企业现金流管理存在的问题及改进措施
企业现金流量管理问题及改进意见
企业现金流量管理问题及改进意见一、现金流量管理问题分析现金流量是企业的生命线，是企业运营活动的核心指标之一，直接关乎企业的资金周转和健康发展。
在实际运营中，很多企业都存在着现金流量管理不规范、风险控制不力、现金流量不稳定等问题。
具体表现为：1. 资金链断裂现象频发。
许多企业在经营中常常因为资金链的断裂而导致业务无法正常开展，甚至出现破产清算的情况。
2. 存货周转不畅。
企业的存货周转速度过慢，导致资金被长时间占用，无法及时回笼，对企业的现金流造成了负面影响。
3. 应收账款高企。
企业应收账款长期未能收回，大量资金被卡住，极大地影响了企业的现金流水。
4. 支付能力不足。
企业在应付账款、工资发放、租金等支付方面出现了困难，导致供应商和员工的满意度下降。
5. 管理层对现金流量管控不足。
许多企业的管理层对现金流量管理重视不够，缺乏对资金的全程监控和有效管控，导致现金流量失控，出现资金短缺的情况。
二、现金流量管理改进意见要解决现金流量管理问题，企业需要采取一系列的措施进行改进。
以下是一些改进意见：1. 制定科学合理的资金预算。
企业应当根据自身的经营规模和特点，制定出科学合理的资金预算计划，包括每日、每周、每月和每年的资金计划，以及合理的现金储备规模。
2. 加强存货管理，提高存货周转率。
企业应采取有效措施，加快存货周转速度，及时清理滞销存货，降低存货占用资金，提高资金利用效率。
3. 加强应收账款管理。
企业应建立健全的应收账款管理制度，加强对客户信用管理，及时催收欠款，确保应收账款的及时回笼。
4. 改善资金周转率。
企业应当通过加强资金管理和合理运作财务业务，提高资金的周转率，降低现金流量的紧张程度，确保企业资金链的稳固。
5. 加强应付账款管理。
企业应合理安排和控制应付账款的支付时间，避免出现资金链紧张的情况。
6. 加强对现金流量的监控和预警。
企业应建立完善的现金流量监控和预警机制，定期对现金流量情况进行分析和评估，及时发现问题并加以解决。
现金流存在的问题及建议
现金流存在的问题及建议一、现金流存在的问题1.1 现金流不足现金流不足是企业面临的最大问题之一。
当企业的现金流不足时，无法支付债务和维持日常运营，导致企业陷入困境。
1.2 现金流管理不当许多企业缺乏有效的现金流管理机制，导致资金浪费和资产负债表不平衡。
例如，企业可能会过度投资或拖延账款收回。
1.3 资本支出过高资本支出是指企业为购买固定资产而支出的费用。
如果企业过度投入资本支出，将会导致现金流不足，并影响企业未来的盈利能力。
1.4 资产负债表不平衡如果一个公司的负债超过了其资产价值，则该公司将面临破产风险。
因此，保持良好的资产负债表平衡至关重要。
二、解决现金流问题的建议2.1 制定有效的预算计划制定预算计划是管理现金流的关键。
预算应包括所有收入和支出，并考虑到未来几个月或几年内可能发生的变化。
2.2 加强账户管理企业应加强账户管理，确保及时收回账款。
此外，企业还应定期审查账户，以确保所有账户都是有效的。
2.3 控制成本企业应该寻找降低成本的方法。
例如，通过采用更高效的生产方式或减少不必要的开支来降低成本。
2.4 管理库存库存是现金流问题的一个主要来源。
如果企业过度囤积库存，则将导致现金流不足。
因此，企业应该定期审查库存并采取适当的措施来管理库存。
2.5 增加销售额增加销售额可以帮助企业提高现金流。
为了增加销售额，企业可以采取一些措施，例如推广产品或服务、扩大客户群等。
2.6 调整资本支出调整资本支出可以帮助企业控制成本并提高现金流。
例如，企业可以推迟一些资本支出项目或寻找更便宜的替代方案。
2.7 寻求外部融资外部融资可以帮助企业解决现金流问题。
例如，通过发行债券或吸引投资者来筹集资金。
三、结论维持良好的现金流是企业成功的关键。
通过制定有效的预算计划、加强账户管理、控制成本、管理库存、增加销售额、调整资本支出和寻求外部融资等措施，企业可以解决现金流问题并实现长期成功。
企业现金流管理中存在的问题与对策
企业现金流管理中存在的问题与对策【摘要】企业现金流管理是企业财务管理中至关重要的一环，但在实际运营中常存在诸多问题。
本文首先介绍了现金流管理的背景和研究意义，然后详细分析了现金流管理中存在的问题，包括现金流预测不准确、管控不严格、管理手段不足等。
接着提出了针对这些问题的对策建议，包括优化现金流预测模型、加强现金流监控措施、完善现金流管理制度等。
最后进行了总结，并展望了未来发展方向。
通过本文的研究，希望能够引起企业对现金流管理重要性的重视，提升企业财务管理的水平，确保企业稳健发展。
【关键词】企业现金流管理，问题与对策，现金流预测，现金流管控，现金流管理手段，优化现金流预测模型，加强现金流监控，完善现金流管理制度，总结问题及对策建议，未来发展展望。
1. 引言1.1 背景介绍企业现金流管理是企业财务管理中极为重要的一部分。
随着经济全球化和市场竞争日益激烈，企业现金流管理显得尤为关键。
现金流管理涉及企业现金的收支情况、资金运作、流动性管理等方面，直接关系到企业的生存和发展。
在实际操作中，企业现金流管理中存在着一些问题，如现金流预测不准确、现金流管控不严格、现金流管理手段不足等。
这些问题使得企业在资金运作上面临着较大的挑战，影响了企业的经营效益和发展空间。
有必要针对这些问题制定相应的对策，提高企业现金流管理的水平和效率。
通过优化现金流预测模型、加强现金流监控措施、完善现金流管理制度等对策，可以有效解决现金流管理中存在的问题，提升企业的运营能力和竞争力，为企业未来的发展创造更加良好的环境。
完。
1.2 研究意义企业现金流管理是企业经营管理中一个至关重要的环节，对企业的稳健发展和持续经营至关重要。
研究企业现金流管理中存在的问题及对策具有重要的意义。
深入研究企业现金流管理中存在的问题，可以帮助企业更好地认识和理解现金流管理的重要性。
