个人理财形成性考核册参考答案DOC

个人理财作业1一、名词解释三、选择题1．为个人客户提供的财务分析．财务规划．投资顾问．资产管理专业化服务活动，这是指（）A．个人理财服务B．投资规划C．综合理财服务A．收益率最大化B．风险最小化C．期望收益最大化3．下列理财目标中属于短期目标的是（）A．子女教育储蓄B．按揭买房C．退休4．以下哪一选项不属于个人理财规划的内容？（）A．教育投资规划B．健康规划C．退休规划5．标准的个人理财规划的流程包括以下几个步骤：I．收集客户资料及个人理财目标II．综合理财计划的策略整合III．客户关系的建立IV．分析客户现行财务状况V．提出理财计划VI．执行和监控理财计划正确的次序应为（）。

A．I，III，VI，V，IV，IIB．III，I，IV，V，VI，IIC．III，V，II，I，VI，IVA．单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度．月或日B．用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分C．单利属于名义利率，而复利则为实际利率A．基金公司B．保险公司C．信托公司A．个人风险管理B．长期投资目标C．预留现金储备D．短期投资目标假定银行存款利率为5%，你以30年期限存入10万元，作为将来的退休生活费用，试分别五．分析题个人理财计划每个人对金钱和理财都有自己的看法。

一些人认为赚钱的最终目的是进行消费，因此几乎没有什么存款。

其他人由于自身的家庭状况或年龄关系非常了解规划．储蓄和投资的需要。

建立个人理财计划后，下一步应该是有效的资金管理。

只有确定了目标，人们才能建立短期和长期目标。

目标明确还能预防各种理财规划陷阱。

也许你已经意识到不同年龄的人适用的理财规划活动是不同的。

30岁左右的人可能需要支付许多费用，而且必须要为长期的理财安全服务。

50岁开外的人需要对退休投资进行重新评估，然后要开始考虑自己晚年的生活和遗产传承。

3．目标确立如何能够帮助人们达到长期理财安全，很多年轻人认为理财是中年人的事，或5．为你自己画一张家庭资产负债表和家庭现金流量表（格式可参见教材P246），并据此制定一份简单的个人理财计划。

每月收支状况个人理财作业2 一、名词解释的一种有价证券。

（）1．资本市场的特征是（）。

A．风险性高，收益也高B．收益高，安全性也高C．流动性低，风险性也低2．基金份额总额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回的基金是（）。

A．契约型基金B．公司型基金C．封闭式基金3．关于债券的特征，以下说法错误的是（）。

A．债券是比较稳定的投资理财产品B．债券的风险总是低于股票的风险C．债券投资风险低，收益相对固定A．市场风险B．系统风险C．经营风险5．关于基金投资的风险，以下说法错误的是（）。

A．基金的风险是指购买基金遭受损失的可能性B．基金的风险取决于基金资产的运作C．基金的非系统性风险为零6．下列哪一项理财产品不能用来保本的（）。

A．国债B．股票市场基金C．货币市场基金7．下列四种投资工具中，风险最低的是（）。

A．．有担保的公司债券B．国库券C．期货8．以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是（）A．银行存款B．普通股C．公司债券A．按投资基金的组织形式B．按投资基金能否赎回C．按投资基金的投资对象A．收入型基金B．平衡型基金C．成长型基金11．债券代表其投资者的权利，这种权利称为（）A．资产所有权B．资金使用权C．财产支配权A．国债B．股票C．企业债券A．安全性高B．免税待遇C．流动性强14．以下关于债券和股票说法错误的是（）A．收益率相互影响B．都属于有价证券C．都是筹资手段15．证券投资基金反映的是投资者和基金管理人之间的一种（）。

A．债权关系B．所有权关系C．综合权利关系四、多项选择题1．根据基金投资的标的资产的不同，可以将证券投资基金分类为（）。

A．股票基金B．债券基金C．货币市场基金D．收入型基金E．平衡型基金2．相对股票投资而言，债券投资的优点有（）A．投资收益高B．本金安全性高C．投资风险小3．优先股的优先权主要表现在（）A．认股权B．分配剩余资产C．分配公司收益4．普通股票股东享有的权利主要是（）A．公司重大决策的参与权B．公司盈余和剩余资产分配权C．选择管理者5．债券按发行主体的不同，可分为（）A．政府债券B．公债C．金融债券五．计算题已知商业银行的原始存款5000元，其中存款准备金率10%。

提现率5%，超额准备金率5%。

分别求出存款扩张倍数．总存款数．派生存款数。

六．案例分析王先生今年49岁，在某国营大公司做会计主管。

年收入包括工资．奖金．福利约合十五万元人民币。

大部分工资都放在现金账户上不动。

王太太今年47岁，早在五年前就从原单位买断工龄，没有任何的医疗和养老保障。

现在一家私人公司做一份办公室的工作，月工资1500元左右。

女儿学习成绩一般，所以打算送她出国上大学。

王家的家庭财产主要是单位前几年分的一套三居室，按照目前的市场价值，估计价值五十万左右。

金融资产部分，大部分是银行里的定期存款，约六十万人民币和两万美元的外汇存款，以定期存款为主。

不动产部分，王先生买了两套小户型的二手房，当时总价五十万，目前都在出租，每年可以带来七、综合案例分析（一）现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收入为9,000元。

