内审人员该如何做好内部审计工作

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谈内审人员做好审计工作的措施

摘
要内审人员做好审计工作应从强化自身素质、转变审计职能和提高审计质量三方面采取措施，内审人员做好审计工作具有指导意义。对
文献标识码Ａ
关键词内审人员强化素质审计理念审计变量
中图分类号Ｆ３．５２９４
内部审计是指本部门和本单位内部专职的审计机构和审计人员，照《按审计法》的规定，对本部门和本单位进行的审计。由于内部审计面对的审计对象是本
业胜任能力。
的经营、生产、质量及研发等管理的各个领域，内部使审计有更广阔的生存空间。在审计方式上应积极引入风险导向等先进审计理念，将制度基础审计与风险导向审计模式相结合，加强风险管理。在制度基础审计模式下，要内审人员确需定审计事项的重要性水平，结合考虑相应的审计风并险是否可以接受，以确定项目审计计划，重要性水平的运用和审计风险的评估应贯穿审计的全过程。随着被审计对象所处内外环境的日益复杂，因其行业风险和经验风险等导致的审计风险也必须予以关注，以应所在制度基础审计的基础上，极引入风险导向审计理积念。审计人员应将这种理念贯穿于整个审计过程，不仅单纯依赖会计信息或内部控制系统，而且将审计的视野扩大到被审计单位所处的内外经营环境，自始至终保持高度的职业敏感，捉潜在的风险点，时做出捕及准确的专业判断，风险分析和控制贯穿于审计工作将的全过程。即内部审计应从账项基础审计与制度基础审计相结合的审计方式转变为制度基础审计与风险基础审计相结合的审计方式。同时，还要求在内部审计中应把握“ 一帮二审三促进” 的基本原则，积极发挥内部审计的管理和促进作用，要一方面对单位生产经营管理的业务流程和会计信息系统等内部控制进行审计，找存在的薄弱或不查经济的环节，帮助被审对象制定更为合理有效的内部控制制度，加强内部控制管理；另一方面，针对审计发现的问题，深入分析、找经营管理层面的原因，出查提意见和建议，在促进被审对象实现管理科学化、益最效大化方面发挥作用。另外，内部审计更应该重视审计结论的落实和执行情况，所提出建议的有效性等，以便

内位内部审计岗位职责(共7篇)

内位内部审计岗位职责〔共7篇〕第1篇：内部审计岗位职责一、审计监察中心职那么1、在公司董事会和总经理的直接领导下，负责公司及控股子公司企业的审计工作。

有权要求公司及子公司报送财务收支方案、资金方案、财务预算、财务决算、账目、凭证、账簿、报表等有关文件资料，检查资金、资产管理及使用等情况。

2、负责企业常规年度财务审计管理工作和根据公司董事会和总经理要求，开展过程审计或专项审计，向董事会和总经理提交审计工作方案和审计报告，对审计报告的正确性、可靠性、合理性负责，按时完成审计工作任务。

3、评审企业内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理，检查企业内部控制制度的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进展评价，为企业优化管理提出审计意见和建议。

4、跟踪企业的经营活动情况，防错纠弊。

对企业的建立工程和重大技术改造、大修检修等的立项、工程招标、概〔预〕算、决算和开工交付使用、物资〔劳务〕采购、产品销售、对外投资及内部控制等经济活动和重要的经济合同等进展审计监视。

