企业认证标准-4(贸易安全)
海关认证企业标准《高级认证—通用标准》
运输工具安全控制措施
29.运输工具安全
建立保证运输工具的完整性、安全性的管理制度并有效落实。
（十七）
危机管理控制措施
30.危机管理
（1）建立应对灾害、紧急情况的应急预案。
（2） 对发生的灾害或者紧急情况进行应急处置，降低上述情形对企业进出口活动的影响。
（3）发生的灾害或者紧急情况涉及海关业务的，应当及时向海关报告。
（八）
海关管理要求
21.管理要求
（1）2年内无海关责令限期改正，但逾期不改正的情形。
（2）2年内无向海关提供虚假情况或者隐瞒事实的情形。
（3）2年内无由海关要求承担技术处理、退运、销毁等义务，但逾期不履行的情形。
（4）2年内无明知其产品存在风险未主动向海关报告相关信息，或者存在瞒报、漏报的情形。
（5）2年内无拒绝、拖延向海关提供账簿、单证或海关归类、价格、原产地、减免税核查所需资料等有关材料的情形。
（七）
进出口业务规范
16.注册信息
在海关的注册登记或者备案信息与实际相符。
17.进出口记录
2年内有进出口活动或者为进出口活动提供相关服务。
18.申报规范
见单项标准。
19.传输规范
见单项标准。
20.税款缴纳
（1）认证期间，没有超过法定缴款期限尚未缴纳税款及罚没款项的情形。
（2）上年度以及本年度1月至上月滞纳税款报关单率不超过3%。
（4）对未经许可进入、身份不明的人员能够识别并加以处置。
（十二）
人员安全控制措施
25.人员安全
（1）建立员工入职、离职停职等管理制度并有效执行。
（2）实行员工档案管理，具有动态的员工清单。
（3）聘用员工前，核实应聘人员的身份、就业经历等信息，对拟聘用人员进行违法记录调查。
海关认证企业标准(DOC)
海关认证公司标准（一般认证）说明一、对于认证标准的分类本认证标准分为内部控制、财务状况、守纪规范、贸易安全和附带标准，共5大类 18 条 29 项。
此中前 4 类为基础标准，第 5 类为附带标准。
二、对于认证标准的赋分规则（一）基础标准赋分规则。
赋分选项分为两种，一是“达标”、“不达标”，对应分值为“0”、“ -2 ”；二是“达标”、“部分达标”、“不达标”，对应分值为“0”、“ -1 ”、“ -2 ”。
达标：公司实质状况切合该项标准。
该项标准中有分项标准（用（1）、（ 2）、（ 3）等表示）的，也应切合每个分项标准。
部分达标：公司实质状况基本切合该项标准。
该项标准中有分项标准（用（1）、（2）、（3）等表示）的，也应基本切合每个分项标准。
不达标：公司实质状况不切合该项标准。
有关标准项不合用于该经营类型公司的，海关不再对该项标准进行认证。
（二）附带标准赋分规则。
设定“切合” 和“不合用” 选项，对应分值为“ 2”和“0”。
附带标准分值最高为“2”，不重复记分。
三、对于认证标准的经过条件公司同时切合以下两个条件并经海关认定的，经过认证：（一）全部赋分项目均没有不达标（-2 分）情况；（二）认证标准总分在95 分（含本数）以上。
认证标准总分 =100+（全部赋分项目得分总和）。
四、对于认证标准的自我评估公司向海关提出合用认证公司管理申请前，应该依据本认证标准进行自我评估，并将自我评估报告随认证申请一并提交海关。
五、对于规范改良情况的合用除本认证标准第9、10、 11、 12、 14、19、 20 项外，其余项不达标或许部分达标的，同意公司规范改良。
规范改良限期由海关确立，最长不超出 90 日。
依据规范改良状况，海关认定能否经过认证。
一、内部控制标准1. 内部组织架构（一）组织机构2. 海关业控制务培训3. 单证控制（二）出入口业务控制4. 单证保管海关认证公司标准（一般认证）认证标准达标状况部分不达不适达标达标标用-1-2－指定高级管理人员负责关务，对公司认证建立书面或许电子档案。
贸易安全管理制度(按海关高级认证标准第四大点制定)
贸易安全管理制度(按海关高级认证标准第四大点制定)制度为了进一步提高贸易安全管理水平，XXX不断优化和完善企业贸易安全管理制度，按照海关高级认证标准进行制定。
以下是具体的措施：一、场所安全控制措施为保障场所的安全，公司采取了以下措施：1.大门和传达室配备人员驻守；2.建筑物的建造方式能够防止非法闯入，定期检查和修缮；3.生产经营场所配备充足的照明，包括出入口、货物装卸和储存区、围墙周边及停车场/停车区域；4.装配报警系统和视频监控摄像机，监测出入口、货物装卸和储存区、围墙周边及停车场/停车区域，防止未经许可进入货物存储以及装卸区；5.在货物装卸和储存区域，以及用于存放进出口货物的区域，设有隔离设施，以阻止任何未经许可的人员进入；6.所有内外窗户、大门和围栏都设有足够数量的锁闭装置，管理层或者保安人员要保管所有锁和钥匙。
