当前国有商业银行经济效益问题思考论文
商业银行现有盈利模式分析及其改进
商业银行现有盈利模式分析及其改进童曼 2010113237本文通过数据分析和查阅相关文献的方式,主要研究讨论了,现发展阶段,我国商业银行的盈利模式及其弊端,并提出了有关改进措施的个人观点。
根据分析比较，发现我国商业银行普遍存在盈利模式单一，收入来源有限，经营效益欠佳等问题，这些问题制约了银行的进一步发展.因此,找到解决问题的合适方式就显得十分重要.AbstractBy analyzing and consulting data and documents, the article mainly discusses the mode of getting profits of commercial banks and the shortage of it in current stage of development and makes a personal point of view of the improvements. According to comparison and analyzing, we can find that most of commercial banks have the same problems, such as the limitation in the source of income and weakness in capacity for getting profits, which have restricted and prevented the capacity from further increasing. Therefore it is important to find a proper way to solve these problems.银行经营的目标是安全性、盈利性、流动性。
首先,由于银行大部分的营运资金来自在于社会公众的存款, 银行经营的安全与否对整个社会的信用体系有很大的影响, 安全性也成为对商业银行经营的最基本要求。
论国有商业银行的经营效益
论国有商业银行的经营效益摘要本文分析了影响我国国有商业银行效益的因素有：历史与现实的因素影响；体制改革的影响；政策性影响；制度和管理的影响。
讲述了商业银行必须提高经营效益最大化，也即是利润的最大化是必要性的，首先，有利于商业银行生存和发展；其次，有利于提高商行经营管理水平；再次，有利于建立和健全市场体系。
从而提出了提高商业银行经营效益的途径：明确思想认识，以效益为原则调整经营战略；优化负债结构，降低资金成本；加大清收利息的力度，加强应收未收利息的管理；全面推行资产风险管理，提高信贷资产质量；强化会计管理职能，注重成本控制；拓宽业务新领域，寻求新的利润增长点；解决银行效益问题的根本出路在于改革。
在商业银行的经营管理工作中，效益是中心，质量是生命。
在日益剧烈的金融同业竞争中，只有不断提高资产质量和经营效益，才能得以生存和发展。
关键词商业银行经营效益利润目录案例正文 (3)一影响我国国有商业银行效益的因素 (3)1 历史与现实的影响 (3)2 体制改革的影响 (3)3 政策性影响 (3)4 制度和管理的影响 (4)二利润最大化是提高商业银行经营效益的必要性 (4)1 有利于商业银行生存和发展 (4)2 有利于提高商行经营管理水平 (5)3 有利于建立和健全市场体系 (5)三提高商业银行经营效益的途径 (5)1 明确思想认识，以效益为原则调整经营战略 (5)2 优化负债结构，降低资金成本 (6)3 加大清收利息的力度，加强应收未收利息的管理 (6)4 全面推行资产风险管理，提高信贷资产质量 (6)5 强化会计管理职能，注重成本控制 (6)6 拓宽业务新领域，寻求新的利润增长点 (6)7 解决银行效益问题的根本出路在于改革 (7)参考文献 (8)论国有商业银行的经营效益一、影响我国国有商业银行效益的因素近年来，随着国有企业经济效益的下降，国有商业银行经营效益也呈下滑趋势，在讲银行经营目标是追求利润最大化的同时，在我国还有许多影响商业银行效益增长的因素，是多方面的，即有历史因素，也有现实因素，有制度方面的问题，也有管理方面的问题，还有结构的原因。
提高商业银行经营效益的思考
提高商业银行经营效益的思考随着金融市场的不断发展和国家经济的日益增长，商业银行作为我国金融体系的主力军，承担着提供金融服务、促进经济发展的重要任务。
为了在市场竞争中获得优势，商业银行需要不断提高经营效益。
本文将从提高资产质量、优化资产负债管理、提高营销能力等方面，探讨提高商业银行经营效益的思路和方法。
一、提高资产质量资产质量是商业银行稳健经营的重要保障。
商业银行提高资产质量，需要从以下几个方面着手：1、风险管理商业银行需要制定风险管理制度，加强内部风险控制和监管，合理配置资金、信息等资源，降低经营风险，确保资产质量稳健。
2、提高贷款审核质量商业银行需要加强对贷款申请企业的基本信息、行业信息以及财务状况等的调查和评估，确保贷款流向合规、流程规范、管理严格。
3、加强催收力度商业银行需要加强对不良资产的催收力度，细化并完善催收流程，提高催收效率，降低不良贷款总量，增强资产质量。
二、优化资产负债管理资产负债管理是商业银行实现利润最大化的有效手段。