5、对审计中有关事项及审计中发现的问题召开调查会，并索取证明材料，并提出制止、纠正违背企业制度规定等事项的意见，及提出改良的工作建议。

6、对阻挠、回绝审计和弄虚作假、破坏审计工作的被审计对象，提请公司有关领导批准后，采取必要的临时措施，提出追究被审计对象的责任的建议。

7、协助监事会工作。

负责组织、联络、协调、外引审计资效劳等管理工作。

8、制订审计管理制度，经董事会审批后执行。

9、完成公司布置的其它工作。

二、审计监察中心经理岗位职责1、组织内审人员的业务培训,支持审计人员按照国家的相关法律、法规及公司的规章制度行使其审计监视权。

2、全面负责审计部工作，组织制定审计规章制度、方法、审计部门文件、编制审计年度方案、工作方案并贯彻落实。

3、负责审计报告和审计调查报告的审核，参加审计工程施行，掌握集团经营管理中存在的倾向性、普遍性问题，为领导决策提供参考信息。

4、负责督办经公司领导批准的审计结论和处理意见的执行情况。

内部审计工作计划思路【通用7篇】

二2023年度集团公司内部审计工作计划如下：
1完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善
⑴ 首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》《集团公司预算执行情况审计办法》《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。
⑵ 内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整保证会计信息真实促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调组织制约检查的控制系统，2023年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全有效可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
3承担审计责任。通过审计发现的问题，向校领导提出了管理建议若干条，承担了审计处应该承担的职责。
（三）2023年工作思路
1坚持依法审计，服务监督工作理念，充分发挥“免疫系统”职能，为校领导决策提出必要的建议，承担起应该承担的职责；
2依法高质量完成日常审计工作（基建修缮财务专项合同等）；
3完善中层干部经济责任审计工作；
二2023年内部审计工作主要任务
（一）继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制工作联系制情况报告制跟踪落实制结果公告制等。
内部审计工作计划思路（篇5）
一集团公司内部审计工作总体思路：

内部审计工作计划（精选8篇）

内部审计工作计划内部审计工作计划（精选8篇）时间就如同白驹过隙般的流逝，我们又将迎来新的喜悦、新的收获，写一份工作计划，为接下来的工作做准备吧！说到写工作计划相信很多人都是毫无头绪、内心崩溃的状态吧！下面是小编为大家整理的内部审计工作计划（精选8篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

内部审计工作计划1一、指导思想。

20xx年内部审计工作将紧密围绕集团公司发展目标，树立以“监督促治理”的审计理念，坚持“围绕集团中心、突出重点、求真务实”的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理、服务职能，为集团公司的发展提供保障。

二、年度工作目标。

采取先易后难的原则，从开展财务收支审计入手，初步确定年底前完成对xx股份有限公司所属各子公司的财务收支审计，力争用一年的时间对集团所属各子公司轮流实施一遍财务收支审计。

通过监督各子公司财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内控制度的层面揭示问题并提出审计建议，督促被审计单位逐步规范和提高经营管理。

积累一定的工作经验后，再根据集团公司的总体要求逐步开展其他类型的审计。

三、年度工作计划。

（一）开展财务收支审计和内控情况检查工作。

随着集团公司经营规模的不断扩张，经营模式不断变化改进和完善，内部审计的工作任务也更加艰巨。

针对目前内部审计人员少，审计力量有限的工作实际，从基础的财务收支审计入手，争取用一年左右时间对集团所属各公司轮流实施一遍审计。

从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方面进行审计，同时结合各公司内部控制制度的建立和执行情况进行监督和评价，掌握集团各公司经营管理状况和内控制度建立、执行情况，查找和完善内部控制中财务管理的薄弱环节。

为后期在集团公司逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审计奠定扎实基础。

同时，根据集团公司工作部署和领导交办完成专项审计工作。

20xx年度审计工作计划安排如下：（二）建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的开展。

内部审计的工作计划范文(5篇)

内部审计的工作计划范文一、提高审计质量，发挥审计监督作用1、全面履行审计职责，提高审计监督能力。

在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。

2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。

医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋复杂，使得内审对象及内审面逐步扩展。

因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心出发，重点着眼于对加强各类资金管理能力、提高经济效益与社会效益等事项。

3、改进审计计划管理，使审计年度计划要和我院的经济工作计划在时间上错位半年，使审计计划能确实落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。

4、提高审计人员素质。

不断更新审计人员整体知识结构、提高综合素质，做好审计人员的教育培训。

只有审计人员综合素质提高了，审计质量才能得到保证。

二、更新审计理念，提高审计工作层次内部审计对所审查的活动向院领导提供分析、评价、建议和咨询，帮助他们更有效地管理医院。

内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。

审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起服务第一理念，采取参与式的审计策略。

尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策提供咨询意见：主动请求被审计科室对自己的工作方式、服务态度和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。

三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者提供优质、价廉的医疗服务，市场决定着医院的生存和发展。

医院要开展正常的经营活动，向广大患者提供医疗服务，必然会消耗一定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。

医院之所以必须注意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会减少医院的收益，影响医院的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。

审计工作意见建议

审计工作意见建议篇一：关于如何做好内部审计工作的建议关于如何做好内部审计工作的建议20XX年12月7日至12月16日，我参与了山西燃气产业集团有限公司的内部审计工作。