二、人员安全控制措施为保证人员安全，公司采取了以下措施：1.聘用员工前，要对其应聘申请信息进行核实；2.聘用员工前，要对其进行安全背景的检查或者调查，一经录用，要根据员工表现，以及对处于重要敏感工作岗位的员工进行定期审查和重新调查；3.有书面制度和程序，对离职或者停职员工及时收回工作证件、设备，并禁止其进入企业生产经营场所及使用企业信息系统；4.对员工进行供应链安全意识的日常性培训，员工要了解企业应对某种状况以及进行报告的程序。
三、商业伙伴安全控制措施为保障商业伙伴的安全，公司采取了以下措施：1.建立对商业伙伴供应链评估体制，成立企业授信委员会，为全面评估商业伙伴供应链工作奠定了根基；2.制定相关制度和程序，使对商业伙伴的守法合规和贸易安全等方面的评估有全面细化的具体标准，提高企业防范和控制风险的能力，实现企业的稳健经营和持续发展。
XXX制定了《关于加强经营管理的若干规定》，并采取了有效的措施来管理商业伙伴的供应链，包括购销合同管理、商品采购、销售、调运、库存管理、代理进出口和代购代销业务的管理等经营管理活动环节。
海关认证企业标准《高级认证—通用标准》
附件2一、内部控制标准1.海关业务（一）培训组织机构控制2.内部组织架构3.单证控制（二）进出口业务控制 4.单证保管海关认证企业标准（高级认证—通用标准）认证标准达标情况达基本不不标达标达标适用0-1-2－（1）建立海关法律法规等相关规定的内部培训制度并有效落实。
（2）法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、关务负责人、负责贸易安全的高级管理人员应当每年参加2次以上海关法律法规等相关规定的内部培训，及时了解、掌握相关管理规定。
（1）进出口业务、财务、贸易安全、内部审计等部门（岗位）职责分工明确并有效落实。
（2）指定高级管理人员负责关务。
建立进出口单证复核或者纠错制度并有效落实。
（1）建立符合海关要求的进出口单证管理制度，确保归档信息的及时性、完整性、准确性与安全性。
（2）建立符合海关要求的特殊物品安全管理制度并按照规定留存特殊物品生产、使用、销售记录。
（3）建立符合海关要求的货物技术标准规范保管制度。
（4）妥善管理报关专用印章、海关核发的证书、法律文书等单证。
（5）建立企业认证的书面或者电子资料的专门档案。
5.进出口活动建立进出口活动的流程管理制度。
（1）建立对进出口活动的内部审计制度并有效落实。
6.内审制度（三）内部审计7.质量管理控制8.改进机制（2）每年实施1次以上的内部审计并建立书面或者电子资料的档案。
（3）已成为高级认证企业的，应当每年对持续符合海关高级认证企业标准实施内部审计。
建立对应的食品、化妆品、动植物及产品、工业品等法检商品质量安全管控制度，并有效落实。
（1）建立对进出口活动中已发现问题的改进机制和违法行为的责任追究机制并有效落实。
（2）对海关要求的改正或者规范改进等事项，应当由法定代表人（负责人）或者负责关务的高级管理人员组织实施。
（四）信息系统控制9.信息系统10.数据管理11.信息安全具有管理企业生产经营活动的信息化系统。
建立信息系统的数据管理制度，数据存储3年以上。
1_海关认证企业标准指南(高级认证-通用标准)
（3）配合海关认证人员了解企业关务部门（岗位）的整体架构、业务范围、管理人员和业务人员及职责分工、内部管理和业务运行等情况。
（二）进出口业务控制
3．单证控制
建立进出口单证复核或者纠错制度并有效落实。
1．建立以下书面文件并有效落实：
企业进出口单证复核或者纠错制度的书面文件，应有进出口单证复核或者纠错的规定，有责任部门（岗位）、工作流程、发现单证错误的处置及责任追究等内容。
（1）企业报关专用章刻制、保管、使用的相关规定。
（2）企业的报关专用印章使用登记制度，以及使用情况登记记录。
（3）企业对海关核发的证书、法律文书等单证的登记、统一保管、使用的相关规范。使用登记制度，以及使用情况登记记录。
（4）保管的部门（岗位）、人员及职责分工，保存的地点、保存方式等。
3．按照海关认证人员要求提供抽查记录：
1．建立以下书面文件并有效落实：
企业内部培训制度的书面文件，应有海关法律法规等相关规定培训的内容。
海关业务培训的书面文件。可以是关于海关单项业务培训制度的书面文件；也可以是企业根据认证标准中关于各个单项业务培训的要求，统一制定的企业综合性内部培训制度的书面文件。综合性培训制度中需要包含海关各单项业务培训的内容。
2．海关业务培训情况：
（1）负责海关法律法规等相关规定内部培训的具体部门（岗位）、人员及职责分工、人数等。
（2）培训计划、方式、内容、频次、培训人员范围以及培训效果等。
（3）针对与企业业务相关的海关法律法规等相关规定，尤其是近一年来海关出台的规章制度和规范性文件等进行培训的情况。
