票据业务基础知识培训(PPT 48张)

六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
票据买入过程主要存在的风险有：
1、政策性风险

是指为没有真实贸易背景的商业汇票办理贴现或转 贴现所引致的风险，其性质与承兑时没有真实贸易 背景相同。

防范要点：对贴现申请人提交的商品交易合同、增 值税发票复印件等票据跟单资料进行严格审查，确 保贴现、转贴现建立在真实的商品贸易背景下。必
三、商业银行票据业务的经营活动 或划分为哪些过程？

票据托收是指商业银行以持有的将到期票据要 求承兑人按期承付票款并收回票款的过程。是票据 市场的附属业务，都归属于结算业务，由商业银行 的会计结算部门负责。
四、票据市场利率体系主要包括哪 些利率？


票据市场的利率主要包括：贴现利率、转贴现 利率和再贴现利率。 贴现市场利率在一定程度上受到中央银行的管 制。根据中国人民银行规定：“贴现利率采取在再 贴现利率基础上加百分点的方式生成，而贴现利率 上限按照不超过同期贷款利率（含浮动）生成。” 从而确定了贴现利率以再贴现利率为下限，以贷款 利率为上限的浮动幅度，金融机构在此浮动幅度内 拥有自主权。 转贴现利率的市场化程度很高，市场利率主要 决定于市场资金和票据的供给程度，利率水平能够 通过高效率、自由化的市场即时反应资金供需状况

票据买入过程中可按如下岗位进行分工： 1、市场营销岗位

1）负责市场开拓及维护，并详细告知客户业务所
需资料及资料需要，根据市场情况确定利率。目前
，票据贴现市场的利率已接近市场化，除不能突破
中国人民银行所规定的再贴现利率外，其他均可和
银行自由协商。在通常情况下，商业汇票金额越大
，银行所给予的利率定价越低。
七、票据买入过程中如何进行岗位 或部门分工？

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2）商业汇票和跟单资料初审、输入交易系统规定的
票据台账。客户经理应在客户在场的情况下进行票据初
六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
防范要点：对贴现申请人提交的商品交易合同、增 值税发票复印件等票据跟单资料进行严格审查，确 保贴现、转贴现建立在真实的商品贸易背景下。必 要时，审查商品交易合同和增值税发票原件。 （4）市场风险
七、票据买入过程中如何进行岗位 或部门分工？
六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
2、无效或权利障碍票据风险。
无效或权利障碍票据风险的是指
银行因审查不严买入欠缺票据要素 、要素冲突或要素不符合法律规定
而不产生法律效力的票据和权利障
碍的票据，使得票据权利行使面临
六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
三、商业银行票据业务的经营活动 或划分为哪些过程？



商业银行票据业务经营活动大体可分为票据承 兑、票据买入、票据保管、票据卖出和票据托收5 个过程。这5个过程基本涵盖了一张商业票据从诞 生到消亡可能经过的全部过程。 票据承兑是指商业银行根据在本行开户客户提 出的承兑申请，对客户的资信情况、交易背景情况 、担保情况进行审查，决定是否承兑的过程。票据 承兑业务一般归类于信贷业务，通过商业银行的承 兑，商业信用就转化为银行信用，通常由商业银行 的信贷部门负责。 票据买入是指商业银行根据持票人的申请，通 过对票据承兑人、票据本身、跟单资料及申请人资

承兑人信用风险主要来自票据买断业务，包括贴
现业务和转贴现业务，因为票据买断后，对持票人
来讲，票据承兑人成为第一债务人，所以承兑人的
信用情况也就成为持票人能否按期收回票款的最大
风险。

交易对手信用风险来自票据回购业务，因为现行
的票据回购业务，交易时不对票据进行背书，如果
卖出方不按期赎回票据，买入方不能也无法通过行
票据业务基础知识
一、什么是银行承兑汇票和商业承 兑汇票？

银行承兑汇票是指由收款人或承兑申请人签发，
并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意
承兑的票据。

商业承兑汇票是指由银行以外的付款人承兑的商
业汇票。
二、什么是票据业务、票据融资业 务、票据融通业务？



票据业务是指涵盖以商业汇票为媒介的信用投放、资金融 通、金融服务的票据全业务流程，包括票据发行业务、票据交 易业务、票据衍生业务。其中，票据发行业务包括票据签发、 承兑等票据一级市场业务，票据交易业务包括贴现、转贴现（ 含回购）和再贴现等票据二级市场业务，票据衍生业务包括票 据咨询、鉴证、保管等票据市场派生业务。 票据融资是指以未到期商业汇票为媒介的资金融通行为， 即资金融入方为获取资金，将所持有的未到期票据转让（或限 期转让）给资金融出方的融资行为。票据融资业务就是以未到 期票据为交易工具的贴现、转贴现、回购、再贴现等货币市场 投融资业务。 票据融通是指金融机构通过买入或卖出票据所进行的短期投资 或融资行为。票据融通业务包括转贴现、回购、再贴现。
六、票据买入过程主要存在哪些风 险？主要防范措施分别是什么？
2、操作风险 一是伪假票风险。在伪假票中，尤其注意的是克隆票。
所谓克隆票是指犯罪分子利用高科技手段，在银行或企业已
签发、承兑过的真实票据中选择一张或数张进行复制，达到 以假乱真的目的，以骗取资金或财物。此类票据可以在一定 程度上逃避票据查询，具有隐蔽性、欺骗性强的特点。 防范要点：材质审查，票据的纸质、应有水印的部位是否 符合规定；票面花纹构成要细辨；票面要素填写是否正确 ，是否符合规定，是否有涂改现象等；对签发人要进行多 种查询，如电话查询、传真查询等。
五、目前票据市场中的主要交易形 式有哪些？

当前票据市场中的主要交易形式分为两种：买断
交易和回购交易。

买断交易是指甲方购买乙方未到期商业汇票，到
期由甲方负责收款的票据行为。在这种交易中，甲
方为被背书人，乙方为背书人，票据权利从乙方转
移到甲方。
五、目前票据市场中的主要交易形 式有哪些？

回购交易是指甲方对乙方合法持有的未到期商 业汇票实施限时购买，乙方按约定的时间、价格和 方式将商业汇票赎回的交易行为。其中，甲方是买 入返售方，乙方为卖出回购 卖出回购方为票据的托收人。商业银行间的转 贴现可以采用回购方式，商业银行和中央银行之间 的再贴现通常也采用回购方式。