商业银行优化资产负债管理，需要从以下几个方面主动作为：1、强化资产负债管理意识商业银行需要树立资产负债管理意识，强化对流动性风险、市场风险等的认知，建立风险管理制度，增强企业的风险管理能力。
2、优化资产负债结构商业银行需要借助市场优势，适时增加优质资产的占比，加强流动性管理和市场风险管理，同时控制成本和风险，实现稳健收益。
3、巩固资本金基础商业银行需要加强资本金规范管理，保持资本金充足，通过资本调剂、引进外部资本等多种方式，扩大资本基础，优化资产负债结构。
三、提高营销能力营销能力是商业银行开拓新市场的根本不可或缺的因素，商业银行提高营销能力，需要从以下几个方面入手：1、挖掘客户需求商业银行需要分类管理客户，根据客户需求，开展深度服务，为客户提供多元化产品，打造差异化的服务模式，促进客户忠诚度。
2、加强客户满意度管理商业银行需要加强对客户满意度的管理，及时了解客户的需求和意见，建立健全的反馈机制，加强客户服务理念，提高客户满意度。
当前经济形势下对国有商业银行发展的几点思考
当前经济形势下对国有商业银行发展的几点思考作者：冯志敏来源：《新财经》2019年第05期[摘要]随着全球化经济的不断发展，各行各业面对的竞争压力也越来越大，国有银行也面临这一环境变化，如何在复杂的市场环境下不断优化自身建设，提升自身竞争力，谋求更好的发展方向是目前国有商业银行面对的主要问题之一。
我国国有商业银行是在20世纪80年代经济环境下发展来的，新世纪发展以来，国有银行面对的给予和挑战需要其从多方面入手，根据自身的发展现状以及外界环境对营销发展策略进行进一步调整和创新，为国有银行的健康发展找寻全新的方向和路径。
[关键词]国有银行;商业银行;经济形势[中图分类号]F832.33金融全球化发展是世界金融发展的主流和必然趋势，随着我国金融市场的逐步开放，国有商业银行面临的挑战也越来越严峻。
但是机遇并不代表着必然的现实环境，机遇与挑战并存的现状明显指出所有的发展机遇必然蕴藏于巨大的挑战之中，国有银行只有积极勇敢地面对挑战，迎接挑战，不断优化自身管理发展，才能够在繁杂的市场竞争中抓住发展机遇，只有做好充足的准备，以积极主动的姿态面对市场挑战，才能够真正实现全面发展和成长，在市场竞争中占据一席之地。
[1]1 当前经济形势下国有商业银行面对的挑战与机遇在全球金融危机的大环境下，各类财务管理机构都面临着这样或者那样的挑战，主要表现在：一是信用缺失，客户信用度下降与自身负债较高金融机构之间形成了恶性发展，严重影响了市场上传统信用机构的信用度;二是彼此间信任度下降，部分客户对于金融机构的看法由利益最大化逐渐转变为费用最大化，对银行较以往信任度逐步下降。
相反，由于银行开发新客户的成本又比较高，难度也比较大，进而将更多的精力放在了现有客户的深挖上，以绑定多种业务促進客户黏性，客户与银行彼此间有了防范心理。
另外，自2018年以来银行负债端去杠杆延续，M2低增长成为新常态。
随着国家宏观政策的调控，存款增长的压力将会延续，核心负债的竞争导致成本难降也是影响国有商业银行发展的因素之一。
中国现代商业银行的经济效益研究
中国现代商业银行的经济效益研究随着中国经济的快速发展，商业银行作为金融体系的重要组成部分发挥着越来越重要的作用。
中国现代商业银行在过去的几十年里发生了翻天覆地的变化，成为了中国国民经济的重要支撑。
这篇文章将探讨中国现代商业银行的经济效益，并分析其发展趋势。
一、中国现代商业银行的地位中国现代商业银行是中国经济改革开放以来的产物，它是中国金融体系的重要构成部分，承担着为各行业提供资金流转和信贷支持的重要角色。
从银行资产总额和规模来看，中国的现代商业银行已经达到了全球领先地位。
在2019年的全球银行500强中，中国的现代商业银行占据了10个席位。
这表明中国的商业银行市场已经日益成熟，并且逐渐走向国际化。
二、中国现代商业银行的经济效益商业银行是为获得经济利润而存在的机构。
因此，经济效益是衡量商业银行成功与否的重要指标。
1.利润水平商业银行的主要经济活动是贷款和存款，利差是其主要的盈利方式。
根据中国银监会公布的2019年上半年银行业经济运行情况报告，中国商业银行上半年实现了1.4万亿元的营业利润，同比增长8.65%。
其中，大型商业银行的营业利润增速为6.30%，中型商业银行的增速为9.03%。
这表明中国商业银行的利润水平整体上保持了较好的增长态势。
2.贷款收益与费用商业银行的贷款业务收益是其主要的经济来源之一。
根据中国银行业协会公布的数据，2019年上半年，商业银行的贷款收益总额为6.4万亿元，同比增长15.7%。
与此同时，商业银行的贷款费用也在稳步增长。
在不断加强风险防控的同时，商业银行也在不断寻求提高贷款利润的方法。
3.利润增长来源商业银行利润增长的来源有多方面，包括资产增长、费用控制、利差等。
尤其是近年来，伴随着互联网金融、大数据等技术的发展，中国商业银行还寻求通过创新业务模式和产品创新来提高利润水平。
例如，部分银行通过自主创新的“互联网+”金融产品和服务，从而提高客户黏度和收益的。
三、中国现代商业银行的发展趋势未来的趋势对于银行也非常重要，只有紧跟时代潮流和市场需求，才能充分利用新兴技术和人口结构的优势。
关于商业银行改革国民经济的论文