通过分析现金流管理中存在的不足之处，可以帮助企业管理者意识到问题的严重性和紧迫性，从而引起重视并及时采取相应措施加以解决。
中小企业现金流量管理存在的问题及对策
中小企业现金流量管理存在的问题及对策中小企业现金流量管理存在的问题及对策一、问题分析⑴管理体系不健全当前许多中小企业在现金流量管理方面存在管理体系不健全的问题。
缺乏明确的现金管理策略和规范的流程，导致现金管理工作无法有效进行。
⑵预测与测算不准确中小企业往往面临销售额波动大、账款回收周期长等问题，预测和测算现金流量的准确性较低，导致资金周转不畅。
⑶供应链管理不到位中小企业的现金流量问题与供应链管理密切相关。
供应商和客户的支付周期、库存管理等因素对企业的现金流产生直接影响，如果供应链管理不到位，将导致现金流量紧张。
⑷资金成本高中小企业在融资渠道和方式上相对有限，资金成本较高。
高额的借贷成本和利息支出，使得企业在现金流管理中面临压力。
二、对策建议⑴建立健全的现金流管理体系中小企业应建立健全的现金流管理体系，包括制定明确的资金管理政策和流程，并建立责任制度和审批制度，确保现金管理工作的规范进行。
⑵加强现金流量的预测和测算企业应加强与销售团队、财务团队的沟通与协调，收集相关数据，进行现金流量的预测与测算。
合理准确地预测现金流量，对企业的资金管理至关重要。
⑶优化供应链管理企业应加强与供应商和客户的沟通与合作，优化供应链管理，缩短库存周转周期，减少账款回收周期，有效管理和优化现金流量。
⑷降低资金成本企业可通过多元化融资渠道，如银行贷款、股权融资等，降低资金成本。
此外，优化资金使用，合理控制负债水平，减少利息支出，也是降低资金成本的有效途径。
三、附件本文档涉及的附件包括：现金流量管理流程图、现金管理策略和政策文件样本、供应链管理优化方案等。
四、法律名词及注释⑴现金流量指企业在一定时间内通过销售产品或提供服务等活动而收到的现金和支付现金的总额。
⑵资金周转是指企业现金流量的旋转速度和效率。
资金周转快，企业的现金流量管理就会更加顺畅。
⑶资金成本是企业为获得资金而支付的费用，包括利息、手续费等。
五、全文结束。
企业现金管理存在的问题及对策
企业现金管理存在的问题及对策
企业现金管理是一个重要的财务活动，涉及到资金流动、风险管理和财务规划等方面。
以下是一些企业现金管理可能存在的问题以及相应的对策：问题：
1.流动性不足：公司可能会面临资金不足，导致无法及时支付应付账款，甚至影响正常的业务运营。
2.资金过度闲置：有时企业可能由于保守的财务策略，导致资金过度闲置，无法最大程度地实现资金的价值。
3.不确定的收款周期：若企业的客户支付周期不确定或较长，可能导致现金流不畅。
4.汇率风险：对于跨国企业，汇率波动可能对现金流造成影响，尤其是在结算国际交易时。
5.财务管理系统不健全：如果企业的财务管理系统不够灵活、精确，可能导致对现金流的监控和规划不足。
对策：
1.建立紧密的现金预测：通过建立有效的现金预测系统，能够更准确地预测未来的资金需求，从而采取相应的措施。
2.优化资金结构：通过合理运用财务工具，如投资、融资等手段，优化企业的资金结构，确保合理的资金利用。
3.优化应收账款管理：采用更灵活的支付方式，加强对客户信用的管理，缩短收款周期，提高现金流的速度。
4.使用汇率工具：对于涉及跨国业务的企业，可以使用汇率工具如远期合同或货币互换等，降低汇率波动的风险。
5.建立健全的财务管理系统：投资于现代化的财务管理系统，能够提高对现金流的监控和管理效率，降低人为错误的风险。
企业现金流量管理问题及改进意见
企业现金流量管理问题及改进意见企业现金流量是企业经萨重要的财务指标之一，也是企业运营管理中至关重要的一环。
良好的现金流管理能够保证企业在经营过程中具备足够的流动性，有助于企业稳健发展，而现金流量管理问题一直是企业面临的严峻挑战之一。
本文将探讨企业现金流量管理中的问题，并提出改进意见。
一、企业现金流量管理存在的问题1.现金流量管理不规范企业在日常经营中存在着对现金流量管理的不规范。
一些企业在收款和付款环节上存在管理不善的情况，导致资金的滞留和流动不畅，进而影响了企业的正常经营活动。
2.现金流量预测不准确企业现金流量预测能力不足，导致企业难以准确预判未来的资金需求。
这将使企业在临时资金周转上出现困难，甚至出现资金链断裂的风险。
3.资金占用率高企业往往存在着大量资金长时间被占用的情况，比如存货积压、应收账款回款不及时等，这将导致企业资金利用效率低下，持续性现金流受到影响。
4.现金流量管理与经营策略脱节企业现金流量管理与经营策略之间存在脱节的情况，导致企业在现金流量管理上缺乏前瞻性和战略性，在经营策略调整时不能灵活应对，造成了企业现金流量管理的不稳定性。
二、改进现金流量管理的意见1.优化资金运作，提高现金流量管理效率企业应该通过优化供应链管理、加强库存管理、改进应收账款管理等方式，提高现金流量的运作效率，减少资金的滞留，保障企业良性的现金流动。
2.加强现金流量预测分析企业需要加强对未来现金流量的预测分析能力，通过科学的方法和工具，对企业未来的资金需求进行充分的预测和分析，制定合理的现金流量计划，并及时进行调整，为企业的资金运作提供有力的支持。
3.优化资金使用结构，降低资金占用率企业应该加强对资金使用结构的优化，合理分配资金，降低资金占用率，提高资金利用效率。
比如优化存货结构，加强资产周转，加快应收账款的回款速度等。
5.运用金融工具进行现金流量管理企业可以通过运用金融工具进行现金流量管理，比如使用信用证、保理、贴现等金融工具，来提前解决企业资金需求，优化现金流动情况，保障企业的资金运作畅通有序。
现金管理存在的问题及对策建议
现金管理存在的问题及对策建议一、现金管理存在的问题如今，随着经济的发展和社会的进步，现金管理成为企业运营中不可忽视的重要环节。
然而，现金管理也面临着一些问题，这些问题可能导致资金流失、效率低下以及风险增加等情况。
1.1 资金浪费与滞留在企业的日常运营中，由于流程不完善或管理不规范，经常出现资金浪费和滞留的问题。