（4）针对企业过往发生的申报差错、违法记录以及其他不规范行为进行专题分析、查找原因，并针对上述行为所涉及的海关法律法规等相关规定进行培训的情况。
海关认证企业标准《高级认证—通用标准》
（1）建立对进出口活动的部审计制度并有效落实。
（2）每年实施1次以上的部审计并建立书面或者电子资料的档案。
（3）已成为高级认证企业的，应当每年对持续符合海关高级认证企业标准实施部审计。
7.质量管理
建立对应的食品、化妆品、动植物及产品、工业品等法检商品质量安全管控制度，并有效落实。
8.改进机制
（2）建立符合海关要求的特殊物品安全管理制度并按照规定留存特殊物品生产、使用、销售记录。
（3）建立符合海关要求的货物技术标准规保管制度。
（4）妥善管理报关专用印章、海关核发的证书、法律文书等单证。
（5）建立企业认证的书面或者电子资料的专门档案。
5.进出口活动
建立进出口活动的流程管理制度。
（三）
部审计控制
（6）2年无转移、隐匿、篡改、毁弃报关单证、进出口单证、合同、与进出口业务直接有关的其他资料的情形。
（7）2年无拒不配合海关执法的情形。
（8）2年无未按海关要求办理保金保函的延期、退转手续的情形。
（9）2年无向海关人员行贿的行为。
（10）属于中国外贸出口先导指数样本企业的，1年填报问卷及时率在90%以上、问卷答案与出口增速的吻合度在0.3以上的；属于进口货物使用去向调查样本企业、其他统计专项调查样本企业的，1年填报问卷及时率和复核准确率在90%以上。
（八）
海关管理要求
21.管理要求
（1）2年无海关责令限期改正，但逾期不改正的情形。
（2）2年无向海关提供虚假情况或者隐瞒事实的情形。
（3）2年无由海关要求承担技术处理、退运、销毁等义务，但逾期不履行的情形。
（4）2年无明知其产品存在风险未主动向海关报告相关信息，或者存在瞒报、漏报的情形。
（5）2年无拒绝、拖延向海关提供账簿4）对未经许可进入、身份不明的人员能够识别并加以处置。
海关认证企业标准(一般认证—通用标准)
（4）妥善管理报关专用印章、海关核发的证书、法律文书等单证。
（5）建立企业认证的书面或者电子资料的专门档案。
（三） 内部审计
控制
5•内审制度
（1）建立对进出口活动的内部审计制度并有效落实。
（2）每年实施1次以上的内部审计并建立书面或者电子资料的档案。
（3）已成为一般认证企业的，应当每年对持续符合海关一般认证企业标准实施内部审计。
6.质量管理
建立对应的食品、化妆品、动植物及产品、工业品等法检商品质量安全管控制度，并有效落实。
7.改进机制
（1）建立对进出口活动中已发现问题的改进机制和违法行为的责任追究机制并有效落实。
（2）对海关要求的改正或者规范改进等事项，应当由法定代表人（负责人）或者负责关务的高级管理人员组 织实施。
（3）1年内无由海关要求承担技术处理、退运、销毁等义务，但逾期不履行的情形。
（4）1年内无明知其产品存在风险未主动向海关报告相关信息，或者存在瞒报、漏报的情形。
（5）1年内无拒绝、拖延向海关提供账簿、单证或海关归类、价格、原产地、减免税核查所需资料等有关材料 的情形。
（6）1年内无转移、隐匿、篡改、毁弃报关单证、进出口单证、合冋、与进出口业务直接有关的其他资料的情 形。
时率和复核准确率在90%以上。
（11）1年内无未按规定向海关报告减免税货物使用状况的情形。
（九） 外部信用
21.外部信用
企业和企业相关人员1年内均未被列入国家失信联合惩戒名单。
四、贸易安全标准
达 标
0
基本 达标
-1
不达 标
-2
不适
用
（十）
场所安全 控制措施
海关认证企业标准《高级认证—通用标准》
附件2
海关认证企业标准
（高级认证—通用标准）
认证标准达标情况
一、内部控制标准
达
标
基
本
达
标
-1
不
达
标
-
2
不
适
用
－
（一）
组织机
构控制1.海关业
务
培训
（1）建立海关法律法规等相关规定的内部培训制度并有效落实。
（2）法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、关务负责人、负责贸易安全的高级管理人员应当每年参加2次以上海关法律法规等相关规定的内部培训，及时了解、掌握相关管理规定。
2.内部组
织
架构
（1）进出口业务、财务、贸易安全、内部审计等部门（岗位）职责分工明确并有效落实。
（2）指定高级管理人员负责关务。
（二）
进出3.单证控
制
建立进出口单证复核或者纠错制度并有效落实。
6
6
6
6
6
6
措施
31.安全
培训
（1）建立贸易安全的内部培训机制并有效落实。
（2）定期对员工进行与国际贸易供应链中货物流动相关风险的教育和培训，让员工了解、掌握海关认证企业在保证货物安全过程中应做的工作。
（3）定期对员工进行危机管理的培训和危机处理模拟演练，让员工了解、掌握在应急处置和异常报告过程中应做的工作。