关于商业银行改革国民经济的论文一、商业银行改革是国民经济需求发展的必然要求资金是经济发展中的关键角色,缺乏资金将会导致经济发展的迟缓。
资金永远是一种稀缺资源,用尽量少的资金办效益最大的事,是资金配置的内在要求,也是节约资源,提升国民经济发展的本质要求。
传统的专业银行资金配置有效率低、产品功能单一、缺乏生存危机与发展动力,银行在客户需求的不断满足中难以持续提升收益,这对于银行微观与宏观经济都是不利的,因而商业银行的改革势在必行,只有经过商业化改革,才能提高资金的使用效率。
我国的信用主要形式为国家信用和银行信用,其发展都不够充分,商业银行作为资金配置的重要部分。
在市场经济体制中,奉行效率优先的原则,追求资金的最优化配置是当下我国经济发展的必然要求。
提高资金的配置效率,可以使客户的价值最大化,而这也是商业银行的经营的基本理念。
国民经济需求和商业银行的改革密切相关,商业银行的改革是我国市场经济发展的必然要求。
商业银行本质上是一种高风险的经营模式,不仅涉及到银行的生存发展,而且关系到客户的收益风险。
在持续经营的前提下,商业银行的资产和负债的约束是非对称的,资产对客户的约束是软约束,受市场风险、经营风险、政策风险、道德风险、价格风险等方面的因素影响,决定着国家金融风险的程度,对安全性影响明显。
而对客户的负债是硬约束,必须偿还。
要规避金融风险,必须基于稳定的银行经营,商业银行体系能够抵御各种风险损失,并且保证充足的盈利,极力消除金融风险。
传统的专业银行的经营往往不求盈利、不计成本,无法承担防范国家金融风险的责任,因而从化解金融风险出发,国民经济需求和商业银行的改革相关联,从维护国家经济安全运行的角度出发,商业银行的改革是银行理性的选择。
二、国民经济需求与商业银行改革的研究1.商业银行的改革刺激国民经济需求的增长。
资金在市场经济中是作为经济活动的纽带,用户(企业和居民)对金融的需求不只是简单的停留在存取上面,在获取收益时以更小的资金使用量为追求,提高资金的使用效率,各种金融的需求不断涌现。
我国商业银行经济效益分析
我 国 商 业银 行 经 济 效 益 分 析
秦 源ห้องสมุดไป่ตู้
摘 要 ：中国金 融业处于主体 地位 的是 商业银行 。近年 来，中国商业银行 业的 改革创 新取得 了显 著且 巨大的成绩 ，带 来了整个银行 业 发生 了巨大飞跃。促 进 了我 国经济又快又好 的发展 ，发挥 了重要 的支撑作 用。四大国有商业银行 ，多家股份制银行 和其他 商业银 行和信 用 合作社 ，一些 已经存在或准备进入 国 内市场的国际商业银 行组成了我 国现阶段 的商业银 行业。 另外，还 有一些在特 定领域 的政 策性的银 行 发挥着重要的调节作用。银 行业在 一个国家的经济中起 着极其重要 的金 融媒介 的作 用。在 过去一段 时间里 ，由于 中国经 济的飞速增 长以及 良好的货 币政策 ，中国商业银 行进入 了一个飞速发展 的时代。但 是商业银行 也有面临三个难 以解决的 问题 ：资产质量 ，经营管理 ，风 险控 制。这 三个方 面还存在着严重的 问题 ，如果处理不 当，银行 系统不仅 不能给 中国的经济发展提供 动力 ，甚至会成为经济发展的 巨大障碍。 本文通过我 国银行业与西方发达国家的商业银 行收入结构的对比 ，很容 易的发 现我国商业银 行利润组成上一 些 “ 不正常” 的地 方。我 们 可以通过银行经济效益的特点和成 因的分析 ，找 出一些规律去研究一些 深层次 的问题 ，提 出未来 可以采取 的一 些可行性 的建议和措 施 ，
国有商业银行优劣势分析论文
国有商业银行优劣势分析论文国有商业银行优劣势分析论文随着中国经济的飞速发展，银行业的规模和影响力也在不断扩大，其中国有商业银行作为银行业的主要组成部分，起到了至关重要的作用。
在这篇论文中，我们将从各个方面分析国有商业银行的优劣势。
一、国有商业银行的优势1. 稳定性强国有商业银行作为国有大型银行，具有较强的资金实力和较高的信誉度，有着相对稳定的客户基础和市场份额。
在金融市场波动和经济危机等不利事件中，国有商业银行更容易保持稳定并保护客户的资产。
2. 线下分支机构多国有银行分支机构数量多，遍布全国，为客户提供更方便的服务。
这也使得国有商业银行覆盖范围广，可以更好地满足不同地区和不同客户的需求。
3. 政策支持国有商业银行作为国家的重要金融机构，得到大量的政策支持，包括国家优惠政策、金融监管政策等，这些政策对于国有商业银行的经营和发展都有着积极的影响。
此外，由于国有银行对于国家有着特殊和重要的作用，因此国家也会给予一定程度的保护。
4. 金融创新能力强国有商业银行的实力强大，能够承担更大的风险和压力，因此更愿意进行金融创新并且把握市场机遇。
在自身实力的基础上，国有商业银行可以更好地进行产品研发和市场定位，提供更多元化和适应性强的金融产品和服务。
二、国有商业银行的劣势1. 官僚化由于国有银行作为国营企业，存在一定的官僚化现象。
因此，国有商业银行的决策和运作可能更多地受政治和行政因素的影响，存在一定的重形式轻实质的问题。
2. 竞争力相对较弱尽管国有商业银行拥有较多的客户和分支机构，但是在面临市场竞争时，由于其属性和规模的限制，竞争力相对较弱。
这也就意味着国有商业银行需要在市场竞争中不断提高自身的能力和优势。
3. 运营成本高国有商业银行由于其庞大的机构和系统，导致其运营成本比较高。
