华能水电2018年财务分析详细报告-智泽华

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华能水电2018年财务分析详细报告
万元，在建工程减少2,121,530.8万元，共计减少2,392,042.81万元。增加 项与减少项相抵，使资产总额增长474,895.14万元。
5.资产结构的合理性评价 从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2018年应收账款所占比例 基本合理。其他应收款所占比例过高。存货所占比例基本合理。
2.40
12,681,198. 05
10,320,559. 75.32
99
61.44
3,126,564.4
5,152,013.3 18.57
9
30.67
2016年 数值 百分比(%)
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2.流动资产构成特点
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17.57 172,296.02
18.67
59,054.5
6.93 451,911.37
48.96
2016年
数值 百分比(%)
0
0.00
0
0.00
0
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0
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3.资产的增减变化 2018年总资产为16,836,544.64万元，与2017年的16,798,043.98万元 相比变化不大，变化幅度为0.23%。
0
2016年
数值 增长率(%)
0
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0
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二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
华能水电2018年负债总额为12,258,493.35万元，资本金为1,800,000 万元，所有者权益为4,578,051.29万元，资产负债率为72.81%。在负债总 额中，流动负债为4,325,914.19万元，占负债和权益总额的25.69%；短期 借款为974,887.8万元，非流动负债为7,932,579.16万元，金融性负债占资 金来源总额的52.91%。
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项目名称 负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
负债及权益构成表
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
16,836,544. 64
16,798,043. 100.00
98
100.00
4,578,051.2 9
852,544.64
-7.63 922,981.73
0
176,237.56
-56.21 402,488.87
0
12,681,198.
10,320,559.
22.87
0
05
99
2,323.03
-30.31 3,333.53
0
237,820.3
18.03 201,499.47
0
285,597.35
15.58 247,102.68
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业 流动资产的59.3%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
项目名称
流动资产 存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
流动资产构成表
2018年
2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
852,544.64
4,100,192.1 27.19
6
24.41
4,325,914.1 9
25.69 3,953,041
23.53
7,932,579.1 6
8,744,810.8 47.12
2
52.06
2016年 数值 百分比(%)
0
0.00
0
0.00
0
0.00
0
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2.流动负债构成情况
企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的22.54%，表明企 业的偿债压力较大。企业来自于非经营性应付款项的资金数额较大，约占 流动负债的20.71%。
项目名称
总资产 流动资产 长期投资 固定资产
其他
资产构成表
2018年
2017年
ຫໍສະໝຸດ Baidu
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
16,836,544. 64
16,798,043. 100.00
98
100.00
852,544.64
5.06 922,981.73
5.49
176,237.56
1.05 402,488.87
100.00 922,981.73
100.00
2,323.03
0.27 3,333.53
0.36
237,820.3
27.90 201,499.47
21.83
267,749.47
31.41 19,134.68
2.07
0
0.00
0
0.00
135,814.23
15.93 74,806.66
8.10
149,783.12
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4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：固定资产增加2,360,638.05万元， 其他应收款增加248,614.79万元，无形资产增加116,452.75万元，应收票 据增加61,007.57万元，其他流动资产增加38,887.45万元，应收账款增加 36,320.83万元，一年内到期的非流动资产增加4,181.86万元，预付款项增 加468.29万元，递延所得税资产增加279.14万元，长期待摊费用增加87.22 万元，共计增加2,866,937.95万元；以下项目的变动使资产总额减少：存 货减少1,010.5万元，工程物资减少1,380.44万元，其他非流动资产减少 19,356.86万元，货币资金减少22,512.9万元，长期投资减少226,251.31
6.资产结构的变动情况 与2017年相比，2018年其他应收款增长过快。从流动资产与收入变化 情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2017 年相比，资产结构趋于改善。
项目名称
流动资产 长期投资
固定资产
存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
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一、资产结构分析 1.资产构成基本情况 华能水电2018年资产总额为16,836,544.64万元，其中流动资产为 852,544.64万元，主要分布在其他应收款、应收账款、货币资金等环节， 分别占企业流动资产合计的31.41%、27.9%和17.57%。非流动资产为 15,984,000万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资 产的79.34%、14.8%。