财务管理制度草案试行.doc

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集团公司财务管理制度(DOC)

集团公司财务管理制度(DOC)集团公司财务管理制度(DOC)1. 引言集团公司财务管理制度是为确保集团公司财务管理工作的规范、高效进行而制定的，旨在提高财务管理水平，保证财务操作的合法性、规范性，并加强对集团公司财务状况的监督与控制。

2. 财务管理职责与权限2.1 财务管理部门职责财务管理部门承担以下职责：编制和执行集团公司财务管理制度；组织编制集团公司财务预算，并监控预算执行情况；负责集团公司的资金管理、资本运作及投融资活动；负责集团公司财务报表的编制、审计和披露等工作。

2.2 财务管理部门权责财务管理部门享有以下权责：对集团公司财务状况进行定期、不定期的检查和分析，并提出相应意见和建议；监督、检查各项财务业务的执行情况，及时发现并解决问题；参与制定公司的财务目标和策略，并协助各部门实施。

3. 财务管理流程3.1 财务预算管理流程财务预算管理流程包括以下环节：1. 收集各部门的预算需求；2. 编制财务预算草案；3. 召开预算审定会议，讨论并确定最终财务预算；4. 按照财务预算指导各部门实施财务安排；5. 监控预算执行情况，定期召开预算执行情况汇报会议。

3.2 财务报表编制流程财务报表编制流程包括以下环节：1. 收集各部门的财务数据；2. 核对和整理财务数据，确保准确性；3. 编制财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表；4. 审核和复核财务报表；5. 报送财务报表给相关部门和股东。

4. 财务风险管理4.1 财务风险评估财务风险评估是为了提前识别和评估可能面临的财务风险，并采取相应的风险防范措施。

财务风险评估应包括以下内容：集团公司财务风险的分类和评估；集团公司财务风险的概率和影响程度评估；针对财务风险制定相应的风险防范策略。

4.2 财务风险控制财务风险控制是指制定和实施一系列措施来降低财务风险的可能性和影响程度。

财务风险控制应包括以下方面：内部控制的建立和落实；财务风险的成因和防范措施的培训和宣传；应急预案的制定和实施。

协会财务管理制度草案模板

第一章总则第一条为了规范本协会的财务活动，确保经费的有效合理使用，提高经费使用效率，保障协会的健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《社会团体登记管理条例》等相关法律法规，结合本协会实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本协会所有财务活动，包括收入、支出、资产管理、财务报告等。

第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；（二）真实性原则：保证财务数据的真实、准确、完整；（三）效益性原则：提高经费使用效益，确保协会各项工作顺利开展；（四）透明性原则：加强财务信息披露，接受会员监督。

第二章财务管理部门及岗位职责第四条本协会设立财务管理部门，负责协会的财务管理工作。

第五条财务管理部门的主要职责：（一）建立健全财务管理制度，制定财务计划；（二）负责协会财务收支的核算、监督和管理；（三）编制财务报告，提交理事会审议；（四）组织内部审计，确保财务活动合规；（五）参与协会重大经济决策。

第六条财务管理人员应具备以下条件：（一）遵守国家法律法规，具有良好的职业道德；（二）熟悉财务会计知识，具备一定的财务管理能力；（三）责任心强，廉洁自律。

第三章收入管理第七条本协会收入主要包括：（一）会费收入；（二）捐赠收入；（三）政府资助；（四）其他合法收入。

第八条收入管理应遵循以下规定：（一）及时、准确地核算收入；（二）严格按照国家法律法规和协会章程收取会费；（三）对捐赠收入，应如实记录捐赠人、捐赠时间、捐赠金额等信息；（四）政府资助及其他合法收入，应按照相关规定执行。

第四章支出管理第九条本协会支出主要包括：（一）行政办公支出；（二）业务活动支出；（三）人员工资及福利；（四）其他必要支出。

第十条支出管理应遵循以下规定：（一）严格按照国家法律法规和协会章程使用经费；（二）加强支出审批，确保经费使用合理；（三）严格控制费用开支，降低成本；（四）定期对支出情况进行检查和审计。

第五章资产管理第十一条本协会资产包括流动资产、固定资产和无形资产。

公司财务管理制度(草案)