例如，未及时跟踪和核实客户付款情况，导致长时间未收到应收账款；或者在采购物料时没有进行有效谈判和比价，造成资金过度占用。
这些问题都会导致企业现金流量紧张和利润减少。
1.2 风险控制不力现金管理中另一个突出问题是风险控制不力。
缺乏有效的内部控制机制和审计程序往往会导致现金盗窃或财务舞弊等风险。
此外，外部风险也需要得到足够重视，如汇率波动、市场供求变化等因素都可能对企业现金流产生影响。
1.3 知识技能不足现金管理需要一定的专业知识和技能进行有效实施。
然而，许多企业缺乏专业人员以及管理经验，导致现金管理的实施效果不佳。
从预测现金流量到资产配置再到合理利用金融工具等，都需要专业人员进行科学规划和操作。
二、对策建议为了解决现金管理存在的问题并提高企业的运营效率和风险控制能力，以下是一些建议：2.1 建立完善的内部控制机制建立完善的内部控制机制是确保良好现金管理最基础也是最重要的环节之一。
这包括设立有效审计程序、明确权限和职责、加强财务报告等方面。
通过规范操作流程和明确责任分工，可以有效避免漏洞利用和财务失误。
2.2 提高财务知识与技能企业应该注重培养员工的财务知识与技能，尤其针对那些与现金管理密切相关的岗位。
可以通过举办培训班、邀请外部专家指导或协助，增加员工对于财务知识和技能的了解。
这样能够提高员工的综合素质，使他们能够更好地处理日常现金管理问题。
2.3 加强与供应商和客户的关系与供应商和客户保持良好的合作关系，对于现金管理也有着重要意义。
通过建立长期稳定的合作伙伴关系，可以优化采购支付流程并降低成本开支。
现金管理方面存在的问题及对策
现金管理方面存在的问题及对策一、引言在企业经营中，现金是最基本的资产之一，正确管理现金对于企业的正常运营和发展至关重要。
然而，在实践中我们常常会面临各种现金管理问题，这些问题可能导致企业流动资金紧张、财务风险增加甚至影响经营稳定性。
因此，本文将探讨现金管理方面存在的主要问题，并提出相应的对策以解决这些问题。
二、主要问题分析1. 现金流量不畅在某些情况下，企业可能会遇到班组间结算不及时、客户回款延误等原因导致现金流入速度慢或者支出速度快的情况。
这样就会导致企业出现挤兑压力、支付利息过高或无法按时支付供应商等困境。
2. 现金盘点差异大由于人为因素和系统限制等原因，很多企业在进行实际库存与账面余额核对时发现有较大差异。
这种差异既可能来自于内部员工恶意操作造成的盗窃行为，也可能是由于库存计算方法不当所引起。
3. 现金流失问题现金的保管及运输过程中容易发生现金丢失、被窃等情况。
尤其是对于规模较大的企业或者存在多个办公地点的企业来说，管理现金安全具有一定难度。
三、对策建议1. 优化内部流程和提高核算效率为了解决现金流量不畅问题，企业可以建立完善的内部流程体系，明确各部门职责和权限，加强沟通协作。
同时引入先进的财务软件系统来提高核算效率，并定期进行财务分析与监控。
2. 强化库存管理与盘点制度通过加强库存管理和严格执行盘点制度，可以减少差异带来的经济损失。
此外，引入自动化仓储设备和条码扫描技术能够提高库存数据精确性并降低人为因素所造成的差异。
3. 加强现金安全管理针对现金运输中可能发生的风险，在选择合作伙伴时应注重信誉度，并采取相应防护措施如使用专业保险公司进行保险投保、实施查票制度等。
同时，在员工培训中加强现金保管的重要性和风险防范知识，提高员工的安全意识。
4. 开展内部审核与监督定期开展内部核查与审计活动，发现问题及时进行纠正。
通过建立健全的内部控制制度、严格遵守会计法规和财务政策以及实施实物资产清查等方式可以有效地预防或减少现金管理方面可能出现的问题。
现金流存在的问题及建议
现金流存在的问题及建议一、问题现金流是企业运营中至关重要的一项指标，直接关系到企业的资金安全和运营的持续性。
然而，很多企业在日常经营中面临着一系列现金流问题，主要包括以下方面：1. 销售收款周期长企业销售产品或服务后，需要等待客户付款，而客户的付款周期往往较长。
这导致企业无法及时收回投入的资金，造成现金流紧张，影响企业正常运营。
2. 供应商付款周期短与客户付款周期相反，企业在购买原材料或服务时，需要按供应商的要求及时付款。
如果供应商的付款周期较短，企业就需要提前垫付资金，增加了现金流的压力。
3. 资金使用效率低一些企业在现金流管理中存在资金使用效率低的问题，表现为闲置资金较多。
企业需要合理规划和利用现金流，避免资金闲置导致利润下降。
4. 资金周转不灵活一些企业在资金周转方面存在问题，表现为资金无法及时到位。
当企业面临紧急支出或突发情况时，无法迅速调动资金，影响了企业的正常运营。
二、建议为解决上述问题，提高企业的现金流管理水平，以下是一些建议：1. 加强销售管理合理制定销售政策，优化客户信用管理。
加强对客户的信用评估，明确付款周期和付款方式，并通过与客户的沟通促进付款周期的缩短。
2. 优化供应商管理与供应商密切合作，协商延长付款周期，并与供应商建立良好的合作关系。
同时，积极寻求其他供应商，以确保供应链的稳定，减少对单一供应商的依赖。
3. 管理资金使用效率加强对资金的预测和计划，确保合理使用现金流。
提高资金利用率，可以通过优化库存管理、推行合理的采购计划等措施，减少资金的闲置。
4. 建立灵活的资金周转机制建立与银行等金融机构的合作关系，建立信贷线或申请适当的贷款。
在需要资金时，及时调动资金，保证企业的正常运营。
三、具体操作步骤以下是一些具体的操作步骤，可帮助企业改善现金流问题：1.审查销售政策：对销售政策进行审查和调整，确保付款周期和付款方式与企业的现金流状况匹配。
2.优化客户管理：加强对客户的信用评估，建立完善的客户档案，并与客户保持密切沟通，提醒客户按时付款。
企业现金流管理存在的问题与对策
在当今竞争激烈的商业环境中，企业的生存与发展离不开稳定的现金流。
现金流犹如企业的血液，对于企业的正常运营、战略规划、风险抵御以及持续增长起着至关重要的作用。
然而，现实中许多企业在现金流管理方面却存在着诸多不容忽视的问题，若不加以妥善解决，必将给企业带来严重的后果。