6。
AEO认证现场体系介绍
08 改进机制
整改会议照片 海关核查、稽查改善相关资料截图 差错及整改情况跟进表
各信息系统穿行流程图 各信息系统关联图
09 信息系统
穿行测试流程图
10 数据管理
信息安全培训照片 更改密码截图 防火墙拦截病毒截图 机房照片截图
信息安全
02 财务状况标准
会计信息 综合财务状况
审计报告图片
发展历程
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02 公司AEO认证体系介绍
内部控制标准
财务状况标准
守法规范标准
贸易安全标准
01 内部控制标准
组织机构控制 内部审计 进出口业务控制 信息系统
培训签到表照片 培训教材照片 培训照片
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3
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AEO新标准-卓识 一
AEO认证新标准培训深圳市卓识软件技术有限公司三二一内部控制标准财务状况标准守法规范标准四贸易安全标准通用标准（1）建立海关法律法规等相关规定的内部培训制度并有效落实。
（2）法定代表人（负责人）、负责关务的高级管理人员、关务负责人、负责贸易安全的高级管理人员应当每年参加2次以上海关法律法规等相关规定的内部培训，及时了解、掌握相关管理规定。
注：一般认证：1次。
报关企业建立面向客户的海关法律法规等相关规定的培训制度并有效落实，每年开展客户海关业务专业培训。
海关业务培训通用标准（1）进出口业务、财务、贸易安全、内部审计等部门（岗位）职责分工明确并有效落实。
注：适用于高级认证，一般认证没有此项。
（2）指定高级管理人员负责关务。
报关企业适用此标准。
进出口收发货人适用此标准。
内部组织架构通用标准建立进出口单证复核或者纠错制度并有效落实。
报关企业（1）代理申报前，有专门部门对进出口单证及相关信息、监管证件、商业单据等资料的真实性、完整性和有效性进行合理审查并复核纠错。
（2）被代理企业实施许可证管理或者输华官方证书管理的，代理申报前，根据企业进出口实际情况对被代理企业的国外品质证书、质量保证书、装运前检验证书、原产地证书、卫生检疫单证、输华食品官方证书、动植物检疫官方证书、动植物检疫许可证、农业转基因生物安全证书等单证的真实性、有效性、完整性、一致性进行内部复核。
单证控制进出口收发货人（1）在申报前或者委托申报前有专门部门或者岗位人员对进出口单证中的价格、归类、原产地、数量、品名、规格、境外收发货人、包装种类、货物存放地点、运输路线、储存条件、拆检注意事项、标签标志等内容的真实性、准确性、规范性和完整性进行内部复核。
（2）企业实施许可证管理或者输华官方证书管理的，根据实际进出口情况，对国外品质证书、质量保证书、装运前检验证书、原产地证书、卫生检疫单证、输华食品官方证书、动植物检疫官方证书、动植物检疫许可证、农业转基因生物安全证书等单证的真实性、有效性、完整性、一致性进行内部复核。
aeo单项标准
aeo单项标准
AEO认证是世界海关组织（WCO）在全球推行的全球供应链安全管理制度，旨在通过海关与相关方对供应链安全体系的有效识别和管理，防止侵犯风险——“平安货物”漏网，大幅降低查验率。
以下是与AEO认证相关的单项标准：
1. 内部控制
内部控制是AEO认证的重要标准之一。
它要求企业必须建立一套健全、合理、有效的内部控制体系，以确保企业运营的合规性、资产的安全性以及财务报告的准确性。
内部控制涵盖了企业的各个方面，包括财务管理、人力资源管理、生产管理、销售管理等。
2. 财务状况
AEO认证还对企业财务状况有着明确的要求。
企业必须保持财务状况稳定，能够按时申报纳税，并按照相关法律法规的要求进行会计记录和财务管理。
此外，企业还应具有一定的偿债能力和盈利能力，以证明其具有持续经营能力。
3. 守法规范
守法规范是AEO认证的重要标准之一。
企业必须遵守所有适用的法律法规，包括税务、海关、工商、环保等领域的法规。
此外，企业还应建立一套内部守法规范制度，以确保其在日常经营中遵守所有适用的法律法规。
4. 贸易安全
贸易安全是AEO认证的核心标准之一。
它要求企业必须建立一
套有效的供应链安全管理体系，以确保其贸易伙伴的合规性和安全性。
这包括对供应商、客户、物流服务商等各方的信誉评估、背景调查和风险管理。
同时，企业还应采取必要的措施，防止在供应链中存在恐怖主义、走私、贩毒等违法活动。
AEO认证标准具有非常高的严格性，需要企业全面提升内部管理水平和合规意识，加强与供应链上下游企业的合作与信息共享，以确保在全球供应链中获得更好的信誉和信任。
高级认证企业标准
高级认证企业标准
高级认证企业的标准包括通用认证标准和根据企业经