路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为5,500元。

他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。

路先生夫妇刚刚购买了一套价值60万的住房，贷款总额为40万元，贷款利率5．5%,20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。

路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1,200元（税后）。

由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存款外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2,100元。

路先生并无其他投资。

为应付日常开支需要，路先生家里常备有3,000元的现金。

除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3,500元左右。

去年，陆先生一家除全家外出旅游一次花销6,000元外，并无其它额外支出。

由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。

考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。

1．客户资产负债表编制的直接基础通常是（）。

A．客户陈述与会谈纪录B．客户登记表C．客户现金流量表A．某一时期B．上一年度C．上一年末3．路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为（）。

A．103,000B．153,000C．100,0004．路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（）。

A．150,000B．50,000C．100,0005．路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值大约为（）。

A．380000B．310000C．3500006．黄女士的年税后工资收入总额应为（）。

A．52,334元B．50,392元C．59,040元A．定期存款B．货币市场基金C．投资分红险A．金融投资不足B．日常保留现金额度过大C．贷款还款方式选择不当9．（）作为金融工具，最适于子女教育金储备。

A．原油期货B．活期存款C．平衡型基金A．路先生的保额应当最大B．应该优先给孩子买保险C．路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等（二）王先生的经历值得很多人引以为戒王先生今年32岁，大学毕业后在家乡一国企上班，每月收入1200元，虽不高但非常稳定。

1994年，他放弃了“铁饭碗”来到上海，在一家贸易公司做业务。

由于工作关系，他第一次接触到了期货投资。

在父母资助了5万元本金后，王先生短短半年内就靠炒期货赚了60万元。

这一期间，他娶妻生子，孩子出生后，资产达到80万元。

他对自己越来越有信心，打算做到200万元歇手，投资实业。

无奈天不遂人愿，一次行情暴跌，王先生的资产，不但2个月内蒸发了60万元，3个月后，本金更是全部亏损，还欠下10多万元的债务。

王先生只得收手，咬牙攒钱还债。

刚刚还清债务，经济负担又加重了。

妻子去年考上了研究生，一年学费2万元左右，孩子已上小学，一年费用万元左右。

现在王先生到上海求职，月收入8000元。

妻子除了学校每月的300元津贴以外，平时做一些兼职，月收入有1500元～2000元左右。

他们现在没有存款，每月房租1200元，吃饭．交通以及购物等消费大约在1500元左右。

王先生的户口还在老家，只参加了基本的社保。

他们每月可节余5000元左右，除了存活期存款，没有其他投资。

王先生现在对股票．期货提不起兴趣。

他真希望当年有钱的时候，有人能给他一些理财建议，不至于到现在还没车．没房．没户口，几乎一事无成。

他最大的希望是两年半后妻子毕业时，在上海买上一套房子，安顿下来。

（1）请你为王先生分析他以前理财失误之处（2）请你为王先生今后的生活何目标作一理财规划。

（3）请你归纳个人银行理财产品．个人证券理财产品．个人保险理财产品各有何优缺点，对我们的理财策划有何启示？个人理财作业3 一、名词解释在法律允许的范围之内，对纳税负担的低位选择。

（）忌态度冷淡。

（）三、单选题1．理财顾问业务的第一步是（）。

A．确定客户财务目标B．资产管理目标分析C．风险分析A．定期存款B．房地产C．股票3．描述过去一段时间内个人的现金收入和支出情况的财务报表是（）A．资产负债表B．损益表C．现金流量表A．填写登记表B．与客户交谈C．向第三人打听5．对客户拒绝的理解不恰当的是（）A．拒绝是客户的习惯性动作B．客户之所以拒绝，有可能是心理有顾虑C．客户的拒绝行为也能为从业人员提供有意义的提示A．资产负债表B．损益表C．现金流量表7．当客户对理财产品的风险产生疑虑而进一步向从业人员深究时，从业人员应当本着（）的原则回答客户的问题。

A．银行利益最大化B．诚实信用C．坦白真诚为应纳税所得额。

A．800元B．1500元C．1600元9．我国《个人所得税法》规定：劳务报酬所得，适用比例税率，税率为（）。

A．20%B．30%C．40%10．我国个人所得税中工资．薪金所得的适用税率范围是（）A．5%~50%B．5%~45%C．5%~40%A．14%的实际比例税率B．适用5~35%的五级超额累进税率C．20%的比例税率12．下列项目中，属于劳务报酬所得的是（）A．发表论文取得的报酬B．提供著作的版权而取得的报酬C．将国外的作品翻译出版取得的报酬A．超额累进税率B．全额累进税率C．超率累进税率14．王某取得稿酬20000元，讲课费4000元，已知稿酬所得适用个人所得税税率为20%，并按应纳税额减征30%，劳务报酬所得适用个人所得税税率为20%。

王某应纳个人所得税额为（）元。