通过几天的工作、观察和了解，结合自己在内审工作的一些体会，对于如何做好内审计工作有一些初步的想法提供给您，希望能为集团公司的内部审计工作起到一定的作用。

第一、做好审计前的准备工作从燃气公司本部的审计情况来看，审计前的准备工作不充分是较为明显的。

审计组的第一天上午几乎就是坐着等资料，财务资料迟迟不能提供，耗费了宝贵的时间。

我认为，在审计小组进驻前就应提前形成审计工作底稿。

集团公司的内部审计工作底稿内容比较详细，编制完成预计需要一至两天的时间，从而挤占了审计及分析的时间。

将审计工作底稿在审计进驻前提前完成，使审计组带着问题针对性地进行审计，可以提高审计效率并减轻企业负担和抵触情绪。

下达审计通知书后，我认为可以利用企业报送的电子数据，如报表、序时账、科目余额表、往来明细表、往来余额表、固定资产折旧表等在进驻前构建起审计工作底稿框架，避免在进驻后再做这些审计基础工作。

进驻前通过对审计工作底稿的分析，可以发现其中存在的问题或需要提供的手续或资料，从而有针对性地进行逐项检查，可以使审计工作更有效率和效果。

第二、注重企业信息的日常搜集工作集团所属企业日常的各种信息，都是内审人员需要关注的，在日常工作中，就应该重视企业经营、投资等各方面的信息变化。

1、获取nc系统的即时监控权限用友nc系统具有远程实时监控功能，利用它可以随时查看所属企业的电子会计记录。

我认为，可以要求相关部门为审计部设置该项权限，从而可以及时获取我们需要的各项财务数据，满足我们对财务数据准确性、及时性和完整性的要求而不必再向企业索取数据。

2、获取集工作总结、预算等内部资料集团公司和各级企业的工作总结，是了解各企业不同时期全面情况的书面资料，对于了解企业运行，把握审计重点等都有着重要的意义。

内部审计工作计划范文(3篇)

内部审计工作计划范文（3篇）篇一：内部审计工作计划范文一、内部审计工作目标围绕集团201x年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效益性。

以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水平，合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计主要内容1、财务报表审计。

结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的真实、完整，准确及时反映企业经营实际。

2、资金使用审计。

配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。

主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制度执行等是否合理完善、科学规范。

保障企业运作的顺畅和效率，防止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。

对项目合同预决算付款和采购管理等的审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效益性。

5、投资及其他审计。

根据集团需要和董事长的要求，进行临时专项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分析投资结果，总结经验。

三、具体实施计划。

.1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。

2、具体操作主要放在以上1-3项，4-5项将根据集团要求适时穿插进行。

3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，库存管理审计检查。

4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，会计凭证等审计。

5、三季度重点：201x年上半年企业财务核算和管理，资金使用管理等。

6、四季度重点：结合201x年企业经营数据财务收支情况等审计确认，为集团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依据。

7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、财务制度执行情况，针对不足之处提出整改建议。

银行内部审计工作总结及计划(4篇)

银行内部审计工作总结及计划这一年来，我能够热衷本职工作，严格要求自己，摆正工作位置，时刻保持“谦虚”、“谨慎”、“律己”的态度，在领导的关心和同事们的帮助支持下，勤奋学习，努力提高自我，勤奋工作，履行好岗位职责，得到了领导和前辈们的肯定。

现将一年来的学习、工作情况作如下简要个人工作总结：一、强化理论和业务学习，不断提高自身综合素质。

作为不是审计专业毕业，对审计相关法律法规和工作程序接触不多。

因而只有不断加强学习，积累充实自己，才能更好的进入角色，做好工作。

一是加强思想政治学习，认真学习____和____，认真学习和____和国家制定的各项路线、方针、政策，保持政治上的清醒和坚定。

坚定为人民服务的念。

二是认真学习业务知识，虚心向前辈学习，一年来，在领导和同事的帮助下，我对工银行个人总结程审计有了更深层的认识。

二、创新思维，不断改善工作方式。

本人主要负责审计资料管理和档案保管。

自从我接手工作后，充分利用计算机维护档案管理，使档案的保管、查询都方便快捷。

同时还拟稿了《审计档案管理规范》、《审计台账管理操作程序》等流程文件，进一步规范了审计档案管理和建立了审计台账，为后续审计提供了充分的依据。

三、拓宽工作领域，积极参加流程银行建设。

今年初，很荣幸被部门选派参加联社的流程银行改革筹备小组。

在相关领导的指导下，能迅速调整传统银行的工作模式，按时按量完成了部门的岗位说明书编写、流程化文件编写以及精细化工作手册编写。

通过上述一系列做法，稽核工作得到了有效的开展，取得了良好的监督效果，杜塞漏洞，患未然。

在今后的内审工作中要不断改进工作方法，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。

对于目前的审计工作，我觉得我们仍然停留在稽查的阶段，还未真正做到内审的需要，随着我们银行的不断发展，我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必然，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素质的要求也会越来越高。