比如，国有商业银行的员工薪酬水平相对较高，各项管理费用较为繁琐。
这些都会对银行的运营和盈利造成一定的压力。
结语：从以上分析可以看出，国有商业银行作为银行业的重要组成部分，有着不可替代的优势和一定的劣势。
目前商业银行经营形势的分析与预测论文
目前商业银行经营形势的分析与预测论文摘要:今年以来，从紧的货币政策、股票市场显著回调和次贷危机不断发展等严峻复杂的外部形势都对商业银行的经营产生了一定的影响，这种影响可称为宏观风险，主要是指宏观经济形势的变化对银行业产生的影响。
商业银行与宏观经济保持着密切的相关性，若宏观经济形势不好，作为商业银行利润来源的存贷款的总规模或增长速度就会下降，银行业的整体经营业绩肯定也就会下降。
同时，其他企业的经营受到影响后，也会使商业银行的中间业务、表外业务的收入下降。
同样，若宏观经济保持着上升趋势，那么，银行业的整体经营业绩也会出现上升势头。
因此，在分析商业银行的投资风险时，首先就要把握目前宏观经济所处的位置，即宏观经济在经济周期中处于那一个阶段。
若处于衰退期的底部或复苏阶段，则商业银行的经营业绩可望得到增长；若经济已经处于波顶或正进入衰退期，那么商业银行的经营业绩就要面临着滑坡的可能。
此外，对于一些跨国性商业银行来说，国际经济形势同样重要。
因为国际经济形势不仅直接影响到银行当地分支机构的经营状况，而且会对本国经济产生重要影响。
如东南亚金融危机中，世界各国经济都受到不同程度的影响，一些国际上著名的跨国银行的经营也受到了明显的影响。
但从总体上说我们对中国商业银行的发展态势持比较乐观的看法，在较长时间内商业银行的盈利水平仍将维持平稳增长。
商业银行积极应对新环境下的挑战,面对从紧货币政策，商业银行已经采取了许多积极的应对措施。
首先，合理把握信贷投放的节奏。
由于信贷总量受控制，各个季节实体经济的需求状况又不一样，所以必须把握好信贷投放的节奏，用好有限的资源。
同时，加强零售贷款的投放和提高对小企业贷款的支持力度。
我们认为，对零售贷款的支持不能够仅仅停留在银行总行的文件和一些口头指示上，而要与分支行和部门的考核紧密结合，才能得到切实有效的落实。
其次，调整资产负债的结构，降低计息负债付息率，提高资金业务收益率，大力发展中间业务。
商业银行资产质量与经营效益分析论文
商业银行资产质量与经营效益分析论文目前，国有独资商业银行普遍存在资产质量不高、财务消化能力不足的现象。
如何正确分析国有独资商业银行资产质量与经营效益之间的关系，是目前银行经营管理中的一个现实问题。
一、商业银行的利润构成按照《金融企业会计制度》对利润的定义，利润是指企业在一定会计期间的经营成果，包括营业利润、利润总额和净利润。
（一）营业利润=营业收入-营业成本+投资净收益（二）利润总额=营业利润-营业税金及附加+营业外收入-营业外支出（三）扣除资产损失后利润总额=利润总额-/+提取（或转回）的资产损失（四）净利润=扣除资产损失后利润总额-所得税当金融企业资产质量产生风险时，是通过提取资产减值准备的方式来补偿相应的资产质量风险。
上述扣除资产损失后利润总额中所指的提取或转回的资产损失就是指金融企业经营当期所应提取或转回的资产减值准备。
可以看出，连接资产质量与经营效益的纽带是资产减值准备。
通过提取减值准备，一方面保障了资产的安全性，另一方面真实地反映了经营成果。
《金融企业会计制度》第四十五条规定，金融企业应当定期或者至少于每年度终了时对各项资产进行检查，根据谨慎性原则，合理地预计各项资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。
计提准备的项目主要包括：贷款、短期投资、长期投资、各项应收款项、固定资产、无形资产、在建工程、抵债资产。
二、国有独资商业银行资产减值准备计提现状目前，国有独资商业银行计提的资产减值准备主要是呆账准备，执行的是财政部《金融企业呆账准备金提取及呆账核销管理办法》的有关规定，即“金融企业应当根据提取呆账准备金的资产的风险大小确定呆账的计提比例。
呆账准备金期末余额最高为提取呆账准备资产期末余额的100%，最低为提取呆账准备资产期末余额的1%”。
从实际执行情况看，目前国有独资商业银行贷款呆账准备金基本上是按照年末呆账准备金资产余额的1%差额提取，尚未依据谨慎性原则，以资产质量五级分类为基础计提资产减值准备。
国有商业银行改革论文
关于国有商业银行改革的思考摘要：文章分析了国有商业银行改革中存在的问题以及存在的机遇，并对其进行了思考，分析了其改革所带来的机遇与挑战以及改革后的后续问题，并且展望银行改革后的前景。
关键词：银行改革股份制改革体制改革经营管理措施发展金融是现代经济的核心，而银行又是金融的核心。
银行是否安全和稳健，对于国家经济发展和社会稳定具有非常重要的影响，笔者通过分析国有商业银行管理中存在的主要问题和当前改革的机遇及改革的总体思路，做一些粗浅探讨。
一、国有商业银行改革中存在的主要问题通过对国有商业银行改革过程的仔细分析，笔者认为国有商业银行改革纵然取得了很大的成绩，但仍然存在以下主要问题，并且这些问题制约着国有商业银行改革进程的不断深入。
1、金融产权残缺，落实不到位。
虽然建设银行、中国银行和工商银行已成功上市，实现了股份多元化，但国有股权仍处于绝对控股地位，这三家银行仍然是国有银行的本质没有改变。
