北新路桥2020年三季度经营成果报告
002307北新路桥2023年三季度现金流量报告
北新路桥2023年三季度现金流量报告一、现金流入结构分析2023年三季度现金流入为277,012.17万元，与2022年三季度的478,882.46万元相比有较大幅度下降，下降42.15%。
企业当期新增借款总额为163,478.5万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的59.01%。
但仍然不足以偿还已到期旧债。
78.38%需要依靠经营活动创造的现金净流量来偿还旧债。
二、现金流出结构分析2023年三季度现金流出为298,021.63万元，与2022年三季度的448,249.89万元相比有较大幅度下降，下降33.51%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的5.6%。
三、现金流动的稳定性分析2023年三季度，营业收到的现金有较大幅度减少，经营活动现金流入的稳定性明显下降。
2023年三季度，工资性支出有较大幅度减少，企业现金流出的刚性明显下降。
2023年三季度，现金流入项目从大到小依次是：取得借款收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到其他与筹资活动有关的现金；收到其他与经营活动有关的现金。
现金流出项目从大到小依次是：偿还债务支付的现金；支付的其他与筹资活动有关的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金。
四、现金流动的协调性评价2023年三季度北新路桥投资活动需要资金12,278.81万元；经营活动创造资金31,650.16万元。
投资活动所需要的资金能够被企业经营活动所创造的现金净流量满足。
2023年三季度北新路桥筹资活动需要净支付资金40,380.81万元，但经营活动所提供的资金不能满足投融资活动对资金的需要。
总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。
五、现金流量的变化2023年三季度现金及现金等价物净增加额为负20,990.94万元，与2022年三季度的30,596.17万元相比，2023年三季度出现现金净亏空，亏空20,990.94万元。
北新路桥2020年三季度财务指标报告
318,650.95
- 2,722.4
- 2,865.19
-
-51.22
- -142.79
-1.37 262,834.46
-54.72 4,071.22
-40.75 3,075.64
90.33
0
-123.84 995.58
-17.52
49.55 7.35 100
797.21
2020年三季度利润总额为4,071.22万元，与2019年三季度的2,722.4 万元相比有较大增长，增长49.55%。利润总额主要来自于内部经营业务， 企业盈利基础比较可靠。
北新路桥2020年三季度净利润为2,430.8万元，比2019年三季度增长 75.20%，但这一增长速度是在上一季度净利润下降的情况下取得的，并且 本季度的净利润还没有恢复到2018年三季度的水平。
84.84
2020年三季度 1,303.64 31.61 464.37 14.59
北新路桥2020年三季度总资产周转次数为0.28次，比2019年三季度周 转速度放慢，周转天数从755.95天延长到1303.64天。企业资产规模有较 大幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较 大幅度的下降。
第1页 共4页
成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
1.1 5.74
7.5
0.87 1.21 1.46
1.55 1.08 1.96
北新路桥2020年三季度的营业利润率为1.17%，总资产报酬率为 1.08%，净资产收益率为1.96%，成本费用利润率为1.55%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为2,141,469.73万元，经营资产的收益率为 0.57%
100.00
002307北新路桥2023年三季度行业比较分析报告
北新路桥2023年三季度行业比较分析报告一、总评价得分28分，结论极差二、详细报告（一）盈利能力状况得分34分，结论较差北新路桥2023年三季度净资产收益率(%)为0.46%，低于行业极差值0.9%。
总资产报酬率(%)为2.02%，低于行业平均值2.9%，高于行业较差值1.2%。
销售(营业)利润率(%)为1.8%，低于行业平均值3.5%，高于行业较差值0.6%。
成本费用利润率(%)为1.9%，低于行业较差值2.4%，高于行业极差值1.7%。
资本收益率(%)为2.03%，低于行业平均值6.0%，高于行业较差值1.6%。
盈利能力状况（二）营运能力状况得分27分，结论极差北新路桥2023年三季度总资产周转率(次)为0.09次，低于行业极差值0.2次。
应收账款周转率(次)为2.09次，低于行业较差值2.6次，高于行业极差值1.6次。
流动资产周转率(次)为0.34次，低于行业极差值0.4次。
资产现金回收率(%)为2.38%，高于行业平均值1.9%，低于行业良好值5.4%。
存货周转率(次)为2.62次，低于行业平均值4.3次，高于行业较差值2.4次。
营运能力状况（三）偿债能力状况得分36分，结论较差北新路桥2023年三季度资产负债率(%)为89.53%，劣于行业平均值81.2%，优于行业较差值92.0%。
已获利息倍数为1.09，低于行业较差值1.6，高于行业极差值0.4。
速动比率(%)为92.96%，高于行业平均值83.7%，低于行业良好值106.7%。
现金流动负债比率(%)为2.25%，低于行业平均值3.4%，高于行业较差值-2.9%。
带息负债比率(%)为72.03%，劣于行业极差值56.7%。