营类别不同而制定的单项认证标准。
具体包括内部控制、财务状况、守法规范、贸易安全和附加标准五大类标准。
通用认证标准是所有高级认证企业都应满足的标准，包括但不限于以下几点：
1. 内部控制：企业需要证明其内部控制系统在防止、发现并纠正重大错报方面的有效性。
这可能涉及审计策略、内部审计程序、风险评估和管理策略等。
2. 财务状况：企业需要展现良好的财务状况，包括盈利能力、偿债能力、运营效率和现金流量等。
这可能涉及财务报表、财务比率、现金流分析和预算计划等。
3. 守法规范：企业需要遵守所有适用的法律和法规，包括公司治理、反洗钱、反恐怖融资和税务法规等。
4. 贸易安全：企业需要确保与其业务相关的所有交易的安全性，包括货物和服务的采购、销售、物流和交付等。
5. 附加标准：这可能涉及企业的业务战略、组织结构、人力资源政策和文化等。
同时，根据企业经营类别不同，单项认证标准也会有所不同。
例如，对于从事特定行业或业务的企业，可能需要满足额外的认证标准，如特定的技术标准、行业规范或安全标
准等。
另外，高级认证企业还需要同时满足以下三个条件：
1. 所有赋分标准项均没有不达标(-2分)情形。
2. 内部控制、贸易安全两类标准中没有单一标准项(用1、2、3表示)基本达标(-1分)超过3项的情形。
3. 认证标准总分在95分(含本数)以上。
总的来说，高级认证企业的标准是全面的，既包括通用标准，也包括针对不同经营类别的单项标准，同时对企业的整体表现和合规性有严格的要求。
aeo通用标准四大项
aeo通用标准四大项AEO通用标准四大项是指海关AEO认证的四个核心要求，分别是：内部控制、财务状况、守法规范和贸易安全。
以下是关于这四大项标准的详细介绍：1.内部控制标准：内部控制标准是AEO认证的基础，它要求企业建立一套完善的内部控制体系，以确保企业运营的合规性和风险控制。
具体要求包括：o组织架构和人员管理：企业应建立完善的组织架构，明确各部门职责，并确保所有员工都经过适当的教育和培训。
同时，企业应制定有效的人力资源政策，包括招聘、考核、激励等，以保持员工的工作积极性和忠诚度。
o制度建设：企业应建立一套完善的制度体系，包括财务管理、采购管理、库存管理、销售管理等，以确保各项业务流程的规范化和风险控制。
o内部审计和监控：企业应设立内部审计部门或委派专门人员对内部控制体系进行定期审计和监控，及时发现和纠正可能存在的问题。
2.财务状况标准：财务状况标准要求企业保持健康的财务状况，包括财务报告的真实性、准确性和完整性，以及资金流动的稳定性和合理性。
具体要求包括：o财务报表：企业应按照会计准则和法规要求编制财务报表，并经过审计验证其真实性和准确性。
o资金管理：企业应建立完善的资金管理体系，包括现金流管理、银行账户管理、投融资管理等，以确保资金的合理配置和风险控制。
o财务合规：企业应遵守相关税收法规和其他财务法规，确保财务状况的合法性和合规性。
3.守法规范标准：守法规范标准要求企业遵守国内外法律法规和AEO认证的相关规定，包括税务、贸易、劳动等领域。
具体要求包括：o遵守税收法规：企业应按照税收法规要求缴纳各项税款，不进行逃税、偷税等违法行为。
o合规经营：企业应遵守贸易、劳动等领域的相关法规，不进行违法经营和侵犯劳动者权益的行为。
o知识产权保护：企业应尊重知识产权，不侵犯他人专利、商标等合法权益。
4.贸易安全标准：贸易安全标准要求企业保障进出口货物的安全和贸易过程的可靠性，包括对供应链风险的控制、对客户和供应商的尽职调查等。
海关高级认证标准 对照
海关高级认证标准对照
海关高级认证，也被称为AEO认证，是全球贸易安全与便利标准的重要组成部分。
AEO认证分为高级认证（AEO认证）和一般认证（AEO一般）两个等级。
以下是一些主要的标准：
1. 诚信合规：企业必须遵守国家的法律法规，以及海关的规定，不能有违法违规行为。
2. 企业管理：企业需要有完善的管理体系，包括财务管理、库存管理、质量管理等方面。
3. 贸易安全：企业需要有有效的安全措施，防止商品在被运输过程中被盗、被毁。
4. 贸易便利：企业需要提供准确的货物信息，方便海关进行监管和检查。
5. 国际贸易：企业需要有良好的国际信誉，能够进行正常的国际贸易。
6. 社会责任：企业需要负责任地经营，对环境和社会的影响小。
7. 技术创新：企业需要不断创新，提高自身的竞争力。
这些标准是动态的，会根据海关的政策和市场需求进行调整。
企业需要通过提高自身的管理水平、安全水平和服务水平，来达到这些标准。
(word完整版)海关认证企业标准《高级认证—通用标准》
架构
（1）进出口业务、财务、贸易安全、内部审计等部门（岗位）职责分工明确并有效落实。
（2）指定高级管理人员负责关务。
（二）
进出口业务控制
3.单证控制