信贷审计系统、员工违规积分系统的陆续上线，现在又即将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的改变，所学习的知识不只停留在制度上，对于新系统的运用，新工作方法的实应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，不断的学习，才能适应。

内部审计的工作内容

内部审计的⼯作内容这篇⽂章主要是从内部审计⾓度出发，给部分想要从会计转为审计的会计们看的。

主要有下⾯这些内容：内部审计是什么，要做什么？公司内审与会计事务所外审的区别在哪⾥？财务跟审计的区别在哪⾥？审计⼯作中的注意事项和⼩技巧给⼤家理了理，有什么不⾜还请评论给我意见和建议。

内部审计是什么，要做什么？内部审计是⼀个特殊的⾏业，从事内部审计的⼈员也是特殊的⼀群。

他们既要从企业风险治理的⾓度为股东和管理层做好内部顾问，⼜要练就扎实的基本功，掌握专业的审计⽅法和技巧。

可以说，⽆论是作为企业的“保健医⽣”还是董事会的“风险顾问”，内审⼈员都需要持续不断的提升⾃⼰的能⼒。

我国本⼟的企业经过了⼆三⼗年的发展，规模越来越⼤。

同时，随着我国互联⽹建设的推进，交通状况的改善，⼤型企业很少有局限于⼀地⼀区的，全国经营成了⼤企业的常态。

当前技术条件下，企业的管理层可以快速、清晰地向下属公司传达⾃⼰的意愿。

但是，因为距离以及管理层精⼒有限，不可能掌握公司每个部分运作的细节，这给企业内部的舞弊提供了机会。

舞弊⾏为，除了本⾝会对企业造成损失外，对企业⽂化、精神的破坏更是巨⼤。

因此，企业需要杜绝这种情况，内部审计应运⽽⽣。

⼀个良好的内部审计部门对企业保持健康的运作可以起到⼗分关键的作⽤。

内部审计在企业中起到了监督、纠察的作⽤，保证了企业可以良好地发展，但同时，内部审计在公司内部到处溜达“找⼈⿇烦”，⼜会引起⼀些部门的不满。

那内部审计部门应如何做，更好的发挥⾃⾝的效果呢？⼀、对企业的风险管理上要有前瞻性。

不要在企业发⽣事件后再制定审计计划，应该具有预警的功能。

⼆、向管理层或者审计委员会持续不断地提出建议。

内审部门⼀般都⼯作在“幕后”，不断的提建议，可以让管理层知道你在做什么。

三、勇敢点。

内审部门有时候也许会遇到点什么“事”，因此，想成为⼀名合格的内审师，需要勇敢⼀点。

四、呼应企业的计划⽬标。

许多企业表⽰，它们的内审部门通常只按照⾃⼰的计划来。

内部审计工作方案

内部审计工作方案内部审计工作方案1一、加强内部审计组织领导，完善内部审计管理体制按照集团公司要求，结合公司实际，进一步建立健全内部审计向公司党委、董事会负责的工作体制机制，加强内部审计组织领导，完善内部审计管理制度和流程，从管理体制上保障内部审计的独立性和权威性，确保内部审计部门客观、公正、有效开展审计监督工作，推进审计全覆盖，落实审计整改责任。

优化完善内部监督协同机制，通过建立部门联席会议等方式，加强各类监督部门间的沟通交流、协同互动，推动监督信息共享、监督成果共用、关键业务共同实施、整改问责共同落实。

二、推进审计标准化、规范化和信息化，提高审计质量根据国家及集团公司关于内部审计工作的有关新要求完善审计工作规范和标准体系，有序开展审计质量提升活动，推进审计信息化建设，切实提高审计工作效率。

同时，按照国家有关要求和集团公司统一的审计制度、程序和标准实施审计项目，加强对中介机构审计质量的管控，确保审计程序和标准执行到位，促进审计质量提高。

三、做好重点领域审计工作，服务公司改革发展大局20__年，公司将紧密围绕中心任务，坚持问题导向、目标导向、结果导向，坚持“三个区分开来”，聚焦公司重大事项和关键领域，聚焦抓重点、补短板、强弱项，推进审计项目、审计组织方式“两统筹”，发挥内部审计增值作用，服务公司发展大局。

