会计电算化系统实务操作教程

单击【票据登记簿】窗口的【增 加】,弹出【票据增加】对话框.
单击【票据登记簿】窗口的【增 加】,弹出【票据增加】对话框
往来款项结算的时候，会生成收款单或付款单据，涉及到具体的结算方式和资金 的实际增减；而往来款项发生的时候，不涉及到银行结算，但是会有往来科目的发生额。
往来款项的结算
收款单或者付款单的录入
对ห้องสมุดไป่ตู้来款项进行核销
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应收/应付款业务日常处理
❖ 往来业务结算的单据处理
增加应付款
应付款单据审核
●登录应付款管理系统，展开【日 常处理】一项 ，点击【应付单据 处理】选项下的【应付单据录 入】自选项,打开【单据类别】对 话框,如图6-5 .
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应收/应付款业务日常处理
❖ 往来业务发生的单据处理
增加应收款: 登录应收款管理系统，展开【日常处理】选项，登录【日常处理】→【应收单据处理】→【应收单据
录入】子选项,显示如图6-1的【单据类别】窗口.单击【确认】按钮后,系统弹出如图6-2【应收单】窗口。
修改应收款单据:在应收款管理系统下,展开【日常处理】选项,打开【日常处理】→【应收单据处理】→【应收
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应收/应付款业务日常处理
图6-5 【单据类别】
图6-6 【应付单】窗口
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图6-7 【单据过滤条件】
图6-9 空白付款单
应收/应付款业务日常处理
❖ 票据管理
需要注意的是，使 用票据登记簿管理功能， 必须将应收/应付票据科 目设置成为带有客户/供 应商往来辅助核算的科目.
对票据的管理将分 成应收模块和应付模块 两部分来进行叙述。
● 单据录入时涉及到的往来单位、结算方式、付款条件、部门、业务员等内容仅 仅限于系统中存有的档案资料，如果单据录入时有新增的内容，应该先增加相 应的档案资料。
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应收/应付款业务日常处理
❖ 往来业务结算的单据处理
有往来款项的增加，必然伴随着往来款项的结算与核销。在应收应付款系统中， 往来款项生成的单据处理与往来款项结算的单据处理是分开的：
单据审核】子选项,显示如图6-3【单据过滤条件】对话框。输入查询条件,单击【确认】按钮,进 入【单据处理】对话框,显示【应收单据列表】如图6-4 .
审核应收款单据:单击【应收单据列表】窗口上的【单据】,打开【应收单】窗口，找到需要修改的单据,单击
【修改】按钮对当前单据进行修改;如果要删除当前的单据,可以单击【删除】按钮进行操作。
应收款系统
单击应收款管理系统下的【日常 处理】→【票据管理】,即可弹 出如图6-18【票据查询】对话框
应付款系统
进入应付款系统,打开【日常处 理】→【票据管理】,弹出【票 据查询】对话框如图6-21所示
输入查询条件后,单击【确认】 自动弹出【票据登记簿】窗口,在 窗口中将显示符合条件的记录.
输入的查询条件之后,单击【确 认】,系统在【票据登记簿】窗 口列出所有符合查询条件的记录.
第6章 日常业务处理的主要内容
应收/应付款业务日常处理 工资核算业务日常处理 固定资产核算业务日常处理
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制作:新起点IT工作室1
应收/应付款业务日常处理
应收/应付 款业务日常
处理
往来业务 发生的单 据处理
往来业务 结算的单 据处理
票据管理
坏账处理
转账处理
制单
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应收/应付款业务日常处理
的名称. 可整理ppt
单据结算
● 展开【日常处理】选项,进入 【付款单据处理】→【付款单据 录入】, 可自动打开一张新的空 白“付款单”,如图6-9.单击 【增加】填制收款单.数据输入 完毕单击【保存】可将新增收款 单保存到系统中.
●如要修改已经保存过的收款单, 打开【付款单据处理】→【付款 单据审核】,显示【付款单过滤 条件】对话框.输入条件后单击 【确认】进入【收付款单列表】 窗口.单击【单据】自动打开 【付款单】窗口.自动弹出【核销 条件】对话框
● 单据在没有被审核之前，可以由操作员自行修改和删除；如果要修改和删除已 经审核的单据，那么必须先取消审核，然后再对单据进行修改和删除。
● 单据的名称和类型、税率、币种是不能进行修改的，如果这些单据内容出现错 误，只能删除该单据，然后再重新填制一张正确的单据。
● 录入的发票和应收单据的日期必须大于已经结账的日期，而且还要小于或等于 当前业务的日期。
●选定“单据类型”和“单据名 称” 后,单击【确定】进入【应 付单】窗口如图6-6.对应地输入 各项数据单击【保存】保存该张 新增单据.
● 展开【日常处理】选项,进入
【应付单据处理】→【应付单据 审核】子选项,显示如图6-7【单 据过滤条件】对话框,输入适当 的条件后,单击【确认】, 进入 【应付单据列表】窗口. ●单击窗口上的【单据】,则可以打 开【应付单】窗口, 查找到需要修 改的单据单击【修改】按钮即 可；如果要删除,可以单击【删 除】. ●如果在【应付单据列表】窗口中 单击【单据】,然后找到需要审 核的单据,单击【审核】,系统将 提示“是否立即制单？”,同时 在“审核人”处显示当前操作员
审核应收单据:单击【应收单据列表】窗口中的【单据】按钮，然后对需要进行审核的单据进行查找，找到后
单击【审核】按钮，系统将会弹出提示信息框提示“是否立即制单？”，同时在“审核人”一栏处显 示当前操作员的名称。
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应收/应付款业务日常处理
图6-1 【单据类别】
图6-2 【应收单】
图6-3 【单据过滤条件】
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图6-4 【应收单据列表】
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应收/应付款业务日常处理
❖ 往来业务发生的单据处理
●在应收/应付款管理系统中，单据的填制与审核可以由同一人进行，但是在实务 中，单据的填制与审核最好能由不同的操作员进行操作，通过操作员之间的相互 检查，可以有效地减少单据填制中可能出现的差错和防止舞弊行为的发生。
❖ 往来业务发生的单据处理
往来业务发生是由于赊销或者赊购等原因导致应收
款或者应付款的增加。
往来业务的单据处理在流程上一般来说分成两个阶段： 一是单据的录入，目的是把业务发生时的原始单据资料 输入系统，这时的单据尚未形成记账凭证；二是对单据进 行审核，主要是对已经录入的单据内容进行校对，检查其 正确性，经过审核后的单据才能制单形成记账凭证。