建立进出口单证复核或者纠错制度并有效落实。
4.单证保管
（1）建立符合海关要求的进出口单证管理制度，确保归档信息的及时性、完整性、准确性与安全性。
11.信息安全
（1）建立信息安全管理制度并有效落实。
（2）对员工进行信息安全相关的培训。
（3）对违反信息安全管理制度造成损害的行为应当予以责任追究。
二、财务状况标准
达标0
基本
达标
-1
不
达标
-2
（五）
财务状况
12.会计信息
企业申请认证的，提交当年度会计师事务所审计报告，审计报告所反映的企业财务状况真实、完整、规范、合法；重新认证的，企业自成为高级认证企业起每年接受会计师事务所审计，审计报告所反映的企业财务状况真实、完整、规范、合法。
（4）对未经许可进入、身份不明的人员能够识别并加以处置。
（十二）
人员安全控制措施
25.人员安全
（1）建立员工入职、离职停职等管理制度并有效执行。
（2）实行员工档案管理，具有动态的员工清单。
（3）聘用员工前，核实应聘人员的身份、就业经历等信息，对拟聘用人员进行违法记录调查。
（4）对离职停职员工及时收回工作证件、设备，并禁止其进入企业经营场所及使用企业信息系统。
附件2
海关认证企业标准
（高级认证—通用标准）
认证标准
达标情况
一、内部控制标准
达标
0
基本
达标
-1
不
达标
海关认证企业标准(高级认证—通用标准)2019年版
（1）2 年内无海关责令限期改正，但逾期不改正的情形。
（八） 海关管理 21.管理要求
要求
（2）2 年内无向海关提供虚假情况或者隐瞒事实的情形。
（3）2 年内无由海关要求承担技术处理、退运、销毁等义务，但逾期不履行的情形。
（4）2 年内无明知其产品存在风险未主动向海关报告相关信息，或者存在瞒报、漏报的情形。 （5）2 年内无拒绝、拖延向海关提供账簿、单证或海关归类、价格、原产地、减免税核查所需资料等有关材料 的情形。 （6）2 年内无转移、隐匿、篡改、毁弃报关单证、进出口单证、合同、与进出口业务直接有关的其他资料的情 形。
达标 0
基本 达标
-1
（五） 财务状况
12.会计信息
企业申请认证的，提交当年度会计师事务所审计报告，审计报告所反映的企业财务状况真实、完整、规范、合 法；重新认证的，企业自成为高级认证企业起每年接受会计师事务所审计，审计报告所反映的企业财务状况真 实、完整、规范、合法。
不 达标
-2
-2-
13.综合财务 企业在偿付、盈利、缴税能力方面整体状况良好，综合速动比率、现金流动负债比率、资产负债率、营业利润
（1）建立人员和车辆出入管理制度并有效落实。（十一） 进入安 控制措施24.进入安全
（2）对企业员工进行身份识别和出入权限控制，限制未经授权员工进入敏感区域，对员工身份标识的发放和 回收进行统一管理。员工的车辆进入企业应当停放在指定区域。
（3）实行访客登记管理，登记时必须检查带有照片的身份证件。访客进入企业应当佩戴临时身份标识，进入 企业重点敏感区域应当有企业内部人员陪同。访客的车辆进入企业应当登记并停放在指定区域。
（1）建立应对灾害、紧急情况的应急预案。
（十七） 危机管理 控制措施
贸易安全标准
•
பைடு நூலகம்56 签署了
个互认协议或安排
5
第五页，共四十七页。
一、全球贸易安全与便利标准框架
第一章
为什么
《框架》
对海关的定位：海关在加强全球供应 链安全、通过征收税款和便利贸易为 社会经济发展作贡献等方面有着独特 的地位。
最终目标：在安全的前提下保证货物 的国际贸易供应链顺畅流动。
6
第六页，共四十七页。
二、“一带一路”海关高层论坛
5.货物安全
9
3.人员安全 4.商业伙伴安全
第九页，共四十七页。
二、高级认证、一般认证的区别
第二章
有哪些
高级认证
27个分项
一般认证
15个分项（照明、报警系统及视频监 控摄像机、存储区域；未经许可进入身 份不明的人员；安全培训；全面评估、 监控检查；集装箱封条、集装箱存储；运 输工具的检查程序；应急培训、异常报
主要询问问题
1.公司周围是否有围墙？多高？什么材质？
2.是否定期检查围墙是否破损、灯是否亮?谁负责检查？
3.如果保安发现围墙破损，口头汇报还是有书面记录？ 4.货物装卸和储存时，有采取隔离措施吗？具体说明。
查看资料 认证标准 实际案例
*围墙检查和修理的记录。
建筑物的建造方式能够防止非法闯入。定期对建筑物进行检查和修缮，确保其完好 无损。
3.员工可以进入所有区域吗，还是有敏感区域的限制，如何限制的。 4.员工的身份标识发放和回收有书面制度？
查看资料 员工身份标志的管理制度，查看一个员工卡，看记录员工卡信息。
认证标准
具有员工身份识别系统，对员工进行身份识别和进入控制。对员工、访客的身份标识（比 如钥匙、钥匙卡等）的发放和回收进行统一管理和登记。