（一）开展重大政策、决策部署落实情况审计。

（二）做好审计署、集团公司等外部审计监督配合工作。

（三）做好年度财务决算审计监督工作。

四、加强审计问题整改落实，完善审计成果运用机制建立健全审计发现问题整改机制，扎实抓好审计问题整改的监督检查和后续整改落实工作。

按照“制度未完善的不放过、资金未追回的不放过、责任未落实的不放过”的“三不放过”原则，建立审计整改台账，明确整改措施、整改时限、整改责任领导、牵头部门等内容，严格实行对账销号管理，简单问题立审立改、复杂问题限期改正、长线问题挂牌督办；对未按要求完成整改的，按规定进行提醒、约谈、通报批评、责任追究，把审计问题整改情况纳入相关人员考核奖惩，保证整改落实效果。

浅谈如何做好企业内部审计

检查既要查出问题，要纠正问题；又既要严格按照
分认识到内部审计自身的作用，在工作中努力做到审计监督出成果，审计沟通出效益，不断提高服务与监督质量，努力实现自我价值。
实践证明，审计工作对于规范企业经济活动和财务管理，提高企业经济管理水平等方面发挥着不可替代的作用。新形势下内审工作要求更高，
研究。如何权衡内部控制的实施成本与预期效益？如何协调好内部控制与其他管理体系的关系？内控缺陷的认定标准？是否需要设置专门的内控机
容，才能更有效地做好公司内控管理二作，ｒ最终促进集团战略目标的实现。（作者单位：上海机电股份有限公司）
伍审与晨勇团业计会
升企业价值、服务于企业战略实施拓展。在审计职能上，由单纯监督向监督与评价并重拓展。在审计
内容上，由财务收支向经营管理全方位延伸。在审计方式上，由事后审计向全过程审计转变。在审计手段上，由手工操作为主，向利用计算机、信息网络技术方向发展。１内部审计工作转型必须转变观念、加强审计监督，创新审计方法，眼于预防控着制，内部审计工作实现由查错纠弊向绩效型、是风险型审计转变的要求。内部审计工作必须转变观构等。
任务更繁重，只有坚持不断开拓创新，才能高效履
行审计职责，发挥内审 “ 免疫系统 ” 的功能。（者单位：电集团秦皇岛重型装备有限公司）作哈

内部审计工作计划-(通用4篇)

内部审计工作计划-（通用4篇）内部审计工作计划共四篇1(1757)字一.基础建设x年是我院迅速发展的一年，医疗、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作提供了有力保证。

我们审计科认真贯彻落实卫生局、审计局等上级部门的指示精神，结合我院实际，在做好审计工作的同时，积极配合其它各项工作的开展。

坚持完善自我，提高认识的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。

1、规范了审计工作流程，按照x年审计工作计划，进一步加强了对院内各经济项目的监管。

2、参与制定了医院物资采购、设备管理及相关规章制度若干项。

规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。

3、在审计部门单独成立时，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。

使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导提供决策依据。

4、调整人员的知识和年龄结构，新增专业审计人员1名(应届本科毕业生)，加强了审计队伍建设。

二.学习及培训强化措施，进一步提高审计人员的业务素质和政治素质，使我院每个内审人员都真正成为思想、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手。

1、参加审计厅、市审计局、市卫生局规财处召开的培训班，获取了大量审计工作信息及先进工作经验。

2、与南昌市第九医院、江西省精神病医院等审计人员相互交流，共同探讨审计工作新思路。

3、加强自身业务素质的学习，积极进行学术研究和探讨。

三、具体审计工作1、参与后勤维修审计随着医院业务不断的扩大，后勤管理部门所涵盖的内容也越来越丰富，这就要求我们须建立健全管理制度。

我们参与制定了一系列后勤管理的规章和措施，对零星维修每月审计一次，对基建维修的每个项目都进行审计，截止到6月底，共为医院节省开支1000余元。

为推动医院的后勤发展起到了应有的作用。

2、参与财务收支审计做好医院财务账面审计工作，为保证医院财务账面的合法性、合理性、准确性，我科室配合审计局对医院x年财务收支情况进行审计，对存在的问题进行了及时有效的整改，进一步规范了财务制度，为领导提供了决策依据，为医院的改革和发展做出了贡献。

内审人员做好审计工作的措施张典强

谈内审人员做好审计工作的措施张典强1，单淑芳1，姬宗能2（1．济宁矿业集团有限公司，山东济宁272000；2．济宁市国土资源局矿产资源开发技术服务站）摘要内审人员做好审计工作应从强化自身素质、转变审计职能和提高审计质量三方面采取措施，对内审人员做好审计工作具有指导意义。

关键词内审人员强化素质审计理念审计变量中图分类号F239．45文献标识码A内部审计是指本部门和本单位内部专职的审计机构和审计人员，按照《审计法》的规定，对本部门和本单位进行的审计。