本文旨在深入剖析企业现金流管理存在的问题，并提出相应的对策，以期为企业提升现金流管理水平提供有益的参考。
一、企业现金流管理存在的问题（一）对现金流管理重视程度不足一些企业管理者往往过于关注企业的利润指标、销售收入等短期财务成果，而忽视了现金流的重要性。
他们认为只要企业有盈利，就能够维持正常运转，而忽略了现金流的动态变化以及可能出现的资金短缺风险。
这种对现金流管理的轻视导致企业在日常经营中缺乏对现金流的有效监控和规划，无法及时发现潜在的现金流危机，从而错失了采取有效措施的最佳时机。
（二）资金预算编制不合理资金预算是企业进行现金流管理的重要依据，但许多企业在资金预算编制过程中存在着诸多问题。
预算编制缺乏科学性和准确性，往往过于简单化和粗放，未能充分考虑到企业内外部各种因素的影响，如市场变化、季节性因素、政策调整等，导致预算与实际情况严重脱节，无法有效地指导资金的筹集和使用。
另预算执行过程中缺乏有效的监督和控制机制，预算调整随意性较大，无法保证预算的严肃性和约束力，使得资金的使用效率低下，资金浪费现象严重。
（三）应收账款管理不善应收账款是企业销售商品或提供劳务等业务形成的债权，它的管理状况直接影响到企业的现金流状况。
一些企业在应收账款管理方面存在着诸多问题。
缺乏对客户信用状况的充分评估和监控，盲目扩大信用销售额度，导致大量应收账款的产生。
应收账款催收不力，催收制度不健全，催收手段单一，使得应收账款账龄不断延长，坏账风险增大。
企业内部缺乏有效的应收账款管理部门或人员，对应收账款的监控和管理职责不明确，导致应收账款管理混乱，无法及时掌握应收账款的动态情况。
企业现金流量管理问题及改进意见
企业现金流量管理问题及改进意见1. 引言1.1 企业现金流量管理问题及改进意见企业现金流量管理在企业经营管理中起着至关重要的作用。
在实际操作中，企业现金流量管理存在着诸多问题，如现金流量缺乏透明度、现金流量不稳定、现金流量管控不到位等。
这些问题给企业的经营活动带来了一定的不确定性和隐患，影响了企业的正常运转和发展。
如何改进企业现金流量管理，提高管理水平和效率，成为当前企业经营管理的重要课题。
为此，本文结合企业现金流量管理存在的问题和挑战，提出了一些改进意见。
具体包括：建立健全的现金流量管理制度和流程，加强对现金流量的监控和分析，提高企业对现金流量的预测和管理能力，优化企业的财务结构和资金运作，加强内部控制和风险管理等方面的建议。
通过对企业现金流量管理问题的深入分析和思考，并根据实际情况提出可行的改进意见，将有助于企业更好地应对挑战，提高现金流量管理的效率和水平，为企业的稳健发展提供有力支持。
2. 正文2.1 现金流量管理问题的现状当前，企业现金流量管理面临着诸多问题，主要表现为以下几个方面：许多企业缺乏对现金流量管理的重视，忽视了对资金流动情况的监控和分析。
这导致了企业不能及时发现现金流量异常，进而不能及时采取措施加以解决，容易造成现金流量断裂或者资金链断裂的风险。
现金流量管理的不规范也是一个普遍存在的问题。
很多企业在现金流量管理过程中存在着数据记录不准确、资金流向控制不严的情况，容易导致企业出现现金流失控的情况。
企业现金流量管理的信息化水平较低也是一个现状。
许多企业仍在采用传统的手工录入和统计方式进行现金流量管理，效率低下、容易出现数据错漏等问题。
企业现金流量管理问题的现状主要表现在缺乏重视、不规范管理和信息化水平低下等方面，亟需企业加强管理，提高现金流量管理的水平和效率。
2.2 现金流量管理存在的挑战1.不确定的市场环境：企业所处的市场环境随时都可能发生变化，有时候市场需求会突然下降或者竞争对手的活动会对企业的经营产生影响，这会使企业的现金流量变得不稳定。
企业现金流管理存在的问题与对策
企业现金流管理存在的问题与对策一、引言现金流是企业经营中至关重要的一环，它关系到企业的盈利能力、经营健康和发展潜力。
然而，在日常经营中，企业现金流管理却存在着诸多问题，严重影响了企业的稳健发展。
本文将深入分析企业现金流管理存在的问题，并提出相应的对策建议，以期帮助企业有效化解现金流管理堵点，提升企业的经营效益。
二、企业现金流管理存在的问题1. 销售账款回笼周期过长企业常常面临销售产品后，客户未能及时结清款项的情况，导致大量资金被困于销售账款中，回笼周期过长。
这使得企业现金周转缓慢，影响了企业日常经营和扩张。
2. 库存周转速度低企业长期面临着库存积压过多、周转速度低的问题。
这不仅导致了资金的闲置，还增加了存储成本和资金占用成本，对企业的现金流造成了不小的负担。
3. 资金使用效率低部分企业对自有资金的使用效率不高，盲目进行过多的投资，或者将资金用于非生产性支出，导致企业的资金得不到合理利用，影响了企业的盈利水平和现金流状况。
4. 付款方式不合理企业的付款方式通常较为单一和僵化，导致企业现金流入和流出缺乏灵活性，并且可能面临较高的财务风险，难以应对外部突发情况。
5. 未能有效应对汇率风险部分企业在国际贸易中未能有效应对汇率波动的风险，导致企业遭受汇兑损失，加剧了企业的现金流困境。
三、对策建议1. 优化销售账款管理通过建立健全的信用管理制度，对客户的信用状况进行评估，严格控制信用额度，加强催收工作，提高回款速度，缩短销售账款回笼周期。
2. 提高库存周转速度建立科学的库存管理体系，合理规划库存量和结构，加强对库存周转的监控和调控，优化供应链管理，促进库存周转速度的提升。
3. 提升资金使用效率加强资金预算和规划，优化资金结构，降低资金占用成本，增强资金使用的灵活性和效率，确保资金的合理配置和利用。
4. 多元化支付方式探索多元化的付款方式，例如利用电子支付、贸易融资等工具，提高企业的支付灵活性和安全性，降低汇率波动带来的不利影响。
企业现金流管理存在的问题及对策探讨
企业现金流管理存在的问题及对策探讨一、引言现金流是企业生存和发展的核心资源，良好的现金流管理能够为企业创造更大的价值。
然而，在实践中，许多企业面临着现金流管理意识不足、预测与规划不足、风险管理不善、内部控制不完善、信息披露不透明、管理手段落后、管理人员素质不高、政策法规不完善以及外部环境不佳等问题。