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报关行
承运商 综合经营 者
仓储业经 营者
筛选商业伙伴时，企业要根据高级认证标准 对商业伙伴进行全面评估，重点评估守法合 规和贸易安全。
企业与商业伙伴签订的合同、协议或者其他 书面资料要有具体条款要求商业伙伴按照高 级认证标准优化和完善贸易安全管理。
企业要通过书面或者实地方式定期监控或检查商业 伙伴符合贸易安全要求。贸易型企业的主要供应商 要配合海关开展贸易安全的实地抽查，且符合高级 认证标准的贸易安全要求。
•关于商业伙伴的选择，企业要评估、要求、检 查商业伙伴供应链安全。 •商业伙伴指供应链上下游贸易伙伴，如生产商、 主要供应商、物流商等。
•商业伙伴系海关认证企业的，可免于评估或者 检查。
供应链安全
生产商 进口商 出口商
经认证的经营者
Authorized Economic Operator
……
参与货物国际 流通，符合供 应链安全标准 的一方
商业伙伴安全要点
◎应通过书面程序对供应链上下游贸易伙伴，如生产商、主 要供应商、物流商等守法合规、符合贸易安全要求进行评估。
1
◎应书面要求供应链上下游贸易伙伴，如生产商、主要供应 商、物流商等符合贸易安全要求。
2
◎应有通过书面程序或者实地定期监控或检查供应链上下游 贸易伙伴，如生产商、主要供应商、物流商等符合贸易安全 要求。
“911”事件
美国海关“海关-商界反恐伙伴计划”
《全球贸易安全与便利标准框架》
2005年6月WCO第105/106次理事 会年会通过著名的“SAFE标准框架”
Framework of Standards to Secure and Facilitate Global Trade
贸易便利化与供应链安全
认证经营者 （AEO）
SAFE 标准框架
平衡
2013年12月签署的世界贸易组织 （WTO）贸易便利化协定中提出了 “认证运营商（AO）”的内容。 2015年9月4日，中国成为第16个 接受该协定的成员。 2017年2月22日，协定正式生效。
对经认证的经营者（满足特定标准的贸易商，可包括 具有良好守法记录、拥有良好的内部控制记录管理系 统和财务偿付能力等）给予通关便利，如降低单证和 数据要求、降低查验比例、加快放行等。
《贸易便利化协定》英文文本 《贸易便利化协定》中文文本
互认便利措施
中国海关AEO企业的 货物在对方海关查验
率降低至少50%， 通关速度平均提高
2 1
降低货物查验率
30%以上
3
简化货物单证审核
优先通关
4
设立海关联络员
5
非常时期的优先处置
“4E”打造AEO互认升级版
AEO制度 核心价值
第一
第二
扩大互认企业数量 Enlarge MRA numbers 扩大互认便利措施 Extend MRA benefits
（5）存储区域
• 应在货物装卸和储 存设施场地周围有 围栏进行隔离； • 成品仓库把国内、 国际、高价值和危 险货物分别存放。
（6）锁闭装置及钥匙保管
• 所有门窗设有足够数量的 锁闭装置； • 锁和钥匙由管理层或者保 安人员保管。
场所安全要点
◎应确保安保工作有效开展，车辆、人员进出的大门配 备人员驻守 ◎应对建筑物进行定期检查和修缮，确保其完好无损。
注意事项
只做单纯的报关 代理业务的报关 企业不直接适用
只做单纯的国际 贸易业务的贸易 公司不直接适用
企业有义务提醒其客户建立本条所列保持运输 工具（拖车和挂车）完整性所需的程序
运输工具安全要点
◎应明确运输工具检查的方法、步骤、工具的具体要 求以及相关责任人，并准备检查记录备查。
1
2
六、集装箱安全控制措施
六、集装箱安全控制措施
【制度和程序文件】
•关于集装箱在装货、存放、运输过程中的完整 性和安全性，要明确集装箱检查的方法、步骤、 工具的具体要求以及相关责任人，防止混入不明 货物或者人员。
（1）集装箱检查
• 在装运前检查集装 箱结构的物理完整 性和可靠性，检查 建议采取“七点检 查法”（前壁、左 侧、右侧、地板、 顶部、内/外门、 外部/起落架）。
（3）员工离职程序
• 对离职或者停职员 工，要及时收回其 工作证件、设备、 钥匙等，并禁止其 进入企业生产经营 场所及使用企业信 息系统。
（4）安全培训
• 对员工进行各类培 训，尤其是供应链 安全方面的培训。
人员安全要点
◎应准备公司审查拟聘员工、定期审查现有员工的书面 制度和程序。
1
◎应准备公司对员工开展背景调查以及定期审查和重新 审查的规定，并准备背景调查记录备查。
（3）未经许可进入、身份不 明的人员
• 应准备公司识别、 质询和确认未经许 可进入、身份不明 的人员的程序
• 对发现可疑人员或 恐怖分子的奖励措 施。
进入安全要点
◎应准备对员工进行身份识别和进入控制的书面制度和程序， 对员工和外来人员进行区分。企业应对员工出入权限加以控 制。