在这种股权结构和我国日前国有资产管理模式下，政府行政管理体系严重影响甚至掌握银行各个方而的决策权的状况就不可避免地依然存在，金融手段行政化运作仍然突出，有些地方政府仍然把国有商业银行当作其职能部门和执行政府政策的工具。
国有商业银行的金融产权出现残缺，落实不到位，甚至在有些地方沦为政府的附属物，造成其不能合理运用各种金融资产去组织资金运营，无法以自身拥有的资产去实现自负盈亏，严重阻碍了国有商业银行的顺利快速发展。
2、法人治理改革仍需深入。
建设银行、工商银行和中国银行成功上市，完成了引进战略投资者，实现了股权结构多元化的任务，也建立了山董事会、经营者、监事会等组成的科学的公司治理机制，建立了较为有效的监督管理机制，一定程度上改变了过去银行存在的经营者滥用权力等自身治理方而存在的问题，向着“自主经营、自我约束、自求平衡、自我发展”的现代金融企业迈出了重要一步，做到了建立完善的公司法人治理组织结构的“形似”。
但是，由于我国的国有商业银行长期以来金融产权残缺，要建立起完善的金融法人治理结构。
商业银行资产质量与经营效益分析论文
商业银行资产质量与经营效益分析论文一、引言商业银行是我国金融机构中非常重要的一部分，它们在银行业中具有极为重要的地位和作用。
商业银行作为一个金融中介机构，其业务集中在资金存储和发放，以及风险管理等方面。
因为其特殊性，在运营的过程中面临着许多的风险，其中包括信用风险、市场风险、利率风险、操作风险、流动性风险和信用风险等。
这些风险在银行的日常经营中都将带来具有较大的影响，所以商业银行的资产质量以及经营效益是比较关键的。
本文将从银行资产质量和经营效益两方面对商业银行的经营情况进行分析，并讨论它们的关系。
本文旨在帮助人们更好地了解商业银行的经营情况，为金融机构的管理者提供经验借鉴。
二、商业银行资产质量分析资产是银行运营的核心，因此，资产质量对于银行的经营状况和发展前景具有非常重要的意义。
资产质量表示商业银行所持有的各种的债权方面的情况，由于借贷双方都面临投资风险，因此对于银行来说不良资产的风险也非常高。
因此，减少不良资产风险对于银行来说非常重要。
要评估商业贷款的资产质量，我们需要关注关键的指标：1.不良贷款率：不良贷款率是指不良贷款总余额与总贷款余额的比率。
它是表示银行不良贷款风险的重要指标。
如果不良贷款率增加，那么银行的风险也同时增加。
2.拨备覆盖率：拨备覆盖率表示的是拨备总额与不良贷款总额的比率。
它是表示银行对不良贷款的风险管理能力的重要指标。
3.资本充足率：资本充足率是指银行贷款资产减去负债资产后的净值占总资产的比率，它是一个衡量银行抵御风险程度的重要指标。
不良贷款是衡量银行资产质量的最重要的因素。
银行在向借款人发放贷款时会面临一定的风险，借款人可能会出现无法偿还本息的情况，这些情况都会导致银行资产损失。
同时，拨备的覆盖率越高，资产质量越稳定，风险则越小。
三、商业银行经营效益分析经营效益是衡量银行经营状况的一个重要指标。
银行的经营效益包括银行的资本利润率、资本回报率、贷款利润率等。
在银行运营中，经营效益能够帮助银行确定其经营目标、制定营销策略和实施风险管理措施。
浅析国有商业银行的盈利能力
浅析国有商业银行的盈利能力内容摘要：本文针对近几年国有商业银行的改革，以代表盈利能力的财务指标为对象，对各国有商业银行进行实证比较研究，对国有商业银行盈利能力目前存在的优势和不足进行了探讨，并提出相关建议。
关键词：国有商业银行盈利能力入世后，金融市场竞争加倍猛烈，外资银行、股分制银行和其他金融证券类公司在不断的进展，国有商业银行同时采取了一系列相应的改革方法，以增加自己的各方面盈利能力，本文主若是通过对阻碍商业银行盈利能力的相关比率进行分析，比较国有商业银行的盈利能力及其进展优势和不足，从而分析四大国有商业银行的盈利能力，并给出相关的建议。
盈利资产分析贷款资产比率。
贷款利息收入是银行的要紧营业收入，因此贷款资产是银行的要紧盈利资产，贷款的质量从全然上决定了商业银行盈利能力。
贷款占银行的资产越多，取得利息收入越多，可是所要承担的风险也越大。
贷款是四大国有商业银行大部份的资产，是国有银行要紧的资产。
工行和农行的贷款都占据各自总资产的65％以上。
从整体上看，工行和中行的贷款占资产比率在逐年上升，工行的比率从2000年的61％上升到了2004年的65％，中国银行那么是从2000年的43％上升到了51％；而农行和建行的贷款占资产比率却在逐年下降，大体维持在50％左右。
资产利用率。
资产利用率是总营业收入与总资产的比率，它直接反映了银行资产收入水平的指标，说明治理者利用资产获取营业收入的能力。
比率值越大，资产的利费用越高，盈利能力也就越高。
从表1能够看出，四大国有银行的资产利用率整体持续下降。
2004年，建行的资产利用率最高，农行最低。
与其他三家商业银行相较，农行的政策性偏向更大一些，营业收入比较低，因此致使资产利用率很低。
随后建行、中行也都接踵股改上市，融资能力增强，因此相对下降趋势比较慢。
获利水平分析资产收益率。
银行的盈利是靠资产运作得来的，资产收益率确实是反映银行整体盈利水平的一组总量指标。
由于金融业的特殊性，银行的资产收益率偏低，平均在3%以下。
对国有商业银行效益滑坡的思考
.