公司财务管理制度(草案)第一章总则第一条为保障公司财务健康发展，完善财务管理制度，提高公司财务管理水平，制定本制度。

第二条公司财务管理制度适用于公司内各部门及全体管理人员。

第三条公司财务管理制度必须与国家有关法律法规、财务制度和本公司章程相一致，不得违反国家法规和公司章程。

第四条公司的财务工作由财务部负责。

财务部的职责是: 审核和监督全公司各部门的财务收支情况，制定公司财务计划和预算，为决策提供必要的财务信息。

第二章财务管理第五条公司的财务管理必须严格执行财务制度，按规定把帐记清、记实、记准，确保财务数据的真实性、准确性、完整性。

第六条公司应充分认识财务管理在经营管理中的重要性，并使全员参与财务管理中，做到“谁发生，谁核查，谁负责”。

第七条全公司各部门必须按照财务制度的规定，进行科学、合理的预算和支出，实现开支的合理化和经费的优化。

第八条公司必须完整有序地建立和维护财务档案，并做好鉴定、复核、审批等流程的监督管理，同时对不符合财务管理制度要求的行为应及时纠正。

第三章财务管理制度的执行第九条公司财务管理制度必须得到全体员工的支持和认同。

所有涉及公司财务收支的人员都必须遵守财务管理制度。

财务部门必须对制度的执行情况进行定期检查，发现问题及时进行纠正和处理。

第十条公司应设立专门的财务管理委员会，负责制定、修订和监督财务管理制度的实施情况，对重要经济决策进行审议和决策。

第十一条全公司各部门应根据公司的财务计划和预算，按照先进的财务管理理念，在确保财务安全的前提下，充分优化资金的使用，保证公司的经济效益和发展。

第十二条全公司各部门在进行支出时必须严格按照预算执行，不得私自调用款项，有关支出必须符合公司的财务规定和法律法规。

第十三条公司应不定期的进行财务审计，对涉及公司的各项经济活动进行全面检查，并对审核结果进行严密的跟踪和处理，及时解决发现的问题。

第四章财务监督和内部控制第十四条全体员工应自觉遵守公司的财务管理制度，增强财务管理意识，提高财务管理水平，共同推动公司财务工作的健康和持续发展。

社团会费管理制度

社团会费管理制度黄河水院学生社团财务管理制度(试行草案)为维护黄河水院各学生社团及协会的会员的合法权益，使社团的财务收支更加规范化和透明化，确保社团的健康发展和正常活动的进行，黄河水院社团联合部根据《黄河水院学生社团管理条例》特制定《黄河水院学生社团财务管理制度》。

一、社团经费来源管理社团活动经费主要来自于会员会费、商家赞助、上级主管拨款及其他收入。

一、会员会费<一>、统一会费收取时间（1）社团在吸纳新会员时可按规定向其收取一定数额的会费。

院级社团会费不得超过10元，系级协会不得超过5元，并开据发票。

（2）社团招新时间由院社团联合部统一安排，各社团收取会费时使用由社团联合部盖章的统一发票。

各社团招收会员时间只限于社团联合部统一安排时间，其他时间不允许招收会员。

（3）在招新期间，各社团收取会费开据发票时，应有本社团财务人员和社团联合部监察人员同时在场，私自开据发票无效。

并杜绝收取会费不开发票或是打白条。

（4）在招新结束后，任何社团不能以任何名义向社团成员另行收取其他费用。

<二>、统计招新人数（1）在招新前两周各社团应向院社团联合部提交本年度会员招收预案，包括计划招收人数和会费金额。

并领取同等数目的发票。

（2）在招新活动结束之后，各社团应立即向社团联合部上交本年度招收新会员人员数目、人员名单（包括姓名、所收会费总额以及相关收款收据清单。

（3）在招新结束各社团上交收据本后，院社团联合部应及时根据各社团上交的收据及名单核查会费收取情况，包括人数及收款数目，并与初步统计的人数进行对比，核定各社团收会费总额。

<二>、统一招新收据（1）社团招新使用收据本（收据本须为三联，一联交与会员，一联社团自留，一联交与院社团联合部）由社团联合部统一提供。

并在招新前两周，并对收据本进行统一盖章，并记录收据本的编号及页码差缺。

并在社团提交本年度招新计划时发放同等数目的收据本。

（2）各社团在招新收取会费的同时就应该向会员开取收据，收据应规范填写（填写作废的收据，应注明“作废”字样，并写明理由，并交与社团联合部补发同等数目的收据）。

协会财务管理制度草案范文

第一章总则第一条为加强本协会的财务管理，确保资金安全，提高资金使用效益，促进协会健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《社会团体登记管理条例》等法律法规，结合本协会实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本协会所有财务活动。