1
◎应准备公司对来访人员和车辆的管理程序，对进入企业的 访客要检查带有照片的身份证件并进行登记，访客要佩戴临 时身份标识并且有内部人员陪同，并准备登记记录备查。 ◎应准备公司识别、质询和确认未经许可进入、身份不明的 人员的程序及对发现可疑人员或恐怖分子的奖励措施。
◎应准备集装箱储存程序文件，有专门的受控区域，通过设 置栏杆或者通过服装厂牌等标志区分的方法对装箱区人员出 入进行控制。
2
3
七、运输工具安全
七、运输工具安全
【制度和程序文件】
•关于拖车和挂车等运输工具在装货、存放和运 输过程中的完整性和安全性，要明确运输工具检 查的方法、步骤、工具的具体要求以及相关责任 人，防止混入不明货物或者人员。
第三
扩大互认实施成效 Enhance MRA effectiveness
扩大互认影响力 Expand MRA influence
第四
Part 02
贸易安全标准
贸易安全8项标准
1.场所安全
8.危机管理 2.进入安全
7.运输工具安全
6.集装箱安全
贸易 安全
3.人员安全
4.商业伙伴安全 5.货物安全
贸易安全标准达标要求
M. 衡量、分 析和改进制度
A. 遵守海 关法规的证 明
B．具有符合 要求的贸易记 录管理系统
L. 危机管理 和灾难防御制 度
C.财务偿付 能力
K.商业伙伴 安全
D.磋商、合 作和交流
J.人员安全
E.教育、培训 和提高认知
I.经营场所 安全 H．运输工 具安全 G.货物安全
F.信息交换、 准入和保密
2 3 4
◎应准备公司员工离职程序，对离职或者停职员工及时 收回工作证件、设备，并禁止其进入企业生产经营场所 及使用企业信息系统，并准备员工离职记录备查。 ◎应对员工进行各类培训，特别是供应链安全培训，并 提供培训记录。
四、商业伙伴安全控制措施
全面评估
监控检查
书面文件
四、商业伙伴安全控制措施
【制度和程序文件】
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商业伙伴系海关认证企业的，可免于其他评估或者检查程序。
五、货物安全控制措施
溢短装等异常处理
货物差异
装运和接收 货物
清点登记核对五、货物Leabharlann 全控制措施【制度和程序文件】
•关于货物在运输、搬运和存放过程中的完整性 和安全性，防止混入不明的危险物品及出现货物 溢、短装，丢失，损坏或者其他异常。
（1）装运和接收货物
注意事项
只做单纯的报关 代理业务的报关 企业不直接适用
只做单纯的国际 贸易业务的贸易 公司不直接适用
企业有义务提醒其客户建立本条所列保持集装 箱完整性所需的程序
集装箱安全要点
◎应准备公司集装箱安全程序文件，企业应在装货前检查集 装箱结构的物理完整性和可靠性，并准备检查记录备查。
1
◎应准备公司封条管理程序，对封条妥善保存并保证所有封 条都要符合或者超出现行PAS ISO 17712对高度安全封条 的标准。
1 2 3
◎应在生产经营场所配备充足照明。
◎企业应在必要位置安装报警系统或视频监控摄像机。
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◎企业应在货物装卸和储存设施场地周围有围栏进行隔 离；成品仓库对货物进行分类存放。 ◎企业应对门窗安装必要的锁闭装置并进行管理。
二、进入安全控制措施
员工
未经许可进入、 身份不明人员
访客
二、进入安全控制措施
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三、人员安全控制措施
聘用前审核 背景调查
人员安全 控制措施
员工离职程序
安全培训
三、人员安全控制措施
【制度和程序文件】
•关于员工的聘用、审查、离职、培训。
（1）聘用前审核
• 聘用员工前，要对 其应聘申请信息 （例如就业经历、 推荐信等）进行核 实。
（2）背景调查
• 聘用员工前，要对 其有无违法犯罪记 录等安全背景进行 检查或者调查。 • 对已聘用员工，尤 其是重要敏感工作 岗位员工有无违法 犯罪记录等安全背 景进行定期审查和 重新调查。
• 对货物接收和发运 时应由专人清点登 记核对 • 在货物关键交接环 节有签名、盖章等 保护制度
（2）货物差异
• 出现货物溢、短装 或者其他异常情况 时，企业要明确解 决方法，并及时报 告海关和其他相关 执法部门。
货物安全要点
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◎对货物接收和发运时应由专人清点登记核 对，在货物关键交接环节有签名、盖章等保 护制度。 ◎应准备应对货物差异的检查程序文件，明 确对发生短缺、超额和其他重大异常情况时 的解决方法。
海关认证企业标准
（贸易安全）
——海关进出口企业信用管理制度培训班