本文将对这些存在的问题进行探讨，并提出相应的对策。
二、存在的问题1.现金流管理意识不足许多企业对现金流管理的重视程度不够，缺乏系统的现金流管理意识和观念。
他们往往只关注利润表上的盈利，而忽视了现金流的重要性。
2.现金流预测与规划不足企业缺乏对未来现金流的预测和规划，导致资金调度不灵、资金短缺等问题。
同时，缺乏有效的现金流预测与规划也使得企业难以进行长期的投资决策。
3.现金流风险管理不善企业在面对市场风险、信用风险等时，往往缺乏有效的风险管理措施。
这可能导致企业面临资金链断裂、债务违约等风险。
4.现金流内部控制不完善企业的现金流内部控制体系不完善，缺乏有效的监督机制。
这可能导致企业出现财务舞弊、贪污等问题，损害企业的利益。
5.现金流信息披露不透明企业缺乏对现金流信息的充分披露，使得投资者和其他利益相关者难以了解企业的真实财务状况。
这可能导致投资者做出错误的决策，损害企业的声誉。
6.现金流管理手段落后一些企业仍然采用传统的手工方式进行现金流管理，缺乏现代化的信息技术支持。
这不仅效率低下，还可能导致数据不准确、不及时等问题。
7.现金流管理人员素质不高一些企业的现金流管理人员缺乏专业的知识和技能，难以胜任复杂的现金流管理工作。
这可能导致企业出现财务漏洞，影响企业的运营和发展。
8.现金流管理政策法规不完善我国的相关政策法规对于企业现金流管理的要求还不够完善，缺乏具体的操作指南和规范。
这可能导致企业在实际操作中遇到困难，无法有效进行现金流管理。
9.现金流管理外部环境不佳我国的市场经济环境还不够成熟，法律法规体系还不够完善。
现金管理方面存在的主要问题及对策
现金管理方面存在的主要问题及对策一、现金管理中存在的主要问题1. 现金流不透明：很多企业在现金流量的记录和汇报上存在问题，导致无法准确了解企业的资金来源和去向。
这可能导致财务风险的增加，影响企业的发展和盈利能力。
2. 现金流动性不足：由于未能妥善管理企业现金流量，在需要大额支付时可能出现资金短缺。
这种情况下，企业可能无法按时支付供应商或员工，给企业形象造成负面影响。
3. 内部控制不完善：许多企业在内部控制方面存在问题，例如缺乏严格的审批程序、未能进行及时清点现金等。
这样容易导致财务损失，甚至引发内部诈骗行为。
二、解决现金管理问题的对策1. 建立明确的预算制度：制定详细而透明的预算计划，并与实际情况进行比较来评估执行情况。
预算可以帮助企业合理分配资金，并提前做好准备以应对紧急情况。
2. 加强内部控制：建立严格的现金流程，明确责任和权限，并进行有效的内部审计，以确保资金的准确记录和及时清点。
此外，应限制现金的流动性，减少现金存储和使用的机会，以降低盗窃或失误造成损失的风险。
3. 优化收款和付款流程：改进与客户之间的收款方式，例如推行电子支付渠道以提高收款效率并减少风险。
对供应商付款方面，与其建立良好的合作关系，并探索延长付款期限或使用供应链融资工具等方法来缓解资金压力。
4. 加强员工培训：提高员工对现金管理重要性的认识，并加强他们在现金处理过程中的质量意识和安全意识。
培训可以包括防范内部欺诈行为、正确操作现金处理设备以及了解相关法律法规等内容。
5. 利用财务科技工具：借助财务科技创新来改善现金管理效率。
例如使用财务软件来跟踪和管理企业现金流量、采用互联网银行系统实现便捷支付等。
这些工具能够提供准确而实时的数据，帮助企业更好地管理现金流量。
综上所述，现金管理中存在的问题对于企业的发展至关重要。
通过建立明确的预算制度、加强内部控制、优化收款和付款流程、加强员工培训以及利用财务科技工具等对策，企业可以更好地管理现金流量，降低财务风险，并为可持续发展奠定基础。
企业现金流管理存在的问题与对策
企业现金流管理存在的问题与对策【导言】现金流管理是企业经营中非常重要的一项工作。
良好的现金流管理可以确保企业正常运转、扩大生产和投资，并帮助企业应对风险和不确定性。
然而，很多企业在现金流管理方面存在各种问题和挑战。
本文将深入探讨企业现金流管理存在的问题，并提出相应的对策，以帮助企业改善现金流管理，提高盈利能力和竞争力。
【问题一：支付周期过长】支付周期过长是企业现金流管理中最常见的问题之一。
在做生意过程中，企业需要支付各种费用和应付账款，但是客户支付款项的周期却相对较长，导致企业现金流周转缓慢。
特别是在与大型企业合作时，更容易出现支付周期过长的情况。
对策一：优化采购和供应链管理企业可以通过优化采购和供应链管理来解决支付周期过长的问题。
与供应商进行积极的沟通，协商优惠的付款条件和流程；建立起良好的供应链合作关系，共同探索较短的交付周期和支付周期等方式，以缩短现金流周转时间。
对策二：合理控制应收账款企业在与客户签订合可以设定较为严格的付款条件，例如提前付款或分期付款等方式，以确保客户能按时支付款项。
建立一个完善的应收账款管理体系，加强对逾期账款的催收和风险控制，以减少应收账款的风险和周期。
【问题二：资金回笼困难】资金回笼困难是企业现金流管理的另一个常见问题。
有时企业的资金太多集中于存货等流动资产中，导致资金无法及时回笼，影响现金流的正常运转。
对策一：优化库存管理企业可以通过优化库存管理来改善资金回笼困难的问题。
减少库存周转周期，定期清理陈旧的库存，优化订单和物流管理等方式，以加快存货的周转，释放资金。
对策二：灵活运用融资工具企业可以灵活运用各种融资工具，如短期贷款、票据贴现等，来解决资金回笼困难的问题。
及时通过融资工具来获取资金，使企业能够更好地应对资金需求，提高现金流的回笼能力。
【问题三：不合理的资金运用】不合理的资金运用是企业现金流管理中容易被忽视的问题之一。
不合理的资金运用会导致企业闲置资金过多，无法有效地利用和增值。
企业现金流量管理的问题及改进
企业现金流量管理的问题及改进企业现金流量管理的问题及改进现金流量是企业生产经营过程中不能缺失的财务指标，对于企业的发展和稳定极为重要。