第三条本协会财务管理工作遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

（二）公开透明原则：财务活动公开透明，接受会员监督。

（三）勤俭节约原则：合理使用资金，厉行节约，反对浪费。

（四）民主管理原则：财务管理活动充分发扬民主，确保决策科学合理。

第二章财务管理部门及职责第四条本协会设立财务部，负责财务管理工作。

第五条财务部的主要职责：（一）负责本协会的财务收支管理，确保资金安全。

（二）建立健全财务管理制度，规范财务活动。

（三）编制和执行年度财务预算，控制财务支出。

（四）定期进行财务分析，为协会领导决策提供依据。

（五）接受会员监督，及时纠正财务工作中的问题。

第三章财务收支管理第六条本协会的财务收支活动必须遵循以下规定：（一）严格按照国家法律法规和政策执行。

（二）建立健全财务审批制度，明确审批权限和程序。

（三）收入管理：1. 严格执行收入申报制度，确保收入真实、准确。

2. 严禁隐瞒、截留、挪用收入。

3. 收入应及时上交财务部，不得私自截留。

（四）支出管理：1. 严格执行支出审批制度，确保支出合理、合规。

2. 严禁违规支出、虚列支出。

3. 支出凭证应完整、规范，经审批后及时报销。

第四章预决算管理第七条本协会应编制年度财务预算和决算。

第八条财务预算由财务部编制，经协会领导审批后，报理事会审议通过。

第九条财务决算由财务部编制，经协会领导审批后，报理事会审议通过。

第五章财务监督与审计第十条本协会设立财务监督委员会，负责对财务活动进行监督。

第十一条财务监督委员会的主要职责：（一）对财务预算执行情况进行监督。

（二）对财务收支活动进行监督。

（三）对财务报告进行审核。

财务管理制度(草案)

财务管理制度渑池县金阳光商贸有限公司目录第一章总则.............................................................................................................................. - 1 - 第二章财务管理体系.......................................................................................................... - 2 - 第三章财务管理基础工作...................................................................................................... - 4 - 第四章资金筹集的管理.......................................................................................................... - 9 - 第五章货币资金及往来户结算的管理................................................................................ - 11 - 第六章存货的管理................................................................................................................ - 14 - 第七章固定资产、在建工程的管理.................................................................................... - 15 - 第八章其他资产的管理........................................................................................................ - 18 - 第九章对外投资的管理........................................................................................................ - 19 - 第十章成本费用的控制管理................................................................................................ - 21 - 第十一章销售收入的管理.................................................................................................... - 26 - 第十二章利润、利润分配的管理........................................................................................ - 30 - 第十三章或有事项及披露.................................................................................................... - 31 - 第十四章资产负债表日后事项............................................................................................ - 33 - 第十五章财务会计报告和分部报告................................................................................ - 36 - 第十六章附则........................................................................................................................ - 38 -财务管理制度第一章总则1.1 为了规范公司的财务行为,加强公司财务管理，强化公司的核算、监督、检查，根据《企业财务通则》等有关法规，结合本公司生产经营特点和管理要求，制定本制度。

财务管理制度草案

财务管理制度草案第一章绪论第一条目的与依据为规范公司财务管理行为，提高公司财务管理效率，保护公司财产安全，保证公司财务信息的真实、准确、完整和及时，制定本制度。

本制度依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国财务会计法》等相关法律法规，遵循公司章程和董事会的决议，遵循公司信用风险管理政策和内部控制规范。

