 1525 长期股权投资减值准备50 1526 投资性房地产51 1531 长期应收款52 1541 未实现融资收益53 1551 存出资本保证金保险专用54 1601 固定资产55 1602 累计折旧56 1603 固定资产减值准备57 1604 在建工程58 1605 工程物资59 1606 固定资产清理60 1611 融资租赁资产租赁专用61 1612 未担保余值租赁专用62 1621 生产性生物资产农业专用63 1622 生产性生物资产累计折旧农业专用64 1623 公益性生物资产农业专用65 1631 油气资产石油天然气开采专用66 1632 累计折耗石油天然气开采专用67 1701 无形资产68 1702 累计摊销69 1703 无形资产减值准备70 1711 商誉71 1801 长期待摊费用72 1811 递延所得税资产73 1901 待处理财产损溢二、负债类74 2001 短期借款75 2002 存入保证金金融共用76 2003 拆入资金金融共用77 2004 向中央银行借款银行专用78 2011 同业存放银行专用79 2012 吸收存款银行专用80 2021 贴现负债银行专用81 2101 交易性金融负债82 2111 卖出回购金融资产款金融共用83 2201 应付票据84 2202 应付账款85 2205 预收账款86 2211 应付职工薪酬87 2221 应交税费88 2231 应付股利89 2232 应付利息90 2241 其他应付款91 2251 应付保户红利保险专用92 2261 应付分保账款保险专用93 2311 代理买卖证券款证券专用94 2312 代理承销证券款证券和银行共用95 2313 代理兑付证券款证券和银行共用96 2314 代理业务负债97 2401 预提费用98 2411 预计负债99 2501 递延收益100 2601 长期借款101 2602 长期债券102 2701 未到期责任准备金保险专用103 2702 保险责任准备金保险专用104 2711 保户储金保险专用105 2721 独立账户负债保险专用106 2801 长期应付款107 2802 未确认融资费用108 2811 专项应付款109 2901 递延所得税负债三、共同类110 3001 清算资金往来银行专用111 3002 外汇买卖金融共用112 3101 衍生工具113 3201 套期工具114 3202 被套期项目四、所有者权益类115 4001 实收资本116 4002 资本公积117 4101 盈余公积118 4102 一般风险准备金融共用119 4103 本年利润120 4104 利润分配121 4201 库存股五、成本类122 5001 生产成本123 5101 制造费用124 5201 劳务成本125 5301 研发支出126 5401 工程施工建造承包商专用127 5402 工程结算建造承包商专用128 5403 机械作业建造承包商专用六、损益类129 6001 主营业务收入130 6011 利息收入金融共用131 6021 手续费收入金融共用132 6031 保费收入保险专用133 6032 分保费收入保险专用134 6041 租赁收入租赁专用135 6051 其他业务收入136 6061 汇兑损益金融专用137 6101 公允价值变动损益138 6111 投资收益139 6201 摊回保险责任准备金保险专用140 6202 摊回赔付支出保险专用141 6203 摊回分保费用保险专用142 6301 营业外收入143 6401 主营业务成本144 6402 其他业务支出145 6405 营业税金及附加146 6411 利息支出金融共用147 6421 手续费支出金融共用148 6501 提取未到期责任准备金保险专用149 6502 提取保险责任准备金保险专用150 6511 赔付支出保险专用151 6521 保户红利支出保险专用152 6531 退保金保险专用153 6541 分出保费保险专用154 6542 分保费用保险专用155 6601 销售费用156 6602 管理费用157 6603 财务费用158 6604 勘探费用159 6701 资产减值损失160 6711 营业外支出161 6801 所得税162 6901 以前年度损益调整一、资金筹集业务的核算1、短期借款它是用来核算短期借款的借入和归还情况的帐户。
11月份库存明细金额分析AUTO
台南库存金额：1,614,886 上海库存金额：1,237,818
半、完成品
