苏州科达2020年三季度经营风险报告
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20,085.53 4,746.64
147,302.42
172,261.62
180,034.91
- 12,850.06 - 22,069.63 - 15,328.18
15.11 177,122.04
1,287.82 58,073.56 9.88 21,214.6
222.93 32,449.58
-1.62
- 10,992.99
-71.91 17,281.35
57.2
62,285.03
- 66,093.76
6.12 81,177.68
22.82
4、营运资金需求的变化
2020年三季度营运资金需求为124,084.26万元，与2019年三季度的 130,085.69万元相比有所下降，下降4.61%。在营运资金需求降低的情况 下实现了营业收入的增长，表明企业经营业务健康开展，效率提高。
项目名称 营运资本
营运资本增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
-
18.2
2020年三季度 数值 增长率(%)
16.94
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
所有者权益
非流Leabharlann Baidu负债 固定资产 长期投资
124,620.99
156,400.26 925.92
经营风险指标表
2018年三季度 -12,313.99
2019年三季度 32,745.98
1.22 -0.64
0.49 19.7
0.96
1.29
2020年三季度 34,468.71 0.48 8.68 0.88
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 172,261.62万元的营运资本，投融资活动是协调的。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
-3.89
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
其他应收款 预付账款 其他经营性资产
合计
0 5,143.28 19,587.89
161,765.29
-
0
- 6,007.07
- 9,817.18
196,179.45
-
0
16.79 3,338.75
-49.88 21,178.82
21.27 205,261.95
苏州科达2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
苏州科达2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为34,468.71万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为48.15%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过32,014.1万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承 受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，苏州科达2020年三季度的带息负债为 57,926.01万元，实际借款利率水平为1.28%，企业的财务风险系数为0.88。 从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负 债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
14.61
0
-
0
-
0
-
9,925.58
- 6,792.05
-31.57
0
-100
9,851.06
- 5,283.27
-46.37 13,174.29 149.36
0
- 125.17
-
91.15
-27.18
3,370.68
- 1,231.63
-63.46 2,873.63 133.32
39,137.71
-44.42 115.73
4.63
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
经营性负债增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
- 41,668.66
- 47,757.26
351.93 -3.87 111.7
2、营运资本变化情况 2020年三季度营运资本为172,261.62万元，与2019年三季度的 147,302.42万元相比有较大增长，增长16.94%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供124,084.26万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营 活动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称 存货 应收账款
经营性资产增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
67,922.93
- 68,976.71
1.55 73,699.75
6.85
69,111.18
111,378.48
61.16 107,044.63
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要124,084.26万元的营 运资金，而企业的营运资本数额为172,261.62万元，营运资本能够满足企 业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为 48,177.36万元。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。
147,302.42
172,261.62
180,034.91
- 12,850.06 - 22,069.63 - 15,328.18
15.11 177,122.04
1,287.82 58,073.56 9.88 21,214.6
222.93 32,449.58
-1.62
- 10,992.99
-71.91 17,281.35
57.2
62,285.03
- 66,093.76
6.12 81,177.68
22.82
4、营运资金需求的变化
2020年三季度营运资金需求为124,084.26万元，与2019年三季度的 130,085.69万元相比有所下降，下降4.61%。在营运资金需求降低的情况 下实现了营业收入的增长，表明企业经营业务健康开展，效率提高。
项目名称 营运资本
营运资本增减变化表(万元)
2018年三季度 数值 增长率(%)
2019年三季度 数值 增长率(%)
-
18.2
2020年三季度 数值 增长率(%)
16.94
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
所有者权益
非流Leabharlann Baidu负债 固定资产 长期投资
124,620.99
156,400.26 925.92
经营风险指标表
2018年三季度 -12,313.99
2019年三季度 32,745.98
1.22 -0.64
0.49 19.7
0.96
1.29
2020年三季度 34,468.71 0.48 8.68 0.88
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 172,261.62万元的营运资本，投融资活动是协调的。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
-3.89
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
其他应收款 预付账款 其他经营性资产
合计
0 5,143.28 19,587.89
161,765.29
-
0
- 6,007.07
- 9,817.18
196,179.45
-
0
16.79 3,338.75
-49.88 21,178.82
21.27 205,261.95
苏州科达2020年三季度经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险
苏州科达2020年三季度盈亏平衡点的营业收入为34,468.71万元，表 示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企 业会亏损。营业安全水平为48.15%，表示企业当期经营业务收入下降只要 不超过32,014.1万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承 受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险
从资本结构和资金成本来看，苏州科达2020年三季度的带息负债为 57,926.01万元，实际借款利率水平为1.28%，企业的财务风险系数为0.88。 从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负 债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
项目名称 盈亏平衡点的营业收入 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
14.61
0
-
0
-
0
-
9,925.58
- 6,792.05
-31.57
0
-100
9,851.06
- 5,283.27
-46.37 13,174.29 149.36
0
- 125.17
-
91.15
-27.18
3,370.68
- 1,231.63
-63.46 2,873.63 133.32
39,137.71
-44.42 115.73
4.63
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
经营性负债增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
- 41,668.66
- 47,757.26
351.93 -3.87 111.7
2、营运资本变化情况 2020年三季度营运资本为172,261.62万元，与2019年三季度的 147,302.42万元相比有较大增长，增长16.94%。
3、经营协调性及现金支付能力
从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要 企业提供124,084.26万元的流动资金。而企业投融资活动保证了企业经营 活动的资金需求，经营业务是协调的。
项目名称 存货 应收账款
经营性资产增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
67,922.93
- 68,976.71
1.55 73,699.75
6.85
69,111.18
111,378.48
61.16 107,044.63
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
5、现金支付情况 从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要124,084.26万元的营 运资金，而企业的营运资本数额为172,261.62万元，营运资本能够满足企 业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为 48,177.36万元。
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。