第二条适用范围本制度适用于公司的所有部门和员工。

第三条财务管理原则公司的财务管理应遵循公平、公正、诚实、透明的原则，坚持风险防范和经济效益相结合，确保公司的财务安全和健康发展。

第四条财务管理目标公司的财务管理目标是保障公司财产安全，提高资产回报率，降低财务风险，提高公司整体经济效益。

第二章财务组织结构第五条财务组织设置公司设有财务部门，负责公司的日常财务工作管理和监督。

第六条财务部门职责财务部门主要负责公司的财务计划、资金管理、会计核算、内部控制等相关工作。

财务部门负责向董事会和股东大会报告公司的财务情况，并进行财务分析和建议。

第七条财务部门人员配备财务部门的人员应具备相关专业知识和工作经验，能够胜任相应的工作岗位。

第八条财务部门工作机构财务部门设有会计、出纳、财务分析等工作岗位，负责公司的日常财务管理工作。

第三章财务管理制度第九条资金管理制度1.公司应建立健全的资金管理制度，确保公司资金的安全和有效利用。

2.资金管理应遵循风险控制原则，确保公司资金流动畅通，做到账实相符、安全高效。

3.公司应建立资金计划、执行、监控和评估机制，定期进行资金计划调整和评估。

第十条预算管理制度1.公司应建立年度和月度预算管理制度，为公司的经营活动提供有效的参考依据。

2.预算编制应根据公司的经营计划和目标进行，涵盖各项支出和收入，经过董事会批准后执行。

3.公司应建立预算执行监控和评估机制，及时发现问题并进行调整。

第十一条会计核算制度1.公司应建立完善的会计核算制度，确保公司财务信息的真实、准确、完整和及时。

2.会计核算应遵循会计准则和会计政策，合理、规范地进行记账和报表编制，并严格审核。

业委会财务管理制度草案

第一章总则第一条为加强业主委员会的财务管理工作，确保业主共有资金的安全、合理使用，根据《中华人民共和国物权法》、《物业管理条例》等相关法律法规，结合本小区实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本小区业主委员会及其财务人员，旨在规范业委会的财务行为，提高财务管理水平，保障业主的合法权益。

第三条本制度遵循以下原则：1. 公开、公正、公平原则；2. 安全、合理、节约原则；3. 依法合规、责任明确原则。

第二章财务管理组织与职责第四条业主委员会设立财务委员会，负责业委会的财务管理工作。

财务委员会由主任、副主任和财务委员组成。

第五条财务委员会的主要职责：1. 制定、修改和执行业委会的财务管理制度；2. 监督业委会的财务收支；3. 定期向业主大会报告财务状况；4. 对业委会的财务活动进行审计监督。

第六条财务人员的主要职责：1. 负责业委会的财务核算、报表编制和资金管理；2. 负责审核各项收支，确保合规合法；3. 负责保管财务凭证、账簿和印章；4. 定期向财务委员会报告财务状况。

第三章财务收入管理第七条财务收入主要包括：1. 物业共用部位、公共设施设备的经营收入；2. 业主大会授权的其他收入；3. 业主捐赠等。

第八条财务收入必须全部纳入业委会账户，不得挪用、侵占。

第九条财务收入必须及时入账，并出具相应的凭证。

第四章财务支出管理第十条财务支出主要包括：1. 业主大会授权的支出；2. 财务委员会决定的支出；3. 财务人员按照规定办理的支出。

第十一条财务支出必须严格执行预算，不得超出预算范围。

第十二条财务支出必须凭据支付，不得白条入账。

第五章财务监督与审计第十三条业主大会对业委会的财务活动享有监督权。

第十四条财务委员会定期对业委会的财务活动进行内部审计。

第十五条业主大会可以委托第三方机构对业委会的财务活动进行审计。

第六章附则第十六条本制度由业主大会授权的业委会负责解释。

第十七条本制度自业主大会通过之日起施行。

第十八条本制度未尽事宜，按照国家有关法律法规执行。

财务管理制度全文DOC

目录第一章财务管理制度 (1)1.1财务规定 (1)1.2资金审批制度 (1)1.3行政费用支出管理制度 (2)1.4办公费用、会议费用及其他费用管理制度 (2)1.5行政费用报销制度 (2)1.6企业差旅费开支制度 (3)1.7审批支付环节控制内容 (3)1.8财产管理制度 (5)1.9资金、现金、费用管理 (7)第二章发票管理制度 (10)2.1对外销售开具发票规定 (10)2.2增值税进项发票规定 (11)第三章企业报销制度 (12)3.1原则 (12)3.2财务部门审核 (12)3.3报销手续 (12)第四章票据管理 (18)4.1票据管理原则 (18)4.2收据管理 (18)4.3支票管理 (18)第五章私车公用费用报销制度 (18)第六章往来帐务管理制度 (19)6.1应付帐款管理 (19)6.2应收帐款管理 (19)第七章印鉴保管 (21)第一章财务管理制度1.1财务规定为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合企业详细状况，制定本制度。