由于内部审计面对的审计对象是本部门和本单位的事和人员，有的甚至影响到部门和单位领导，这就对内审工作提出了很高的要求。

如何做好内审工作，提高内审工作质量，真正使内审工作受到领导重视，真正为部门和单位财务管理、内部控制、生产经营和效益提高服务，是内审人员必须思考的问题。

因此，从多年的内审工作实践看，内审人员应从强化自身素质、转变审计职能和提高审计质量三方面做好内审工作。

1强化素质是做好内审工作的基础（1）强化专业知识素质，即内审人员应当具备足以胜任当前工作的专业知识和业务能力。

内审工作不仅涉及单位的财务系统，还涉及经营管理的其他环节，内审人员不仅要熟悉内审准则、财务会计的相关准则及单位的会计制度，还必须具备相关的税收、金融、管理学及相关业务经营知识，才能对单位的财务系统、经营系统做出恰当的评价。

鉴于经营环境的不断变化和相关知识领域的更新换代，内审人员应当通过持续的后续教育，吸收新知识，更新知识结构，保持足够的专业胜任能力。

（2）强化各类法律、法规知识素质。

在法制化的今天，各类经济活动都是在相关法律、法规框架下进行的。

内审人员只有熟悉《会计法》、《会计制度》、《审计法》、《内部审计基本准则》、《内部审计工作规定》、《公司法》、《合同法》和《国有资产监督管理暂行条例》等相关的法律法规和地方政府的规章制度，熟悉被审单位开展经济活动的法律依据，才能对经济活动和会计工作的合法性做出正确的审计意见。

内部审计工作计划

内部审计工作计划内部审计工作计划范文(9篇)时光飞逝，时间在慢慢推演，成绩已属于过去，新一轮的工作即将来临，现在就让我们制定一份计划，好好地规划一下吧。

好的计划是什么样的呢？下面是小编整理的内部审计工作计划范文，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

内部审计工作计划范文1新年的钟声已经敲响了。

回顾一年的学习工作，我们在忙碌中也取得了很大的成绩。

为了在新的一年里更好的工作，特制订以下的工作计划：一、总体工作思路20xx年审计工作的总体思路是：以科学发展观为指引，认真贯彻落实省、市审计工作会议和区委全委扩大精神，着力推动审计工作创新创优，狠抓审计质量建设和队伍建设，为现代化国际城市新中心建设作出新贡献。

二、工作目标任务一审计项目安排20xx年暂计划安排审计项目47项部分经济责任审计项目待确定后再增加，其中：财政预算执行情况审计1项、经济责任审计5项、部门预算执行审计1项、固定资产投资审计35项其中决算审计11项、跟踪审计24项、专项审计调查5项市局统一组织2项、自定项目3项。

具体项目计划见附表。

1.财政预算执行情况审计对20xx年区本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行审计，审计中重点以预算管理和资金分配为重点，以预算执行效率、专项资金管理和非税收入管理为主要内容，关注国库集中支付改革推进和配套制度建立情况，促进预算分配公开透明、科学规范，财政资金运行安全、合理有效。

2.经济责任审计根据区委组织部委托,暂安排对5名区管领导干部进行经济责任审计部分经济责任审计项目待确定后再增加,审计中将守法守规守纪尽责放在更加突出位置，加强对专项资金使用的绩效评估，力争在推动案件查处和防腐倡廉上实现新突破。

二其他审计工作1.根据全区统一部署，组织开展河北村800亩城中村改造、清河路188亩、江心洲一、二期、鹭鸣苑危旧房改造、河西南部剩余地块、南河风光带等6项拆迁资金跟踪审核工作。

2.完成区委、区政府部署的其他临时性审计任务，协助区纪委、监察局和司法等部门做好查案、办案工作。

内部审计工作思路(21篇)

内部审计工作思路（21篇）内部审计工作思路（通用21篇）内部审计工作思路篇1一、加大互访互通，实现会员稳步增长。

进一步加强辖区民营企业日常性走访互通，鼓励老会员发展新会员，大企业发展小企业，对辖区内未加入工商联、总商会的重点企业、上规模企业、纳税大户等，继续争取发展入会，不断壮大会员队伍，优化会员结构，逐步充实工商联执委会、总商会理事会领导班子。

二、加强组织建设，推进街道商会社团注册。

加强与各街道党工委、办事处沟通，争取各方支持，努力解决街道商会资源不足问题；推动区、街道商会资源共享，协调发展；指导届满街道商会做好换届工作，完善街道商会理事班子建设。