方 面纳 税基 数 扩 大
,
由 于 多方 面 原
争 夺 有 限 的 存 款资 源 直接 或变 相 提 高 利 率 进 一 步 加 大 了经 营 成 本
2 6
.
,
因 造成相 当一 部分 企业有 欠息现 象 财 税 制度 改 革 前 银 行 尚可 采取
。 ,
,
。
。
经 济 案 件不 断 增 加
。
1995
3只
, 、 。 , , , ,
3
名 目繁 多 的 摊 派 行 为 使 国
。
,
业银行 的核心 资本 已 由 3 6
.
1993
年的
有 银行 不 堪 重 负
,
人 人 皆知 银 行 有
8
亿美 元和 5
.
8 3
亿 美 元 降为
约 5 1
.
钱 但 银 行 究 竟有 多 少 自有 资 金 人 们知 之 甚 少
。
19 9 4
年的
,
58
.
84
亿美元 和
时 下 各 种 名 目的 行 政
亿 美 元 在 全 世 界银 行 排 序 中 分 别 由第 3 9 位和第 4 位滑至 第 4 7 位
摊 派 者 和 拉 赞 助 的 人 都 把 银 行 傲为
1 9 9 6 年 第 十二 期 ( 总第 1 《 新疆金融 》 9 6 期)
给 加 强 宏 观 调 控 抑 制 通 货膨 胀 增
监 督工作 对 大案查 处和 打击力度 要 大 对涉及 的资 金要千 方百计追
力 下从 银行 流 出 这 样 做 虽 说工 人 得到 安 抚 社 会 矛 盾 缓 和 但 银行 的 经营原则 却不得 不放弃 贷 款本 息 归还 已难 有保 障
对我国国有商业银行提升经营业绩的思考
然 占主要 部分 ；传统 的业 务 发展 方 式一 时难 以转变 ；利 率 市场 化趋
势 导致 利差 的不 断收 窄。 随着我 国银 行业 的全面 开放 ， 国有 商业 银行 强对 贷 款对 象 的信 用监 管 ，并 且通 过 足够 的贷 款抵 押 担保 来提 高 风 不 仅面 临着 国 内同业 问的激 烈竞 争 ， 还 要 面对 国外实 力雄厚 的商 业银 险 控 制 。 三 是提 升 资 产 负债 管 理 水 平 ，有 效 运 用 资 产 负 债 管 理 手 行的挑战， 这就 给我 国 商业 银 行 提升 经 营 业 绩带 来 了 很大 的挑 战 。 段 ，形 成灵 活 适应 利率 不 同升 降周 期 的资 产负 债 匹配 规模 ，以确保 表现在 ： 一 是 利率 市 场 化趋 势 导 致利 差 的 不 断收 窄 ，未来 利 润 空 间 经 营 的 持 续稳 定 。 四是 推 行 积极 的 流 动性 缺 口管 理 和 资 金 缺 口管 将 会受 到 很大 程度 挤压 ，对银 行 利润 增 长产 生 较大 影响 ，商业 银行 理 ，在银 行 能够 满 足客 户提 存 和告 贷 的前提 下 ，尽 量 减少 现金 资产 面 临 的经 营压 力将 进 一步 加大 ，不可 避免 地 面 临利 润空 间 缩小 的严 的持 有 。 峻 现实 。伴 随 而来 的 是利 率市 场化 加 大 了商业 银 行存 贷 款利 率 定价 自主权 ，大 客 户成 为 各家 银行 争夺 的焦点 ，越 来 越 多的 客户 会提 出 （ 二） 加快 信 贷结 构 调 整步 伐 ，提 高 贷款 整 体 收益 水平 。长久 以 来 ， 由于 人 为 的利率 压 制 ，国有 商 业银 行 出于安 全 性 的考虑 ，在贷
玉 丽
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应全面分析国有商业银行盈利问题
应全面分析国有商业银行盈利问题（上海证券报）在社会经济结构发生历史性转变的今天，如何以实证求真的态度来辨析热点问题，弄清事实真相，其意义已超过对某个问题的讨论。
只有把问题弄清楚，才能找到解决问题的可靠办法。
国有商业银行是我国近年深化金融体制改革的一个重要领域。
去年以来，社会舆论对“银行暴利”多有热议。
这些议论说明现行国有商业银行经营体制机制仍有深化改革的迫切性。
但以“资本收益率高”的现象来论证银行“暴利”的看法，我以为分析过于简单，认识上存在误区，需要在讨论中加以澄清，否则有可能误导国有商业银行深化改革的思路与方向。
在此，谈五点看法。
一、提高经营效益是国有商业银行体制改革的目标之一。
从全球范围看，我国银行业目前的资本收益率还没有达到同业最好水平。
经营效益低下是我国传统国有商业银行的普遍现象。
以交通银行为例，2004年，其资本收益率仅为4.48%，而2003年香港上市银行平均为14.3%、世界1000家最大银行平均为17.56%。