及返品占材料库存'!A1
占材料金额'!A1
占材料金额'!A1 完成品占材料金额'!A1 成品占材料金额'!A1 货未开票完成品库存数（李静提供）'!A1 货未开票完成品转材料库存数'!A1 未销售SKE（王琳提供）'!A1
128,218 2,808 2,494 9,174 67,147 -
-
-
32,719 5,160
31,481
320 261
279,782
量产材料库存（在库）
ROHM外注品及返品占材料库
存
车间半成品金额
9
10 11
12
13 14 15 16 汇总：
半、完成 车间完成品金额 品 仓库完成品金额
新机种完成品金额
已出货未开票（VMI）库存 金额
SQA1-2501来料不良 待处理材 T0199-AUTO仓库来料不良
料 CMI手机产品零件来料不良 待报废
1-算次月货款'!A1
材料
2-战略备货'!A1
3-单品材料（不含在途,王琳提供）'!A1 4-在途材料（王琳提供）'!A1 5-材料11月26-11月30仓库收料'!A1 6-车载呆滞物料清单(仓库提供）'!A1
半、完成品
7-ROHM外注品及返品占材料库存'!A1
8-车间半成品占材料金额'!A1
9-车间完成品占材料金额'!A1 10-月末仓库完成品占材料金额'!A1 11-新机种完成品占材料金额'!A1 12-车载已出货未开票完成品库存数（李 12-车载已出货未开票完成品转材料库存 12-天马出库未销售SKE（王琳提供）'!
发生额及余额表2019.4-2019.5
100,000.00 100,000.00
80,000.00 9,200.00
20,000.00 60,000.00 30,000.00 169,042,106.07 115,774,595.91 53,267,510.16
贷方 9,114,571.05
8,206,792.84 1,440,548.75 208,067,292.67
科目编码 1002 100201 100202 1122
1221
1601 160101 160102 1602 1604 160402 1801 1901 (资产)小 计： 2202
科目名称
银行存款 中行 招商 应收账款
[0010006] 国网河北省 电其力他公应司收款
[0010003] 习保立 [0010004] 刘银儿 [0010005] 孙军 [0020015] 国网河北省 电[力00公20司04保3]定北供京电市分中公信 公[证00处20051] 中盛律师事 务[所0020052] 华泰会计师 事[务00所30008] 北京市中银 律师事务所 固定资产 一期 二期 累计折旧 在建工程 二期 长期待摊费用 待处理财产损溢
刘
[0020061] 中广新能源 科[技00有20限06公2]司保昆定山市天威 新[能00源30工00程9]公旭司辉电器 应付职工薪酬 应付职工工资 应交税费 应交增值税 进项税额 销项税额 印花税 应交印花税 应付利息 其他应付款
[0010001] 杨远军 [0010002] 孙艳伟 [0010003] 习保立 [0010015] 其他 [0020007] 北京聚睿新 能源科技有限公司 [0030010] 徐大川 长期借款 [0020026] 华能贵诚信 托有限公司
发生额及余额表
518,633.33 102,800.00 395,833.33 20,000.00 518,633.33
5,639,466.66 1,202,800.00 4,416,666.66 20,000.00 20,299,933.32
5,639,466.66 1,202,800.00 4,416,666.66 20,000.00 5,639,466.66 156,000,000.00 156,000,000.00 800,000.00 800,000.00 3,093,600.00 36,400,000.00 36,400,000.00 35,084,000.00 24,901,680.00 1,100,000.00 721,680.00 2,330,000.00 20,000.00 9,000,000.00 11,730,000.00 26,445,820.00 3,005,000.00 2,300.00 4,400,000.00 1,082,520.00 304,000.00 500,000.00 1,500,000.00 2,972,000.00 400,000.00 280,000.00 12,000,000.00 9,050,000.00 7,800,000.00 1,250,000.00 5,700,000.00 3,100,000.00 200,000.00 400,000.00 2,000,000.00 6,148,025.00 220,000.00 220,000.00 303,843,125.00 512,572,278.31 136,657,331.65 136,657,331.65 14,660,466.66