积极沟通联系区民政局，指导街道商会开展社会团体注册登记工作，确保稳定发展。

三、创新服务形式，增强组织凝聚力。

继续探索开展个性体检、法律咨询、企业管理等服务，推动服务工作创新发展；定期举办形式多样的会员小组专题联谊活动，进一步增强我会的凝聚力、影响力和执行力。

四、丰富融资渠道，解决会员资金困难。

推进有意向的会员企业设立新三板投资基金，促进出资会员与商会事业发展的互利共赢；进一步加强与市中小企业信用担保公司、银行等金融机构的合作，继续推动“点对点”对接融资服务，畅通会员企业融资渠道，解决企业资金难题。

五、优化培训机制，加大会员培训力度。

结合企业实际需要，进一步与高校、教育机构、专家合作，组织小范围、高质量的培训课程，提升企业家经营管理水平；面向企业中高层管理人员开展政策法规、企业管理、职业技能等培训，帮助企业提高经营水平和市场竞争力。

六、加强信息服务，扩大信息推广覆盖面。

完善商会网站功能模块建设，健全企业资讯发布机制，充实网站信息量，提升服务功能，扩大《商会信息月报》发行范围，优化商会会员数据库，进一步整合会员企业资源，促进企业资源共享。

围绕区委区政府中心工作，进一步提升政府物业管理水平，充分发挥职能优势，积极参与我区城市更新改革试点工作，盘活、拓展政府物业资源，推进基层基础标准化建设，促进我区产业升级。

公司内部审计工作计划范文五篇

公司内部审计工作计划范文五篇光阴如水，我们又将迎来新一轮的努力，该为自己下阶段的工作做一个工作计划了，做好工作计划可是让你提高工作效率的方法喔!下面小编给大家整理的公司内部审计工作计划范文五篇，希望大家喜欢!公司内部审计工作计划1一、集团公司内部审计工作总体思路：1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。

2、20__年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。

二、20__年度集团公司内部审计工作计划如下：1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。

⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，20__年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。

⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。

目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准(而非以费用制度为预算标准)，因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范围。

审计将配合财务等相关部门，建立与健全各项费用管理办法，制定相关费用开支标准，同时使之成为预算编制指引、规范性文件。

关于内审的审计建议

关于内审的审计建议全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：内审是一个组织内部的重要审计活动，旨在评估组织的内部控制体系和业务流程，以确保其运营和财务报告的合规性和可靠性。

对内审工作的审计建议可以帮助管理层和审计委员会更好地管理风险、提高效率和增强控制。

以下是一些建议，帮助内审部门提高其审计效能和影响力。

审计建议一：建立有效的内审计划内审部门应该定期进行风险评估，并根据评估结果制定年度内审计划。

内审计划应该覆盖组织的重要风险领域，确保内审资源得到合理分配，并保证对关键业务流程和控制进行全面审计。

内审计划应该与组织的战略、目标和业务需求相一致，确保内审工作对组织产生实际价值。

审计建议二：优化内部控制评估内审部门应该与管理层一起评估组织的内部控制体系，识别风险和潜在问题，并提出改进建议。

内审人员应该了解组织的业务流程、运作方式和内部控制要求，确保他们评估的控制措施是有效和合理的。

他们还应该关注不符合管理预期的结果和变化，并及时向管理层汇报。

审计建议三：提升内审人员的专业水平内审人员应该具备良好的专业知识和技能，包括审计技术、内部控制框架、风险管理和沟通能力等。

组织应该为内审人员提供定期的培训和发展机会，帮助他们跟上业界最新发展和最佳实践。

内审人员还应该加强自身的综合能力和团队合作精神，以提高审计工作的效率和质量。

审计建议四：加强与管理层和审计委员会的沟通内审部门应该与管理层和审计委员会保持密切沟通，及时汇报审计工作的进展和发现，提出合理建议和改进建议。

内审人员应该与管理层和审计委员会合作，推动改进方案的实施，确保内审工作对组织的管理和运营产生积极影响。

他们还应该与外部审计人员合作，确保内外审工作的一致性和连贯性。

审计建议五：持续改进内审工作内审部门应该不断改进内审工作的方法和过程，提高审计效能和质量。

他们可以借鉴其他组织的最佳实践和成功经验，积极采用新技术和工具，提高审计工作的自动化和数字化水平。

内审人员还应该进行审计后评估，总结经验教训，改进内审流程和方法，使内审工作更加专业和有效。

内审岗位职责15篇

内审岗位职责15篇内审岗位职责11、审计工作1.1对公司信息系统和it环境进行应用控制和it基础控制审计,工作内容包括测试、撰写审计发现,并完成改进进度的跟踪;1.2分析业务数据库数据,提供审计依据;1.3分析基础架构和网络配置,提供信息安全方面审计;2、协助部门完成对内部控制委员会和董事会的汇报工作内审岗位职责21、在科室主任的领导下，积极开展内部审计工作，配合并协调社会审计机构开展审计业务。