正因为这样一种经营业绩背景，才使得交通银行无论是引进战略合作者还是在香港联交所H股发行上市，股票售价的绝对水平都难以提高，成为后来引发社会上关于“国有资产是否贱卖”争论的一个起因。
可以说，当时对外谈判中所处的弱势地位感受是交行高管层成员至今仍记忆犹新的。
2005年6月完成重组改制上市以后，交行扭转了效益低下的经营局面。
2011年平均资本收益率达到了20.52%。
以2004年为基数，2005-2011年的七年中，交行总资产增长3.03倍、股东权益增长4.22倍、净利润增长30.63倍、人均净利润增长18.09倍，七年中交行除上缴各类税收1039.94亿元之外，股东分红达到518.18亿，其中70%以上属于数十万个企事业法人或自然人股东。
回顾这一发展历程，我认为，交行资本收益率之所以迅速提高，固然离不开这一时期我国经济强劲发展的外部环境，但更重要的是交行公司治理与经营体制在三个方面发生了根本性改变：一是建立了一套与国际接轨的公司治理框架，从制度和机制上确保了公司经营必须以效益为中心、以股东及相关利益者回报最大化为目标，“四个第一（即：发展是第一要务，效益是第一目标，风险是第一责任，人才是第一资源）”的经营发展理念深入人心，过去那种导致产生大量不良资产的行政干预和“人情贷款”在经营活动中基本杜绝。
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当前国有商业银行经济效益问题的思考
摘要：本文对国有商业银行当前的经营策略作出了介绍，分析了国有商业银行的经济效益问题，并提出了一些解决问题的办法，有一定参考价值。
关键词：国有商业银行；经济效益；解决办法
中图分类号：f83 文献标识码：a 文章编号：
一、国有商业银行的超规模经营与规模不经济
理论上的认证和国际银行发展的现状,使我们清楚地认识到银行业是一个/适度规模0性质的行业,作为商业银行必须具有一定的经营规模,才能有效益并且尽可能达到效益最大化。
那么,我国商业银行(这里主要是针对国有商业银行)又是一个什么样的现状,综合归纳,我们认为具有以下显著特点:
(一)国有商业银行超规模经营。
截止1996年,四大国有商业银行资产总额达87547108亿元,净资产(即所有者权益)为2609113亿元,各项存款总量52708102亿元,各项贷款47537156亿元,信贷资产总额68598195亿元,四大国有银行分支机构总数为1412万个,银行从业人员167130万人。
四大国有商业银行就资产总额而言,占国内金融市场总量的83160%,我国存款市场的68125%,贷款市场的76161%。
这些数据充分说明,四大国有商业银行经营规模巨大,占我国金融
市场绝大部分,集中程度非常高,处于绝对的垄断地位。
另外,从国际比较来看,我国四大国有商业银行的经营规模也属于/顶级0大银行之列。
(二)国有商业银行规模不经济。
国有商业银行虽然具有大规模经营的特点,但规模不经济,也就是说,国有商业银行的投入与产出比不呈正相关关系。
这主要表现在以下几个方面:
1盈利性差。
一是资产收益率低。
我国国有商业银行资产收益率不足011% (只有010987%)。
而五大股份制商业银行明显高的多, 1997年平均资产收益率达1159%。
从国际商业银行资产收益衡量标准来看,一般认为银行总资产收益率达到或高于1%视为收益水平可观, 015%-1%之间表明收益水平一般,低于015%则属于偏低。
我国四大国有商业银行资产收益率水平不仅严重偏低,而且呈逐年下降的趋势。
二是虚盈实亏。
尽管四大国有商业银行1996年和1997年从银行损益表上看盈利水平分别达到179149亿元和93191亿元,但考虑现行权责发生制下应收未收利息的水份以及银行准备资产提留不足等因素的影响,国有商业银行实际处于亏损状态。
三是人均费用过高。
近年国有商业银行经营费用呈急剧上升的趋势。
至1996年底,国有商业银行人均营业费用平均已达4107万元,中国建设银行更高达6124万元。
2安全性低。
一是银行资本充足率不足,四大国有商业银行1996和1997年所有者权益分别为2609113亿元和2739109亿元, 1998年国家又发行特种国债2700亿元以充实银行资本,但于庞大的银行资产规模和较低的银行资产质量比较,资本充足率明显不足。
二是不良资产比例过高,银行资产质量低下,风险很高。
3流动性小。
一是表现为银行资产僵化,贷款利息回收率低。
据有
关部门推算,国有商业信贷资产仅有1/3处于正常周转状态,且周转速度越来越慢,到1996年底,国有银行利息回收率平均不到60%,仅中国建设银行欠收的利息总额就高达1521158亿元。