在实际操作中，不少企业出现了现金流量管理不善的问题，企业经营难以顺利进行。
针对这一问题，企业需要采取一定措施，改进现金流量管理，使企业的经营维持稳健健康。
一、现金流管理的问题1. 资金不足。
资金不足会导致企业无法支付账款和生产经营所需的成本，长期以往，会使资金状况雪上加霜。
2. 错误预算。
企业的预算一旦出现错误，就会导致资金的管理出现问题。
在严重的情况下，企业可能会产生负债，严重削弱企业的经济实力和市场竞争力。
3. 短期贷款负担。
部分企业为了获得更多的资金，会选用短期贷款的方式。
虽然能够缓解现金流紧缩的困难，但是其中的高利息和短期偿还周期，会给企业带来一定的压力。
二、现金流管理的改进1. 按照企业的经营规模，制定合理的资金预算，及时调整。
预算要考虑到资金来源和支出，要让企业在不影响经营的前提下拥有足够的现金储备。
2. 优化供应链管理，加强信用控制。
企业的供应链管理要实现物流、采购、仓储等环节简单化，可以采用定点配送的方式减少流通环节，减少成本，同时要严格把控供应商的质量和信用。
3. 制定适合的融资计划。
企业可以选择适合自己的融资方式，通过长期贷款或是股权融资等方式来缓解资金紧缩的困难。
4. 建立完善的现金流量管理制度。
企业要建立严格的现金流量管理制度，做到每天的现金流量监控、预测、汇总和分析。
这些数据信息能够为企业的经营决策提供帮助。
5. 建立有效的信贷管理制度。
企业在销售过程中，要实行信用管理制度，对客户进行规范化的管理，加强对客户的信用风险监控、评估、预测。
总之，企业管理的关键在于对现金流量进行有效管理。
只有在有效的现金流量管理之下，企业才能够在市场竞争中占据有利位置，获得更大的发展机会。
因此，企业需要加强对市场需求、现金流量及资产管理的分析，制定合理的投资策略，使企业保持投资风险的可控性，实现企业的经济实力的提升、市场竞争力的不断加强。
现金管理存在的问题及对策
现金管理存在的问题及对策现金管理是企业管理中非常重要的一项内容，对企业的经营成果和财务稳定起着至关重要的作用。
然而，现金管理过程中存在一些常见的问题，需要企业及时采取措施加以解决。
本文将分析现金管理存在的问题，并提出相应的对策。
问题一：现金流不充分现金流不充分是企业现金管理中常见的问题之一。
如果现金流不充分，企业将无法满足日常运营所需的资金需求，导致业务受阻甚至倒闭。
面对这一问题，企业可以采取以下对策：1.制定合理的预算计划：通过制定合理的预算计划，明确收入和支出的规模和时间节点，合理安排资金，避免资金短缺。
2.加强账户管理：对企业账户进行精细化管理，及时掌握账户余额和资金流动情况，确保资金使用合理高效。
3.优化现金流程：简化审批流程，缩短资金周转时间，提高资金利用效率。
4.积极开拓贷款渠道：积极与银行等金融机构合作，寻求低成本的贷款渠道，增加现金流的充实程度。
问题二：资金流失和风险资金流失和风险是企业现金管理中常见的问题之二。
资金流失可能由于内部管理不善、员工失职、财务操作失误等原因而引起，给企业带来重大损失。
为了减少资金流失和风险，企业可以采取以下对策：1.建立健全的财务控制制度：制定并执行完善的财务管理制度，规范企业财务行为，严格现金账目的管理。
2.加强内部审计：建立专门的内部审计部门，对企业财务活动进行监督和审查，及时发现和纠正问题。
3.加强员工培训：通过加强员工培训，提高员工的财务意识和风险意识，降低员工失职造成的财务风险。
4.加强信息系统安全：加强企业信息系统安全管理，防止黑客攻击和数据泄露，保护企业资金安全。
问题三：现金管理流程不规范现金管理流程不规范是企业现金管理中常见的问题之三。
不规范的现金管理流程会导致资金错位、流程混乱等问题，影响企业的运营效率。
为了解决这一问题，企业可以采取以下对策：1.建立标准化的现金管理流程：制定标准化的现金管理流程，明确各个环节的职责和流转要求，确保资金流程的规范和合理性。
现金管理制度存在的主要问题及对策
现金管理制度存在的主要问题及对策一、现金管理制度存在的主要问题现金管理是企业资金管理的重要环节，直接关系到企业的资金安全和运营效率。
然而，在实际操作中，现金管理制度往往面临以下一些主要问题。
1. 现金流程繁琐、环节冗余当前许多企业的现金管理流程过于复杂，涉及多个环节和部门，导致流程冗长、效率低下。
例如，在企业内部存在多次核对和审批程序，使得资金调拨耗费了大量时间和资源。
这种繁琐的流程容易造成迟延和错误，并增加了风险。
2. 现金监控不足部分企业在现金管理中缺乏有效的监控手段和措施，无法实时获得各个环节的资金情况。
这样一来，企业可能无法及时发现异常情况（如盗窃或失误），从而影响资金安全。
同时，缺乏全面、准确的数据分析与监测也使得企业难以评估自身的财务风险水平。
3. 现金处理遗漏或错误由于现金在转移过程中容易出现遗漏或计算错误问题。
例如，在货币传递过程中可能丢失或被冒领，而企业内部人员也可能存在资金盗用、侵占的行为。
此外，由于现金的记录和核算工作容易出现失误，因此账目不平衡和底账问题也时有发生。
4. 内部控制不健全现金管理涉及多个环节和各级人员，如果企业的内部控制机制不健全，就很难确保现金安全。
例如，在资金调拨、录入、核对和汇总等环节中缺乏有效的审计触点和纠错机制，容易使得企业财务信息准确性降低，资金流向无法清晰可查。
二、现金管理制度的对策鉴于现金管理存在的主要问题，可以采取以下对策来改进与强化现金管理制度。
1. 简化流程、优化环节在设计现金管理流程时应尽量简化流程、优化环节。
通过合理划分职责和权限，减少重复和繁琐操作，并加强内部沟通与协调。
例如，在审批程序方面可以使用电子审批系统替代传统手工审批，从而提高效率并减少错误。
2. 引入技术手段加强监控利用现代技术手段来加强对现金的监控和管理。
例如，使用智能化的财务软件建立实时监控系统，可以随时获得关于现金流入、流出、结余等情况的详细数据，并通过异常警报功能提醒管理人员注意潜在风险。
企业现金流量管理问题及改进意见
