财政学公共财政的基本职能

补偿市场失灵的公共财政
• 马斯格雷夫在其著名的《公共财政》一书中，认为在市 场经济条件下公共财政活动有助于补偿市场失灵，相应 地将公共财政的基本职能归结为以下三种：
资源再配臵职能 the function of resources re-allocation 收入再分配职能 the function of income re-distribution 经济稳定职能 the function of economic stability
共产品消费利益的取
得与个人是否出钱 （支付其价格）没有 关系。
―免费搭车者”行为（Free Rider）
• The reluctance of individuals to contribute voluntarily to the support of public goods and their enjoying the benefits of the public goods paid for by others is referred to as free rider problem.
市场失灵理论
• 在某些情况下，市场自发形成的各种经济功能作用不 能保证市场经济的运行效果（即市场结果），达到令 人满意状态。市场运行效果不佳，如果属于短期性质， 对国民生活可能并不产生明显的不良影响；如果属于 长期性质，则会给社会经济发展带来阻碍作用，严重 时甚至会导致阻碍市场经济本身的正常运行。 • 这就是所谓的“市场失灵”（Market Failure），即市 场机制失灵。
Six important conditions lead to market failures
• Failure of competition • Public goods • Externalities • Incomplete markets • Information failures
• Unemployment, inflation, and disequilibrium
Market Failure - 市场失灵
——————典型的市场失灵表现为—————— • 经济社会用于公共消费的物品严重短缺，导致个人、 厂商的经济活动难以进行或者按照合理价格进行；
•
•
社会收入、财产分配格局有违公平标准，持续恶化， 导致严重的社会不平等；
市场经济自身固有的不稳定性，导致经济社会供求发 生周期性不平衡（商业周期产生），并且要通过社会 生产力的严重破坏才能周期性地恢复平衡。
• 第一，自由市场经济制度下，个人决策自发地遵循
“成本最小化、利益最大化”原则。
• 第二，产权明晰化保障了个人对其财产拥有唯一的
占有权、使用权、处置权。财产所有者不仅能够精
明地管理、经营个人财产，而且能够在别人的行为、 活动影响到个人利益时及时做出必要反应，有效地
维护了社会财产（无数个人财产之总和）的完整性
第一节 公共财政的资源再配置 职能
一、私人产品与自由市场经济 二、公共产品、市场失灵与政府提供
三、判定政府恰当履行其资源配置职能的标准
一、私人产品与自由市场经济
与个人日常生活中衣食住行直接相关的产品被称为私人产品
（Private Goods），其在消费上具有两个最重要特征：
Rival Consumption
公共产品的基本特征
“非竞争性消费”
Non-rival Consumption
“非排他性消费”
Non-exclusive Consumption
—— 指 社 会 成 员 在 消 费公共产品时，对公
——源自文库社会成员对某种
公共产品的消费，并不
因具有对该产品的所有 权而获得唯一享受权， 而妨碍其他社会成员同 时消费此公共产品。
• 有助于改善人口素质，提高国内人力 资本存量，以及增加社会福利的公共 产品（劳务），如教育、基础科学研 究、卫生保健事业、社会保障等。
• 适合于政府实行垄断经营、管理的经 济部门，如电力、电讯、供水行业等， 以及只有政府参与才能有效完成的涉 及公共福利改善的事业，如社区发展、 环境改造、生态保护等。
• “免费搭车”问题导致公共产品的供给处于短缺状 态，且无法依靠市场体系自行予以矫正。
公共财政的资源再配置的实现
私
政
财政收入（税收）
人
部
府 部 门
财政支出
门
公共财政的资源再配置的实现（二）
• 通过公共财政提供公共产品并不等于政府要亲自生产 这些产品（劳务）。实际上，大多数情况下，政府通 过预算，以对私人或者私人厂商进行产品、劳务采购 的方式，完成向经济社会提供必要的公共产品（劳务）
• 最基本、最典型的公共产品（劳 务），如国防、公安、外交、司 法，以及维持政治经济生活秩序 不可缺少的各种公共行政管理。
• 用于保障社会生活、社会再生产 正常进行，兼有调节经济社会总 供求关系的公共产品（劳务）， 如基础设施、公共工程，以及部 分投资风险巨大的基础产业、战 略产业发展。
公共产品的分类（二）
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二、公共产品、市场失灵与政府提供
• 在现实经济生活中，人们不但需要众多的能够满足衣
食住行要求的私人产品，而且还需要能够满足诸如集
体安全、社会公正、保持合理经济秩序等要求的公共 产品。 • 人们对公共产品的需求是一种客观存在，只是对公共 产品的需求范围和需求程度随社会经济的发展而有所
变化。
公共产品的分类（一）
与增值性。
市场经济如何有效满足私人消费需求及 促进社会福利提高 （二）
• 第三，市场经济通行的自由竞争原则，刺激个人为实 现与自己“不相干的目标”做出贡献，即自愿地尽其 力为他人的需要做出贡献。 • 第四，市场经济“按贡献计报酬”的原则有效地保护 个人的劳动积极性和主动的创新精神，推动社会生产 力的不断发展。 • 第五，由于自由市场经济制度使人们自发、自愿、广 泛地进行互利的产品（劳务）交易，于是政府的职责 仅是制定“游戏规则”而已。
“竞争性消费”
Exclusive Consumption
“排他性消费”
• 指打算消费某种私人产 品的个人必须按照现行
市场价格进行支付以取
得对该产品的所有权 （消费权）。
• 指获得某种私人产品 消费权的个人，便拥 有了对该产品的唯一 处置权（享受权）， 而其他人则不能再消 费这一产品。
市场经济如何有效满足私人消费需求及 促进社会福利提高 （一）