湖北牛奶制品项目商业计划书

湖北牛奶制品项目商业计划书规划设计/投资方案/产业运营报告摘要到2020年，消费者对肠道健康的认识将继续提高，人们将越来越多地了解健康、功能良好的肠道的重要性，以及它如何决定消费者的整体幸福感。

为了达到最佳的肠道健康，研究人员建议多吃富含益生菌、纤维的乳制品，这些益生菌可以在发酵乳制品中找到，比如克非尔、奶酪、酸奶等。

行业需求和供给层面同时出现改善，是2017年乳制品复苏拐点的主要原因。

1）需求方面，我国乡镇居民恩格尔系数在2000年就已经步入国际认定的小康水平，近几年消费观念改变以及渠道网络的发展，带动县乡级市场需求增速加快；而在一二线城市，乳制品行业依靠品类多元化、高端化也获得稳定增长。

2）供给方面，虽然国内原奶价格并未出现明显上涨，但是白糖、包材、运费价格较去年明显提升，导致乳企生产成本提高，部分中小乳企减产或退出生产，使得2017年乳制品产量增速明显放缓。

该奶制品项目计划总投资16667.88万元，其中：固定资产投资12917.26万元，占项目总投资的77.50%；流动资金3750.62万元，占项目总投资的22.50%。

达产年营业收入30760.00万元，净利润5198.59万元，达产年纳税总额2987.39万元；达产年投资利润率41.59%，投资利税率49.11%，投资回报率31.19%，全部投资回收期4.71年，提供就业职位540个。

湖北牛奶制品项目商业计划书目录第一章总论第二章投资背景及必要性分析第三章项目市场研究第四章项目规划分析第五章土建工程研究第六章运营管理模式第七章项目风险第八章 SWOT分析第九章进度方案第十章投资方案第十一章经济效益评估第十二章综合评估第一章总论一、项目名称及建设性质（一）项目名称湖北牛奶制品项目（二）项目建设性质该项目属于新建项目，依托xxx产业园良好的产业基础和创新氛围，充分发挥区位优势，全力打造以奶制品为核心的综合性产业基地，年产值可达31000.00万元。

二、项目承办单位xxx科技公司三、战略合作单位xxx有限责任公司四、项目建设背景消费者生活方式的改变，包括选择更少食物的决定，推动了对创新、健康、便利的乳制品零食选择。

根据最新数据，35%的英国成年人表示，比起正餐，他们更喜欢吃零食，因为这样既方便又省时。

消费者行为的这种变化，已迫使卡夫亨氏和达能等老牌品牌扩大自己的产品组合，推出无负担、放纵的实用版产品。

农村居民人均消费支出实际同比增速达到8.8%，较城镇居民人均消费支出增幅高5.4pct，增速差距创纪录新高。

xxx产业园把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞争力和经济增长的质量和效益。

该项目的建设，通过科学的产业规划和发展定位可成为xxx产业园示范项目，有利于吸引科技创新型中小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚xxx产业园，进一步巩固xxx产业园招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析（一）项目总投资及资金构成项目预计总投资16667.88万元，其中：固定资产投资12917.26万元，占项目总投资的77.50%；流动资金3750.62万元，占项目总投资的22.50%。

（二）资金筹措该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标项目预期达产年营业收入30760.00万元，总成本费用23828.55万元，税金及附加298.47万元，利润总额6931.45万元，利税总额8185.98万元，税后净利润5198.59万元，达产年纳税总额2987.39万元；达产年投资利润率41.59%，投资利税率49.11%，投资回报率31.19%，全部投资回收期4.71年，提供就业职位540个。

十、项目评价1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx产业园及xxx产业园奶制品行业布局和结构调整政策；项目的建设对促进xxx产业园奶制品产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx有限责任公司为适应国内外市场需求，拟建“湖北牛奶制品项目”，项目的建设能够有力促进xxx产业园经济发展，为社会提供就业职位540个，达产年纳税总额2987.39万元，可以促进xxx产业园区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率41.59%，投资利税率49.11%，全部投资回报率31.19%，全部投资回收期4.71年，固定资产投资回收期4.71年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、引导民营企业建立品牌管理体系，增强以信誉为核心的品牌意识。

以民企民资为重点，扶持一批品牌培育和运营专业服务机构，打造产业集群区域品牌和知名品牌示范区。

第二章投资背景及必要性分析一、项目承办单位背景分析（一）公司概况公司一直秉承“坚持原创，追求领先”的经营理念，不断创造令客户惊喜的产品和服务。

公司引进世界领先的技术，汇聚跨国高科技人才以确保公司产业的稳定发展和保持长期的竞争优势。

公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向，全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。

通过强化预算执行过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合，提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源消耗，产品成本优势明显。