（一）、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨。

（二）、财务管理工作要贯彻“勤俭办公”方针，勤俭节省、精打细算。

在企业经营中制止铺张挥霍和一切不必要开支，减少消耗、增长积累。

（三）、会计协助总经理管理好整个财务会计工作，对财务会计工作负责。

（四）、财务人员要认真执行岗位责任制，各司其职、互相配合，如实反应和严格监督各项经济活动。

（记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字精确，账目清晰、日清月结、按期报账。

）（五）、各级领导必须切实保障财会人员依规章制度行使职权和履行职责。

（六）、财务人员在办理会计事务中，必须坚守原则、照章办事。

对于违反财经纪律和财务制度事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级部门汇报。

（企业支持财务人员坚守原则，按财务制度办事，严禁任何人对勇于坚守原则财会人员进行打击报复。

财务管理制度草案

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障公司资产安全，根据《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于各部门、子公司及分支机构。

第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，严格执行财务政策。

2. 实事求是原则：以实际业务为依据，确保财务数据的真实、准确、完整。

3. 效率优先原则：提高财务管理效率，降低成本，优化资源配置。

4. 风险控制原则：建立健全风险管理体系，防范财务风险。

第二章财务组织架构第四条公司设立财务部，负责公司财务管理的全面工作。

第五条财务部的主要职责包括：1. 制定和实施公司财务管理制度；2. 负责公司财务预算的编制、执行和监督；3. 负责公司资金筹集、运用和监督；4. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；5. 负责公司税务筹划和合规工作；6. 负责公司内部审计和外部审计的协调。

第三章资金管理第六条公司资金管理实行集中管理原则，确保资金使用的安全、合规和高效。

第七条资金收支管理：1. 公司所有资金收支必须通过财务部门进行；2. 任何部门和个人不得私设账户，不得违规设立资金往来；3. 资金支付必须严格按照预算执行，未经批准不得超支。

第八条资金结算管理：1. 公司应建立健全银行账户管理制度，确保账户使用的合法合规；2. 资金结算应采用电子支付方式，减少现金使用，提高结算效率；3. 资金结算必须附有合法有效的原始凭证。

第四章财务核算与报告第九条公司财务核算应遵循权责发生制原则，确保财务信息的及时性和准确性。

第十条财务报表编制：1. 按照国家统一的会计制度编制财务报表；2. 定期编制月度、季度、年度财务报表；3. 财务报表应经财务部门负责人审核，报公司总经理批准。

第十一条财务报告管理：1. 财务报告应真实、完整地反映公司的财务状况和经营成果；2. 财务报告应及时报送公司管理层和相关部门；3. 财务报告应定期对外公开，接受社会监督。

业主委员财务管理制度草案

业主委员财务管理制度草案概述业主委员会是业主之间自治的组织，其主要职责是管理小区内的公共事务，其中财务管理是非常重要的一项职责。

为保证财务管理的规范和公正，制订一套完备的财务管理制度非常有必要。

本文档就是针对业主委员会财务管理制度的草案，旨在规范业主委员会的财务管理活动，确保财务管理的公正、合法和透明。

财务管理制度会计核算业主委员会财务管理应当遵循国家相关的财务管理制度和财务纪律，健全会计核算制度，按照记账、审核、记账凭证归档、登记历史账目等程序进行财务管理工作。

财务预算年度预算是业主委员会的基础工作。

预算的主要目的是保证业主委员会项目的顺利实施，为小区业主提供各种公共服务。

预算应当公开透明，需经过正式的会议审核通过并公示，同时应定期公开预算执行情况。

费用收支管理收费管理应遵循公正、合法、公开的原则，贯彻并遵循国家和地方政策法规，业主委员会应当通过官网或公告的形式，公示收费标准、收费用途和管理方式等相关信息，并在工作时间范围内开发票进行相关业务的收费，同时要求业主按要求主动缴纳业务费用，建立居民举报机制及管理制度，及时处理居民举报的费用问题。

管理与使用资金管理应严格按照国家的相关规定和业主委员会内部规章制度，防止资金滥用，确保公共资金的安全性和有效性。

同时，业主委员会应当按照财务管理制度制定资金管理规程，设立公共资金专门账户，对资金进出账情况进行实时监管，确保资金使用合法、合规，确保资金使用与相关服务的相关性，保证业主用款节约且有效。