企业现金流量管理问题及改进意见1. 引言1.1 企业现金流量管理问题及改进意见企业现金流量管理问题及改进意见是企业财务管理中一个重要的问题。
良好的现金流量管理可以确保企业的资金运转正常，有效地管理企业的现金流入和流出，保证企业的经营活动不会因为资金困难而受到影响。
在实际操作中，企业现金流量管理存在诸多问题，比如现金流管理不及时、资金运作方式不够灵活、内部控制措施不够完善等。
为了解决这些问题，企业需要加强内部控制措施，健全现金流管理制度，优化资金运作方式，确保企业的现金流量管理更加稳健和高效。
通过对现金流量管理问题的深入分析和提出改进建议，可以更好地指导企业的现金流量管理工作，提高企业的经营效益和竞争力。
企业现金流量管理问题及改进意见是一个需要重视和不断完喴的课题，对企业的可持续发展至关重要。
2. 正文2.1 了解现金流量管理的重要性现金流量管理在企业管理中起着至关重要的作用。
现金流量是企业运作中最基本的要素，它直接反映了企业的盈利能力和偿债能力。
了解现金流量管理的重要性，有助于企业及时预警经营风险，保障资金的安全性和流动性，确保企业长期稳定发展。
现金流量管理能帮助企业实现良性循环。
通过对现金的收入和支出进行合理管控，企业可以保持现金流动的稳健性，确保企业有足够的运营资金和发展资金，避免出现资金链断裂的风险。
现金流量管理有助于企业实现利润最大化。
通过合理管理现金流量，企业可以提高资金利用效率，降低资金成本，提升投资回报率，从而实现企业效益的最大化。
现金流量管理还能帮助企业提升资金运作的灵活性和快速应对市场变化。
企业透过对现金流量的监控和管理，能够及时调整资金运作方式，灵活应对市场需求变化，确保企业在竞争激烈的市场环境中立于不败之地。
了解现金流量管理的重要性可以帮助企业更好地规划和管理资金，提升企业的竞争力和抗风险能力，实现可持续发展。
现金流量管理不仅仅是企业财务管理的一项基本任务，更是企业长期稳健发展的重要保障。
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第16期2011年8月企业研究Business researchNo.16AUG.2011【财务、资产】一、前言现金流量管理是现代企业生存和发展的重要因素，很多企业的营运危机也是源于现金流量管理的不善。
如今贷款利息不断上涨、不断收紧的信贷政策，对于大部分将银行贷款作为融资主渠道的企业而言，融资成本攀升已成普遍现象，贷款难、甚至贷不到款的局面也在加剧。
愈演愈烈的资金紧张，会使企业现金流状况恶化，从而严重制约整个企业的生产经营和持续发展。
在严峻的外部环境下，企业要想能够健康快速的发展，就必须对被视为企业血脉的现金流进行科学的管理。
（一）企业现金流管理存在的主要问题1.现金流投资管理不善一些企业因缺乏科学正确的财务分析、预测和决策的能力，导致投资管理不善。
投资方向的不合理、投资结构的不科学、或对投资后的项目疏于管理，都会使得现金流转环节出现问题，从而直接对现金流产生的冲击，造成流动资金和营运资金不足。
影响到整个企业正常的生产运营，严重的话会使企业破产倒闭。
2.企业良性现金流管理的欠缺或方法过于简单不少企业对运营资金和流通资金的管理非常薄弱，企业更多的是偏向于重视利润指标，追求销售额和资产总额，设定的计划目标也多是营业额与资产总额，忽视了良性现金流这一重要问题，没能从企业的管理方面设定相关目标。
这样容易造成在应收账款与应付账款的现金流管理方面存在缺口，最终会造成不良现金流管理的产生。
又由于企业更多的是偏向于重视利润指标，追求销售额和资产总额，一些企业即使对现金流进行了管理，实践中也往往存在着滞后性和被动性。
或仅仅局限在短期内现金流的流出流入的控制，并未把企业的生产经营决策与科学战略管理相互结合起来，像这样过于简单的企业现金流管理方法和流程的效果会大打折扣。
3．企业现金流管理未注重全程控制很多企业现金流的管理手段都只是侧重于一个事后分析，缺乏了关于事前预测安排以及事中控制的步骤。
在实际工作中,很多公司只做到每月编制现金流量表,但没有对现金流量完成情况进行事后分析,并在分析的基础上编制下期的现金预算表。
企业的资金运行方式，具体表现在资金筹集、运用、分配上面，资金的流入流出是企业资金运行的综合表现形式。
企业只有实时跟进和反映资金的流动情况，才能确保现金流处于有序高效流动状态，及时筹措资金、有效控制企业资金分配和运用。
而这些需要企业做好事前预测安排、事中监控、事后分析，并将事前的预测与事后分析相结合,才能保障企业正常生产经营，有利于战略计划的开展实施。
（二）改进企业现金流的管理的措施企业现金流关系到企业财务关系及经营活动的各个方面。
在经营的过程中，企业现金流直接影响着企业运营资本创现能力，体现着企业生存、发展的潜力。
加强和改进企业现金流的管理措施，可以从以下几个方面考虑：1．加强财务管理人员的企业现金流管理意识一个企业的现金能否科学合理地流动关键是取决于财务管理人员。
企业现金流的管理人员或企业的管理者应该增强企业现金流管理以及风险管理意识，同时应将现金流管理同企业的发展战略有效地结合起来。
企业在进行生产经营活动的时候，要综合分析整个企业的发展状况，把企业的现金流分析和企业的收入支出，以及盈利指标都结合起来。
2．合理预测管理企业未来现金流量，开展现金流量预算管理预测和计划企业未来现金流与管理历史现金流一样是必不可少的。
企业在整体的预算管理中，应对未来的现金状况进行预测，合理开展现金流量预算。
对企业的未来现金流的预算，能帮助企业及时做出筹资方案、资金调度和使用方案。
同时通过统筹规划、现金预算、资金调剂，大大提高了企业内部各组成部分之间现金使用的效率。
特别是中小企业对外部资金依赖性强、容易受资本市场变动的影响和冲击，在企业发展规划过程中进行现金流预算管理，预测现金需求量更是显得异常关键。
企业应将现金流量预算作为财务预算的核心，作为全面预算重要组成部分，实时对现金流预算进行监控分析。
3.制定科学合理的企业融资决策企业的融资决策要有超前的预见性，能够及时准确掌握国内作者简介：余莲（1979—），湖北省英山县人，深圳市广前电力有限公司，会计师。