2、严格按照审计法规和审计准则开展审计业务，积极参加后续教育培训。

3、及时做好年度审计计划、总结，建立健全工作台帐。

按照医院相关规定，做好审计档案保管工作。

4、按照审计工作计划开展审计业务，收集审计资料，编写审计工作底稿，出具审计意见或建议。

5、按照院领导及科室主任的要求做好审计配合工作。

内审岗位职责31.协助审计经理修订与完善公司内部审计制度;2.协助审计经理发现、分析公司内部控制存在的缺陷,提出并制定相应的内控健全方案,推进公司年度内控制度体系建设工作。

3.根据审计经理制定的.年度审计计划,逐步推进公司财务相关的审计工作。

4.负责拟定审计计划,组织审计人员根据审计目标选择适当的审计方法有序地进行各项审计工作,并组织编写审计报告、审计评价书等,将审计进度及时反馈至审计经理;5.审计经理交办的其他事项。

内审岗位职责41、库存及成本的账务处理;2、银行账务处理，制作记帐凭证，银行对帐;3、固定资产和低值易耗品的.登记和管理;4、编制财务报表、财务综合分析报告等;5、负责与银行、税务、工商等部门的对外联络;6、协助主管完成其他日常事务性工作。

内审岗位职责51、负责搭建公司合规管理体系,建立合规管理相关制度;2、负责拟定内部审计计划、工作流程、实施方案,并组织落实;3、负责与公司各部门协调,指导并监督各部门合规管理工作;4、负债硝染厂线下管控工作,具体负责硝染厂入围和管理评价,并督导评估师对硝染厂进行日常管理;5、对合规管理、硝染厂管理中发现的问题定期汇总并上级,提出解决方案并并持续跟进改善情况;6、协调并对接外部法务资源,确保法务服务的`时效性和有效性;7、根据公司业务要求,起草、审核、修订相关文件、制度、合同协议等,为公司日常经营提供法律政策咨询;8、完成上级领导安排的其他工作。

内部审计工作计划

内部审计工作计划内部审计工作计划日子如同白驹过隙，我们的工作又进入新的阶段，为了在工作中有更好的成长，一起对今后的学习做个计划吧。

你所接触过的计划都是什么样子的呢？以下是小编精心整理的内部审计工作计划，仅供参考，希望能够帮助到大家。

（一）集团公司目前经营状况目前房地产行业整体不景气，市场库存高企，量价齐跌，多数房企资金紧绷，去库存压力较大。

对于集团而言，由于选择了城镇化战略，更加面临着开发周期长、盈利模式不确定，资金需求量极大的情况。

在经营管理上，由于资金压力大周转困难，各开发项目亏损较多，经营目标完成情况较差，盈利情况不乐观，因此集团采取了收缩战略，缩减规模，架构重组并采取事业部制的管理模式等措施，相关的产业版块实行自负盈亏的经营模式。

（二）风险管理状况审计部门去年对各项目公司进行了一轮例行审计工作，通过有关的审计工作，我们认为集团公司整体上属于粗放式的管理，其相关的内控管理表现如下：1、目标管理不严谨和科学，经营指标虚高而不切实际，导致执行中无法有效地对各产业板块及其相关负责人进行严格的目标管理、计划管控和绩效考核，同时相关的财务监督等方面也欠缺。

2、资金管理计划随意性较大和不科学。

而集团公司目前所铺摊子较大，在经营管理上面临一个严重的短板：资金极度匮乏。

在整体资金极度匮乏的情况下，由于上述目标管理和资金计划管理皆较混乱随意，不能真正有效的配合集团公司整体运作，因此造成了日常运营中资金上的捉襟见肘和资金调配的随意性，从而使得公司整体运营上的各种问题层出不穷，为处理相关遗留问题各业务部门疲于奔命，更加无法真正按照制度规范进行管理操作。

3、目前制度的许多条款已与实际情况不符合，制度执行情况差。

从我们的内审工作本身来说，目前审计工作效果不够明显，除了对审计整改的重视程度不够之外，另一个主要原因是我们之前的工作将重心放在了合规性审计（即第3项对制度进行审计），仅在部分项目的审计工作涉及了第1项（即目标管理方面）。