结论业主委员会财务管理涉及范畴较广，直接关系到业主的切身利益，必须确保公正、透明和及时。

本文档提出了业主委员会财务管理制度的草案，旨在建立财务管理的规范管理制度，确保业主利益的最大化，防范风险，促进业主自治组织的健康发展，为小区业主建设和谐、安全、美丽的生活环境创造良好的条件。

财务制度草案

财务制度草案第一章总则第一条为了健全和规范公司的财务管理，保障公司的财务安全，提高财务管理效率，根据公司的经营情况和实际需要，制定本财务制度。

第二条公司的财务管理应该遵循“合法、合规、合理、合节约”的原则，坚持“收支两条线，权责两条线，制度优先”的理念，建立健全的财务管理制度和业务流程。

第三条公司的财务管理制度适用于公司所有的部门和单位，所有员工都要遵守和执行。

第二章财务职责分工第四条公司设立财务部门，负责公司的财务管理工作，财务部门主要包括财务总监、财务经理、财务专员等。

第五条财务部门的主要职责包括：编制公司的财务预算和财务计划、核算公司的财务数据、监督和检查各部门的财务管理、制定和完善内部控制制度等。

第六条公司的各部门和单位负责编制和执行本部门的财务预算和财务计划，提供财务资料和报表，配合财务部门的工作。

第七条公司的领导班子要加强对财务工作的领导和监督，及时掌握公司的财务状况，做出正确的决策。

第三章财务管理制度第八条公司对财务管理实行专门负责、分级管理和全面监督的制度。

第九条公司的财务管理主要包括以下几个方面：（一）预算管理：公司各部门和单位应根据公司的经营计划和发展需要，编制本部门的财务预算，做到收支平衡、合理安排。

（二）资金管理：公司要合理规划资金的使用，保障公司的正常运营，避免资金的盲目浪费和挪用。

（三）会计核算：公司要按照会计法规和准则进行会计核算，及时反映公司的财务状况和经营成果。

（四）内部控制：公司要建立健全的内部控制制度，规范公司的各项财务活动，保障公司的财务安全。

第十条公司应当建立健全财务管理制度和内部控制制度，明确各部门的财务职责和权限，实行财务分级管理。

第十一条公司要加强财务监督和审计工作，及时发现和解决财务管理中的问题，避免财务风险和损失。

第四章财务报告第十二条公司应当按照会计法规和准则编制财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等。

第十三条公司的财务报告要真实、完整、准确地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，做到数据的可靠性和质量的可控。

财务管理制度试行版

第一章总则第一条为加强本单位的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障本单位各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合本单位实际情况，特制定本试行版财务管理制度。

第二条本制度适用于本单位各部门、各分支机构及全体财务人员。

第三条本制度自发布之日起试行，试行期间，各单位应严格按照本制度执行，并根据实际情况不断完善和调整。

第二章财务管理原则第四条财务管理应遵循以下原则：（一）依法依规：严格遵守国家法律法规，执行财务管理制度，确保财务活动合法合规。

（二）真实性：财务数据真实、准确、完整，不得伪造、变造、篡改会计凭证、账簿、报表等。

（三）及时性：及时反映财务状况，确保财务信息真实、准确、完整。

（四）安全性：加强财务管理，确保资金安全，防止财务风险。

（五）效益性：提高资金使用效益，优化资源配置，降低成本。

第三章财务管理体制第五条本单位设立财务部，负责本单位的财务管理、会计核算、资金管理等工作。

第六条财务部在总经理的领导下，负责组织实施本制度的各项规定。

第七条财务部设财务主管、会计、出纳等岗位，明确岗位职责，实行岗位责任制。

第四章资金管理第八条资金收支应严格按照国家有关法律法规和财务管理制度执行。

第九条资金收支实行审批制度，各部门申请资金支出，应填写《资金支出申请单》，经部门负责人审批后，报财务部审核，总经理批准。

第十条资金支付方式应优先采用银行转账，特殊情况需现金支付的，需经财务主管审批。

第五章预算管理第十一条预算编制应遵循以下原则：（一）合理编制：预算编制应结合本单位实际情况，科学合理地确定预算指标。

（二）收支平衡：预算编制应坚持收支平衡，确保预算执行的可行性。

（三）统筹兼顾：预算编制应兼顾各部门、各分支机构的合理需求，确保预算资金的合理分配。

第十二条预算编制程序：（一）各部门根据年度工作计划，编制部门预算。

（二）财务部汇总各部门预算，编制本单位年度预算。

（三）预算草案经总经理办公会讨论通过后，报上级主管部门审批。

财务制度草案格式

财务制度草案格式一、总则为规范公司财务管理工作，提高财务工作效率，确保公司财务安全，特制订本财务制度。

二、财务管理职责1. 财务部门负责公司财务管理工作，建立健全公司财务制度；2. 财务部门对公司财务状况和财务活动进行监督、检查和评估，并及时向公司领导报告；3. 公司各部门应积极配合财务部门完成相关财务工作，准确提供财务信息。

