金蝶EAS资金管理系统

目录
课程介绍及目标 资金管理的理论
资金管理现状分析及解决策略 资金集中管理模式
资金管理的系统实现 最佳业务实践
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P10
资金集中管理模式
资金集中管理
常用组织形式
1. 结算中心 2. 内部银行 3. 财务公司
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P13
现金池模式图示
1
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P14
优化利息举例
举例说明：假设A、B、C公司同属一来自百度文库集团，A日均盈余400，000，B日均盈余
250.400，%0。00，1而C日均透支300，000。假设协定存款利率为1.20%，贷款利率为
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P7
资金集中管理原因分析
管理现状
子公司的筹资、投资决策 不规范
筹资 投资
资金集中管理
子公司的资金紧张和资金 冗余现象并存
子公司之间交易时资金的 体外循环，财务费用大
调剂
分散支付：不能有效监控 子公司支付资金的合理性
监控
账户分散、票据分散： 不能迅速掌握集团整体 资金的存量、流量、流向
财务公司
财务公司是资金操作的执行机构，不能对资金支出提供监控
财务公司需要银监会批准，截止2008年底全国经批准成立的财务 公司仅83家
适应于对集中控制要求不高的集团企业
申请条件包括：符号国家产业政策并拥有核心主业；申请前1年年 末，注册资本不低于8亿人民币；成立2年以上并且具有一定的企业集 团内部财务管理和资金管理经验，等等十个条件
子账户
A B C 合计
未设立现金池
借
贷 年利息收入 借
400000
4800
200000
2400
500000 -27000
600000 500000 -19800
100000
设立现金池
贷
年利息收入
1200
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P15
目录
课程介绍及目标 资金管理的理论 资金管理的系统实现
常用业务模式
1. 统收统支 2. 收支两条线 3. 现金池
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集团资金集中管理的组织形式
内部银行
是集团将银企关系引入到集团管理中，加强集团内部结算处理； 母子公司之间是借贷关系。
结算中心
集团内部设立结算中心，办理下属单位现金收付和往来结算业务。 下属单位在结算中心开立活期结算户、定期户、贷款户等 大部分集团的结算中心兼有内部银行的功能，办理集团内部存贷业务 适应于具有较多责任中心的企事业单位。如企业集团、大型事业单位
收支两条线
下属单位在银行开设收入户和支出户，集团在对应的银行开立资金汇集 账户（即母账号）。当下属单位资金超过限额时，通过银行网络，将资金 上划到集团母账号；当下属单位资金低于下限时，集团公司根据资金计划， 将资金从集团母账户下拨到下属单位支出户。
保留下属单位的银行账户
对下属单位的收支能做到事前预算、事中控制和事后分析
资金结算 集团划拨 票据、投融资、或有事项
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P4
课程目标
本次培训的目标是按照成年人学习的习惯，力 求通过生动、形象的例子引导各位顾问理解理论知 识，通过练习帮助各位顾问掌握产品的操作，从而 帮助各位顾问能够顺利的完成资金管理的实施工作。
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信息
面临问题
存在重大的财务风险
集团整体资金利用 效率不高
资金闲散，不能发 挥整体效益
可能发生违规付款 行为
家底不清、资金管 理薄弱
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资金管理核心问题的解决策略
资
如何有效集中资金
金
管
如何减少资金在途
建立内外部账户的管理体系， 实行现金池的账户户管理
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P12
集团资金集中管理的业务模式
统收统支
分（子）公司不在银行开立自己的账户，所有收支都在资金中心 的账户上统一进行。 现金收支的批准权高度集中在资金中心 最有效的集中开户单位资金，提高资金流转效率 适应于集团对同城全资分公司的资金管理
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课程介绍
本次培训课程是结合日常生活中的例子帮助顾 问理解资金管理中常用的资金管理模式及理论知识。 采用“讲+练”结合的方式帮助顾问掌握客户常用 的系统功能操作。
本次课程共分为三部分：资金结算、集团划拨、 票据投融资或有事项。重点、难点、必掌握内容是 “资金结算”与“集团划拨”
适应于有异地成员单位的集团公司资金集中管理
现金池
以公司总部的名义设立集团现金池账户。日间，若子公司对外付 款时账户余额不足，银行可以提供以其上存总部的资金头寸额度为限 的透支支付；日终，以总部向子公司归还委托贷款的方式，系统自动 将现金池账户资金划拨到成员企业账户用以补足透支金额；
适应于跨国企业和涉及较多外汇资金结算业务的大型企业
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目录
课程介绍及目标 资金管理的理论
资金管理现状分析及解决策略 资金集中管理模式
资金管理的系统实现 最佳业务实践
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买房记
1、首付凑不齐怎么办？ 2、银行不贷款怎么办？ 3、利息太高怎么办？ ……
1、调剂余缺 2、变外源融资为内源融资 3、降低财务费用 ……
充分利用银企对接、网上银 行来提高效率
理
如何进行有效利用沉淀资金
集团开展统一信贷、授信管理
核
如何有效计划控制
心
建立统一的资金计划管理体系
问
如何透明化管理控制风险
通过网银管理接口，实现实时 的集中监控、分析预警
题
如何建立安全管理体系
安全制度保障
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P9
金蝶EAS资金管理系统
宋彦平
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总目录
课程介绍及目标 资金管理的理论 资金管理系统实现 最佳业务实践
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目录
课程介绍及目标 资金管理的理论 资金管理系统实现 最佳业务实践