月发生额及余额表
本期发生贷方
25,700.00 9,318,915.00 8,318,915.00 1,000,000.00 12,120,000.00
会计电算化
单项选择题A 1在ERP系统中，用于处理会计核算数据部分的功能模块为（），属于会计核算软件的范畴。
A、财务会计模块B、管理会计模块C、报表核算模块D、往来账核算模块2C 下列模块中，（）与“工资核算模块”之间存在数据传递关系。
A、固定资产核算模块B、财务分析模块C、账务处理模块D、销售核算模块D 3第四代计算机的主要特征是（）。
A、电子管B、晶体管C、中小规模集成电路D、大规模和超大规模集成电路C4 （）是衡量国家科学技术水平的重要标志。
A、研究现代通讯技术和计算机技术的水平B、研究计算机智能化技术的水平C、研制巨型计算机的水平D、研究计算机多媒体化技术的水平B 5（）是计算机通信应用领域的典型代表。
A、计算机辅助教学B、计算机网络C、人工智能D、远程控制6 会计电算化人员发现已经审核并记账的记账凭证有错误时，应（）。
BA、对该记账凭证直接进行更正B、采用红字冲销法或补充登记法进行更正C、在撤消审核标记后对该凭证进行更正D、将该凭证删除后重新登记凭证7 （）是指账套存放在计算机磁盘系统中的位置。
CA、硬盘路径B、磁盘路径C、数据库路径D、账套文件夹A 8操作人员不能擅自修改错误的凭证，发现错误应立即报告（）。
A、凭证编制人员B、出纳C、审核人员D、单位负责人9 下列各项中，不属于报表公式设计内容的是（）。
CA、取数公式B、计算公式C、数学公式D、审核公式C10 （）是报表数据之间关系的检查公式。
A、表达式B、报表舍位平衡公式C、报表审核公式D、报表运算公式A11 第二代计算机是（）。
A、晶体管计算机B、电子管计算机C、多功能计算机D、大规模计算机12 网络化是指计算机网络可以实现（）。
BA、信息处理B、资源共享C、数据保存D、数据计算13C 第一代计算机是（）。
A、晶体管计算机时代B、大规模和超大规模集成电路计算机时代C、电子管计算机时代D、中小规模集成电路计算机时代14B下面有关计算机操作系统的叙述，不正确的是（）。
上海财经大学基础会计03
• • • • • • • • • • 1。作用 （1）检查总分类账户和明细分类账户的登记有无 差错； （2）具体的了解企业某一方面的经济活动； （3）为编制会计报表提供明细的资料。 2。格式 一种是有数量、有金额的，适用实物类。 另一种是只有金额的，适用应收应付类。 根据明细分类账户的期初余额、本期发生额、 期末余额照抄。
• 三栏式： • 账户名称：应收账款
• • • • 年 月 日 本期发生及余额 凭证 编号 摘 要 借方
贷方 贷 借
余额 过账
三、会计科目表
• 会计科目是指账户的名称。账户是按照规 • 定的会计科目设置的。 • 为了便于会计工作，每一会计科目均有一 • 个固定的编号。 •
第二节 复式记账
• 一、复式记账原理
• 7。从供货单位购入原材料5000元，其中以转 • 账支票支付2000元，还有3000元尚未支付。 • 借：原材料 5000 • 贷：银行存款 2000 • 应付账款 3000• 贷：银行存款 2000 • 借：原材料 3000 • 贷：应付账款 3000
本期发生数
•
•
一般无余额
•
•
• • • • •
利 润 账 户
借方
账户名称
贷方
本期费用转入数 本期发生数
期初余额 本期收入转入数 本期发生数 期末余额
（四）账户的一般格式
• 二栏式：
• • • • • 账户名称：应付账款 年 摘要 借方 月 日 本期发生额 年 摘要 贷方
月 日
本期发生额 期末余额 借
• 4。3月12日支付给股东现金股利11000元。 • 银行存款 利润分配 • 11000 11000 • 5。3月15日开出转账支票30000元，支付购买机器款。 • 银行存款 固定资产 • 30000 30000 • 6。3月20日向银行借款40000元立即归还欠款。 • 短期借款 应付账款 • 40000 40000