三、财务预算管理1. 财务部门应根据公司经营情况，制定年度财务预算，并提交公司领导审批；2. 各部门应按照年度财务预算编制部门预算，并定期向财务部门报告执行情况；3. 财务部门应定期对公司财务预算执行情况进行评估和调整。

四、资金管理1. 资金管理应遵循“合规、安全、高效”的原则；2. 资金管理员应加强对公司资金的监管，确保资金的安全性；3. 财务部门应做好资金日常管理记录和报表，及时了解公司资金流动情况。

五、会计核算管理1. 财务部门应依法开设公司账户，建立健全会计核算体系；2. 财务部门要做好各项会计账务的记录和归档工作，确保会计数据的真实性和准确性；3. 财务部门要按照相关法律法规和国家会计准则报送财务报表。

六、财务审计管理1. 公司应定期进行内部财务审计，发现问题及时进行整改；2. 公司应委托专业机构进行外部财务审计，确保财务数据的真实性和合规性；3. 财务部门应积极配合内外审计工作，提供必要的支持和协助。

七、财务风险管理1. 公司应建立健全财务风险管理制度，及时发现和应对财务风险；2. 财务部门应定期进行财务风险评估，采取有效措施降低财务风险；3. 公司领导应高度重视财务风险管理工作，确保公司财务稳健运行。

八、违纪违法处罚1. 对违反本财务制度、违法违规行为的人员，将做出相应处罚，严重者将报请主管部门处理；2. 对严重影响公司财务管理工作和财务安全的行为，公司将依法处理。

九、其他1. 本财务制度为公司必须遵守的规章制度，各部门和员工应严格执行；2. 若有需要修改或完善本财务制度的地方，应经公司领导审批后进行。

淮北矿业：财务管理制度(修订草案)

淮北矿业控股股份有限公司财务管理制度第一章总则第一条为规范淮北矿业控股股份有限公司（以下简称“公司”）财务管理行为，加强财务管理和内部控制，提高公司风险防控能力，维护股东、债权人及公司的合法权益，规范会计管理及核算工作，提高会计工作水平和会计信息质量，促进公司可持续、协调发展，根据《公司法》、《会计法》、《证券法》、《企业会计准则》等相关法律法规和《公司章程》的规定，结合本公司实际情况，制订本制度。

第二条本制度适用于公司本部及各级子分公司和具有实质性控制的其他企业。

本公司的联营、合营企业与参股公司参照执行。

第三条公司应切实做好财务管理的各项基础工作，建立健全财务管理和会计核算体系，如实反映公司财务状况、经营成果和现金流量情况，有效控制财务风险，加强财务队伍建设，重视财务会计人员的业务培训和知识更新，不断提高公司财务人员的业务水平和职业道德，不断提高公司财务管理水平。

第四条本制度是公司财务工作的基本制度，在公司范围内统一执行。

公司各级财务管理部门应根据本制度和相应的法律法规、会计准则和内控规范的要求，结合本单位的实际情况建立和完善各项财务工作制度，并报公司财务部备案。

第二章财务管理体制第五条为充分体现以产权为纽带的母子公司关系，从维护出资人的资本权益和实现公司总体战略目标出发，同时有利于子公司按照公司治理原则进行经营和管理，公司实行“统一领导、分级管理”的财务管理体制，即“会计政策统一制定，经济业务独立核算”。

财务部门负责公司的会计管理、财务管理和资金管理，并对子公司财务工作进行指导和监督。

各子公司财务管理均纳入公司统一的财务管理体系，同时符合公司信息披露的规范和要求。

第六条公司的法定代表人是所在公司财务管理工作的最终负责人，对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。

第七条公司的总经理负责实施经公司董事会批准的财务管理制度，并根据公司实际情况建立内部会计管理制度，明确财务管理体系中各层级、各岗位的管理权限和职责，承担相应责任。

