苏州科达2020年三季度经营风险报告
苏州科达2020年三季度财务分析结论报告
苏州科达2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为1,475.86万元，与2019年三季度的1,133.94万元相比有较大增长，增长30.15%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为31,603.8万元，与2019年三季度的29,610.07万元相比有所增长，增长6.73%。
2020年三季度销售费用为14,251.06万元，与2019年三季度的14,956.67万元相比有所下降，下降4.72%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用下降情况下营业收入却获得了一定程度的增长，企业销售政策得当，措施得力，销售业务的管理水平明显提高。
2020年三季度管理费用为2,771.73万元，与2019年三季度的2,640.81万元相比有所增长，增长4.96%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为4.17%，与2019年三季度的4.13%相比变化不大。
企业经营业务的盈利能力有所提高，管理费用支出合理。
2019年三季度理财活动带来收益192.82万元，2020年三季度融资活动由创造收益转化为支付费用，支付741.35万元。
三、资产结构分析2020年三季度应收账款占营业收入的比例下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，苏州科达2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为48,177.36万元。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
苏州科达2020年财务状况报告
苏州科达2020年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况苏州科达2020年资产总额为352,512.25万元，其中流动资产为285,428.07万元，主要以应收账款、存货、货币资金为主，分别占流动资产的37.13%、23.76%和20.87%。
非流动资产为67,084.18万元，主要以长期应收款、固定资产、无形资产为主，分别占非流动资产的46.19%、30.95%和8.43%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的38.04%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的30.1%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币资金的投向。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年2019年2020年数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产224,003.76 100.00223,661.38100.00285,428.07100.00应收账款87,865.78 39.23 107,213.5 47.94105,977.2237.13存货54,480.73 24.32 66,132.78 29.57 67,815.77 23.76 货币资金32,408.71 14.47 31,340.44 14.01 59,556.54 20.87 交易性金融资产0 - 9,300 4.16 26,350 9.23 预付款项7,834.14 3.50 3,183.86 1.42 3,060.1 1.07 其他应收款3,157.29 1.41 3,161.41 1.41 2,609.83 0.91 其他流动资产33,461.17 14.94 2,473.68 1.11 2,442.59 0.863、资产的增减变化2020年总资产为352,512.25万元，与2019年的287,942.71万元相比有较大增长，增长22.42%。
603660苏州科达2023年三季度现金流量报告
苏州科达2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为80,077.22万元，与2022年三季度的78,259.11万元相比有所增长，增长2.32%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为60,498.89万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的95.95%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加3,722.85万元。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为65,814.12万元，与2022年三季度的80,479.57万元相比有较大幅度下降，下降18.22%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的40.58%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；吸收投资收到的现金；收到的税费返还。
现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金；偿还债务支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度苏州科达投资活动需要资金10,025.39万元；经营活动创造资金3,722.85万元。
投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。
2023年三季度苏州科达筹资活动产生的现金流量净额为3,538.29万元。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负2,830.18万元，与2022年三季度负2,125.61万元相比现金净亏空有较大幅度增加，增加33.15%。
2023年三季度经营活动产生的现金流量净额为3,722.85万元，与2022年三季度的6,615.27万元相比有较大幅度下降，下降43.72%。
科达利2020年三季度财务分析结论报告
科达利2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为5,427.46万元，与2019年三季度的8,715.17万元相比有较大幅度下降，下降37.72%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能在销售规模扩大的同时提高利润水平，应注意增收减利所隐藏的经营风险。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为39,778.93万元，与2019年三季度的37,530.81万元相比有所增长，增长5.99%。
2020年三季度销售费用为180.59万元，与2019年三季度的1,330.55万元相比有较大幅度下降，下降86.43%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用大幅度下降情况下营业收入却获得了一定增长，表明企业采取了较为成功的销售战略，销售业务的管理水平显著提高。
2020年三季度管理费用为1,901.37万元，与2019年三季度的2,013.61万元相比有较大幅度下降，下降5.57%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为3.57%，与2019年三季度的3.82%相比变化不大。
企业经营业务的盈利水平有所下降，管理费用支出正常，但其他成本费用支出项目存在过快增长情况。
2020年三季度财务费用为833.73万元，与2019年三季度的810.16万元相比有所增长，增长2.91%。
三、资产结构分析2020年三季度存货占营业收入的比例出现不合理增长。
应收账款出现过快增长。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，科达利2020年三季度经营活动的正常开展，在一定内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
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苏州科达2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析
1、经营风险
苏州科达2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为34,468.71万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为48.15%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过32,014.1万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，苏州科达2020年三季度的带息负债为57,926.01万元，实际借款利率水平为1.28%，企业的财务风险系数为0.88。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
经营风险指标表
二、经营协调性分析
1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供172,261.62万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)
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