公司以生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位生产技术人员，组建了技术研发团队。

研发团队现有核心技术骨干十余人，均有丰富的科研工作经验及实践经验。

（二）公司经济效益分析上一年度，xxx有限责任公司实现营业收入19174.92万元，同比增长21.00%（3327.50万元）。

其中，主营业业务奶制品销售收入为18080.70万元，占营业总收入的94.29%。

上年度主要经济指标根据初步统计测算，公司实现利润总额4440.22万元，较去年同期相比增长770.80万元，增长率21.01%；实现净利润3330.16万元，较去年同期相比增长612.67万元，增长率22.55%。

上年度主要经济指标二、奶制品项目背景分析农村居民人均消费支出实际同比增速达到8.8%，较城镇居民人均消费支出增幅高5.4pct，增速差距创纪录新高。

受益于棚改货币化带来的农村及低线城市居民财富提升以及供给侧改革带来部分上游工厂员工薪资水平改善，令低线区域的消费能力呈现加速上行态势。

农村及三四线城市的人口基数大，消费能力提升空间可观，相关数据显示，从2010-2015年O2O公司在三四线城市及以下市场的交易额占比由0%提升至36.9%。

同时，消费主力人群的比例优化亦有望在低线城市持续进行，预计2020年国内39%的中产阶级来自三四线城市，较2002年17%的占比提升22pct。

2017年，全国乳制品销售额超过3590.41亿元，同比增长6.77%；我国有庞大的乳品消费基础，但与发达国家相比，乳制品消费量仍有很大的提升空间。

美国农业部的统计，我国液态奶消费量仅占全球消费量的约8%，是美国的56%，欧盟的44%。

我国液态奶人均消费量约为全球平均水平的三分之一。

消费升级带动乳制品行业的整体复苏。

从总量来看，三四线城市及农村居民对乳制品消费的提升将有效带动乳制品行业复苏。

2017年，三四线城市及农村市场液态类乳品零售额比上年同期增长8.8%，显著高于全国6.7%的整体水平。

未来，随着人民消费能力提升，以及对健康饮食的关注，龙头品牌将利用其渠道优势与皮牌知名度，进一步提升市场占有率。

同时，龙头企业通过产品结构调整，产品高端化，缓解成本压力。

2018Q1，伊利的营收及利润总额占中信乳制品行业比重67%和84%，分别较上年同期提高4.4和1.4个百分点伊利股份在三四线及乡镇市场的渠道占比达到40%，蒙牛乳业为36%，与此对应的，伊利在三四线及乡镇市场的市占率达到33%-35%，而蒙牛则为28-32%，因而伊利更受益于低线城市的消费升级。

伊利在17年收入增速同比+11.9pct，高于蒙牛增幅约6.9pct。

伊利和蒙牛的双寡头行业竞争格局稳定。

两者合计市占率从2012年的34.9%提升至2017年43.8%，并有进一步提升趋势。

伊利深耕渠道，对终端掌控能力强。

伊利在常温液态类乳品的零售市场份额同比提升2.7个百分点，达到33.8%；市场渗透率达到80.1%，截至2017年年末，公司直控村级网点近53万家，比上年提升了54%。

目前国内的消费升级持续，判断调味品及乳制品龙头将进一步受益，预计在量价两个维度演进低线区域的消费升级令消费者逐步实现非品牌-品牌的过渡，食品的需求将转移至渠道纵深下沉力强的品牌企业，实现量增。

大众食品的价格基数不高，消费者对提价的敏感性较耐用品低，同时亦愿意为满足特定需求的产品（功能/口味）支付一定溢价，因而随着品牌产品渗透率的持续提升，人均消费量达到相对稳定的状态判断龙头企业直接提价或通过产品升级变相提价带来的价增将为收入增长驱动力。

伴随产品高端化，预计价格抬升对收入影响将持续扩大；乳制品存在品类升级趋势（常温-低温；牛奶-酸奶），通过升级单品催生增量消费需求，单品放量或为中期催化。

国内乳制品销售规模在17年达到3,759亿元，增速已持续两年抬升。

判段乳制品行业目前在品类及产品两个维度升级。

品类升级看酸奶：酸奶品类在低温及常温两个领域领先行业增长，品类占比在过去12年提升10%。

大单品贡献收入增量：龙头企业依托大单品实现收入增量的趋势明朗，以伊利为利，金典及安慕希占收入的合计比重由2015年的约15%提升至17年的26%左右，其中常温酸奶安慕希占公司的收入比重在两年内提升近10pct。

三、奶制品项目建设必要性分析行业需求和供给层面同时出现改善，是2017年乳制品复苏拐点的主要原因。

1）需求方面，我国乡镇居民恩格尔系数在2000年就已经步入国际认定的小康水平，近几年消费观念改变以及渠道网络的发展，带动县乡级市场需求增速加快；而在一二线城市，乳制品行业依靠品类多元化、高端化也获得稳定增长。

2）供给方面，虽然国内原奶价格并未出现明显上涨，但是白糖、包材、运费价格较去年明显提升，导致乳企生产成本提高，部分中小乳企减产或退出生产，使得2017年乳制品产量增速明显放缓。

消费观念转变+渠道下沉推动，乡镇地区需求加快释放。