企业现金流管理存在的问题及改进措施探讨余莲（深圳市广前电力有限公司广东深圳518054）摘要：现金作为一种企业资本的表现方式，犹如企业的血脉，其循环运动正是企业生存立足的根本前提和实现资本增值的重要环节。
现金流指的是企业经营过程中的现金不断运动，好比是企业生产经营的晴雨表，其影响到企业的资金流动和企业收支的平衡，关乎到整个企业正常的运营和发展。
因而，在企业的生产运营及管理中，加强企业的现金流管理就越显得至关重要。
关键词：企业；现金流管理；改进措施47--人人力资源的减少，劳动力在社会中的作用受到重视，劳动力的稀有度上升，工人在社会利益分配中的状况得到改善。
今天，工人逐渐作为企业的风险投入者加入企业。
工人的工资、奖金、福利以及晋升都与企业的经营状况息息相关。
这也说明了人们为何再择业时的慎重态度和跳槽现象的普遍发生。
四、科技的独特稀有作用科技创新本质上是对稀有资源的开发与占有。
科学技术的进一步发展,提高了劳动力的知识含量,生产过程中科技人员及一般员工对企业利润的贡献率不断提高,劳动尤其是科技含量较高的劳动在价值增殖过程中的第一生产力地位明显地反映出来,与此相适应,更多的劳动者参与了剩余价值的分配。
科学技术的进步也加剧了企业之间以技术和管理为核心的竞争,激烈的竞争压力使企业越来越多地依赖于先进生产技术和员工的自觉性与创新意识,企业中的简单劳动力越来越少,具备高级知识技能的员工在劳动力大军中的比例日益提高。
生产技术的高度复杂性和生产过程中的高度不确定性,需要劳动力在现场及时做出正确决策,管理人员不可能象监督简单劳动者那样对其监督,相反,还要依赖他们在生产经营活动中的正确决策。
因此以往的按劳动力价值支付固定工资的分配方式,已不能适应生产经营活动对员工的高度依赖的变化,为了得到劳动者的合作,激励劳动者的劳动积极性,以取得更大利润，资本所有者也不得不让渡部分利益,利润分配自然就扩散到了专业技术人员和一般员工中间。
五、一般劳动者在经济中的稀有度变化对劳动者来说,工资不过是对他付出的劳动的补偿,是他的劳动力的价值;对资本所有者来说,工资是他用来购买劳动力的预付资本,形成其资本的可变部分,在核算时,工资要被计入成本。
工资性收入只是劳动力要素的折旧费、本金。
事实上劳动力和资本、土地、技术等一样,都属于生产要素。
大学生的大量毕业使其长期供过于求，从而工资水平一降再降，与此形成鲜明对比的是农民工的相对稀缺，用工工资不断增长。
这种状况与30年前的就业状况也形成了巨大反差。
30年前的中国大学生是社会的绝对稀缺资源，因此其在社会利益分配中处于明显的优势地位；今天又由于其长期数量过剩，而在社会分配中处于相对弱势地位。
而农民工情况正与此相反，农民工的辛苦劳动经历了从低廉往上的逐渐增长。
在现代企业生产剩余价值的分配中，不同的分配调整方式也反映了不同分工在社会生产中的稀有度的变化。
目前,发达国家的公司和企业让劳动者参与剩余价值分配的主要方式包括:(1)企业利润分享制(普通职工参与),到20世纪90年代,美国有5500万人参与这种制度;(2)企业价值分享制,主要是股票期权制,起初主要授予公司高层管理人员,后来日益向普通职工扩散。
到1997年,美国1100家上市公司中有53%的公司向全部职工授予股票期权;(3)企业所有权分享制,主要表现形式是企业职工持股,到1990年,美国有1000万名职工参加职工持股计划,约有500家公司的股权全部由职工持有;(4)企业管理权分享制,又叫职工参与制,目前,实行职工参与制最普遍的德国1860万名职工参与这种制度,占全部职工的85%;(5)专业人员贡献报酬制。
劳动者按对企业创利贡献率的大小,获得不同份额的剩余价值。
当然,劳动在参与剩余价值分配的过程中实际获得的剩余价值份额尚非很大,普遍在15%以下。
综上所述：不同生产要素的的社会稀有度的变化从宏观上决定了不同分工的社会利益分配，这从工人、学生、管理者、资本所有者等的分配变化中就可得到说明。
参考文献：[1]马克思恩格斯全集(25卷)[M].北京:人民出版社,1972;50[2]马克思恩格斯全集(第23卷)[M].北京:人民出版社,1972.858.[3]荣燕.对当代社会剩余价值分配的再认识.邢台学院学报,第20卷第1期2005年3月[4]陈光金.论社会主义社会剩余价值的分配[J].上海师范大学学报,2003;1（上接第41页）!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!国外的利率和汇率等融资市场信息，了解货币财政政策和宏观经济形势以及国内外的政治环境等外部因素，科学合理地分析预测那些影响着企业融资和变化趋势的有利及不利条件，从而寻找最佳的融资时机。
企业在进行融资决策的时候要考虑三点：依据企业需求来选择融资、企业的融资规模需量力而行、企业融资应该尽量降低融资成本。
实际操作中要根据企业需求和融资规模，充分利用企业信用和银行信用，如通过办理银行承兑汇票，减少对外采购中现金的支付；或者通过进行短期融资和中长期融资或不同融资组合等方式，以尽可能低的融资成本来调节企业可支配现金流量。
（三）总结总而言之，良性的企业现金流可以让企业快速健康地成长。
对于企业来讲现金流管理至关重要，不论是中小型企业还是大型企业，现金流管理的战略决定了企业长远的发展方式和模式、也决定着企业是否能创造价值。
所以，科学合理的企业现金流管理是企业管理的首要任务。
参考文献[1]黄睿.如何加强现代企业的现金流管理[J].国际商务财会,2009,(01)136-1.[2]高怀雷.从金融危机看我国中小企业现金流管理[J].经济论坛,2009,18.[3]王雅宏.中小企业现金流管理的现状与改进措施[J].科技信息,2009,(04)123-126.[4]陈晓惠.企业现金流管理存在的问题及改进建议[J].Commercial Accounting,2009,5(09).余莲：企业现金流管理存在的问题及改进措施探讨48--。