业委会财务管理制度草案

业委会财务管理制度草案一、制度的目的为了保障业主的利益，保持社区组织的经济运转纪律性和透明性，规范业委会对社区财务的管理，特制订此制度草案。

二、适用范围本制度适用于业委会对社区所有资金的管理，包括但不限于物业费、公共维修基金、水电费等所有收支事项。

三、业委会财务管理职责1.业委会应当在每年度开始前制定年度预算。

在年度预算内使用资金并及时审核使用明细；2.业委会应当根据需要设立或委派专人管理业务，确保各项工作的有序运作；3.业委会应当定期公开财务收支情况和相应的审计报告，并且向业主代表大会或业主公示相关财务文件；4.业委会应当接受业主监督，确保财务管理的公正、公平和透明。

四、财务管理流程1.收入管理在社区收到各项收入后，业委会财务管理人员应当立即进行核对，确保收入的真实性和正确性。

各收款项应当及时入账、划分；同时应当定期统计和记录各项收入情况，并在每月11日周例会上公布。

2.支出管理业委会财务管理人员应当根据年度预算的核定，按照当期资金的使用计划，及时掌握社区支出情况。

所有支出应当有单据、发票、收据等有关票据，以便日后核对。

每月发生支出后，应当在15日内完成财务记录，并将支出明细向社区全体业主公示。

3.资产管理业委会财务管理人员应当对社区资产进行登记，建立资产台账。

对社区资产的进出、借贷等情况应当进行记录，并建立相关文件档案。

对于资产的日常保管和巡查，业委会应当明确相关责任人，并进行定期检查。

五、财务监督管理1.主管部门的监督管理社区主管部门应当对业委会财务管理工作进行监督，发现问题及时纠正。

2.业主代表大会的监督管理业主代表大会应当行使对业委会财务管理的监督权力，定期对业委会财务管理报告进行审核，并投票表决通过或否决。

业主代表大会对业委会财务管理人员的聘任和解聘也应当进行投票表决。

3.业主的监督管理业主对业委会财务管理有监督权力。

业委会应当定期公示财务文件和报告，并接受业主的监督。

对于业主的质疑和投诉，业委会应当积极解答和回应。

业委会财务管理制度草案

第一章总则第一条为了规范业主委员会（以下简称“业委会”）的财务管理，确保资金的安全、合理使用，维护全体业主的合法权益，根据《物业管理条例》及相关法律法规，结合本小区实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于本小区业委会的财务收支管理，包括但不限于预算编制、资金筹集、资金使用、财务报告、审计监督等方面。

第二章财务机构与职责第三条业委会应设立财务管理部门，负责财务核算、资金管理和会计档案的整理工作。

第四条财务管理部门的主要职责如下：1. 负责编制年度财务预算和执行情况分析；2. 负责资金的筹集、支付和管理工作；3. 负责会计凭证的审核、登记和会计账簿的建立；4. 负责编制财务报表，定期向业委会报告财务状况；5. 负责配合外部审计，提供必要的财务资料；6. 负责执行国家财务会计法规和政策，确保财务工作合规合法。

第三章预算管理第五条财务预算应根据小区实际情况，结合业主大会的决议，由业委会财务管理部门编制。

第六条预算编制应遵循以下原则：1. 合法合规原则：预算编制应符合国家相关法律法规和小区管理规约；2. 实际可行原则：预算应考虑小区的实际情况，确保预算的可行性；3. 公开透明原则：预算编制过程应公开透明，接受业主监督。

第七条预算的审批程序：1. 财务管理部门编制预算草案；2. 提交业委会审议；3. 经业委会表决通过后，报业主大会备案。

第四章资金管理第八条资金筹集：1. 资金筹集方式包括但不限于物业管理费、公共收益、维修基金等；2. 资金筹集应严格按照国家相关法律法规执行。

第九条资金支付：1. 资金支付应遵循“合法、合规、合理、高效”的原则；2. 支付前需经业委会审批，并留存相关凭证。

第十条资金管理：1. 财务管理部门应设立资金专户，确保资金的安全；2. 资金使用应严格按照预算执行，不得挪用、截留；3. 定期进行资金盘点，确保资金账实相符。

第五章财务报告与审计第十一条财务管理部门应定期编制财务报告，包括但不限于资产负债表、利润表、现金流量表等。