(三)国有商业银行基层分支机构无规模经营。
至1996年底,四大国有商业银行共有各类分支机构1412万多个,平均每一机构资产总额为6165万元,各项存款3712万元,从业人员12人,人均存款不足300万。
与之比较, 1996年全国股份制商业银行机构总数约为3750个,资产总额达9500亿元左右,平均每一机构资产总额25327万元,超过国有商业银行4倍以上,人均各项存款1000万元左右(以上资料来源于51998年中国金融年鉴6)。
以上资料表明,四大国有商业银行尽管资产规模总量巨大,但基层分支机
构平均资产规模及人均各项存款则远远低于其它股份制商业银行,基层分支机构的经营规模明显偏小,相当一部分分支机构的经营规模明显偏小,相当一部分分支机构甚至连基本的保本经营规模都难以达到,所以根本无经营效益可言。
造成这一现象的原因主要有: (1)严格的四极总分支行制,一级行政一级机构,无视经营规模大小,地方经济资源的多少,经济效益的好坏设置分支机构。
(2)三级管理,一级经营。
造成机构臃肿,人浮于事,费用巨大。
(3)盲目扩张,粗放经营。
这种现象在一些经济不够发达,市场容量不大,金融资源不足的地方尤为突出,这可以说是,造成我国中西部贫困地区国有商业
银行绝大部分分支机构经营效益不佳,甚至亏损的首要原因。
二、强化国有商业银行规模经济用户效益的对策思考
从以上分析来看,对于商业银行经营规模与组织效益的问题,人们的注意力往往主要是从银行资产收益水平,资产负债结构,银行资产质量和企业经济效益等方面做文章,这些观点与措施均无可责备,但它们往往都受到某些体外(即商业银行以外)的因素或条件的严重制约,使银行经营管理者往往有一个/无能为力0或/力不从心0的感觉。
如银行盘活不良资产,提高经济效益的问题,问题的重要性谁都知道,可就是难以取得真正的效益。
因此本文提出:商业银行规模经济与效益的问题,通过银行适度规模经济与效益的问题,通过银行适度规模的确定,组织机构的调整及相关策略的研究来实际提高银行经济效益的目标。
具体策略有:
1根据国内经济发展和金融发展的客观需要决定国有商业银行的/适度经营规模。
根据目前我国经济发展水平有限,市场经济集中度相对较低,国有商业银行垄断经营比较明显,规模不经济等实际情况,有必要对国有商业银行的经营规模进行/适度规模0控制。
当然这不能回到以前计划经济/规模控制0的老路上去,可供考虑的是在现有中央银行存贷比例管理的基础上,结合商业银行经营效益、质量指标以监督控制
2按适度规模与效益的原则改革现有国有商业银行的组织体系。
首先是改现行国有银行四级分支行制为三级分支行制。
所谓三级即中央、地区和地方三级制。
改革的过程应遵循循序渐进的要求,首先可以按现行行政隶属关系建立中央、省(自治区)、地区三级分支机构的框架,县级支行可以作为地区分行的派出机构,对于一些经
济发展缓慢,金融资源不足,银行机构相对过剩地区的县级支行进行必要的撤并或收缩。
然后,省级分支机构可以逐渐向区域商业银行过渡,地区分支机构则可以依托大、中城市建立。
这样,国有企业银行既摆脱了行政干预,又可实现机构的简化收缩,向大中型城市商业银行发展,还可以从真正意义上解决多级管理、一级经营的现象。
其次是调整国有商业银行组织机构。
总之,国有银行机构调整必须体现经济效益的原则,在进行规模效益分析的基础上完成银行机构的调整。
在机构调整的同时,人员的精减势在必行。
国有企业人员可以分流下岗,银行职员也可以分流下岗,这是市场经济的必然,也是国有银行改革必须认识和面对的一个突出问题。
3按集约经营的原则进行银行业务定位。
首先是国有商业银行总分支行的业务定位。
商业银行总行除作为一级法人管理机构以外,其业务发展的方向应该主要是向银行国际业务拓展,力争在金融机构国际化,金融业务国际化和金融市场国际化方面奠定坚实的基础。
地区银行分支机构履行其辖区内管理职能以外,业务重点则应该以区域资金调节,信贷批发业务和银团贷款业务以及其他跨度较大的银行业务为主。
只有在这种业务分工和定位的基础上才能真正改变多级管理、一级经营的现象。
其次,商业银行同一城市各经营机构之间也应该有必要的业务分工和资产集约经营的特点,这样,即有利于强化业务管理,专业化操作,也有利于银行人、财、物力的利用效率,提高银行盈利水平。
参考文献：
[1]王广谦.金融改革:“转型”与“定型”的现状与未来[j].金融研究,2008.1:17-28
[2]邹玲.商业银行中间业务创新研究.北京:经济管理出版
社,2007.5。