偿债能力状况（四）发展能力状况得分13分，结论极差北新路桥2023年三季度销售(营业)增长率(%)为-58.32%，低于行业极差值-21.5%。
资本保值增值率(%)为95.38%，低于行业极差值100.8%。
销售(营业)利润增长率(%)为-57.0%，低于行业极差值-28.7%。
北新路桥：2020年度财务预算报告
新疆北新路桥集团股份有限公司
2020年度财务预算报告
根据公司2020年度经营计划，公司发展战略目标的完成，公司以经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计过的公司2019年度财务决算报告为基础，分析预测了公司面临的路桥市场和投资环境、行业状况和经济发展前景，参考公司近两年的经营业绩及现时的经营能力，本着体现效益优先、鼓励先进、合理公平的原则，同时仍遵循公司“以财务控制为核心、以经营管理为手段”的一贯方针，秉着客观求实、稳健、谨慎的原则，编制了2020年度财务预算。
主要财务预算指标如下：
1.营业收入1,190,000.00万元
2.营业成本1,070,000.00万元
3.利润总额15,800.00万元
4.归属于母公司净利润5,500.00万元
2020年预算与2019年经营成果比较表
单位：万元项目2020年预算2019年实现数预计增长百分比营业收入1,190,000.00 1,112,635.54 6.95% 营业成本1,070,000.00 1,001,371.76 6.85% 利润总额15,800.00 14,490.01 9.04% 归属于母公司净利润5,500.00 5,349.37 2.82% 特别提示：本公司制定的《2020年度财务预算方案》是本年度公司内部财务与经济管理工作的指导性文件，该方案是在相关假设前提以及本公司现有工程施工合同及生产能力的情况下制定的。
不代表本公司2020年盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场情况、行业发展状况与公司管理团队的努力等多种
因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
新疆北新路桥集团股份有限公司
二〇二〇年四月二十九日。
002307北新路桥2023年三季度财务分析结论报告
北新路桥2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为2,298.24万元，与2022年三季度的5,296.52万元相比有较大幅度下降，下降56.61%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。
二、成本费用分析2023年三季度营业成本为84,925.35万元，与2022年三季度的250,143.23万元相比有较大幅度下降，下降66.05%。
2023年三季度销售费用为525.16万元，与2022年三季度的651.12万元相比有较大幅度下降，下降19.34%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施加以改变。
2023年三季度管理费用为10,561.58万元，与2022年三季度的12,537.66万元相比有较大幅度下降，下降15.76%。
2023年三季度管理费用占营业收入的比例为8.63%，与2022年三季度的4.27%相比有较大幅度的提高，提高4.36个百分点。
在营业收入大幅度下降的情况下，管理费用没有得到有效控制，致使经营业务的盈利水平大幅度下降。
要严密关注管理费用支出的合理性，努力提高其使用效率。
2023年三季度财务费用为24,230.53万元，与2022年三季度的23,544.13万元相比有所增长，增长2.92%。
三、资产结构分析2023年三季度应收账款出现过快增长。
预付货款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降慢于营业收入下降，资产的盈利能力下降，与2022年三季度相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，北新路桥2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为260,482.79万元。
从企业当期资本结构、借款利率和盈利水平三者的关系来看，企业增加负债不会增加企业的盈利水平，相反会降低企业现在的盈利水平。
北新建材2020年三季度经营成果报告
100.00 515,491.05
100.00
225,650.52 5,017.8 8,177.7
-3,009.65 1,004.91
0
64.02 239,339.86
1.42 4,248.88
2.32 22,125.34
-0.85 14,452.18
0.29 1,482.25
-
0
63.34 332,358.65
内部资料，妥善保管
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3、投资收益 2020年三季度投资收益为655.65万元，与2019年三季度的616.31万 元相比有所增长，增长6.38%。
4、营业外利润 2019年三季度营业外利润亏损7,631.52万元，2020年三季度扭亏为 盈，盈利1,032.05万元。 5、经营业务的盈利能力
内部资料，妥善保管
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
352,441.35
100.00 377,864.11
内部资料，妥善保管
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 515,491.05万元，比2019年三季度的377,864.11万元增长36.42%，营业 成本为332,358.65万元，比2019年三季度的239,339.86万元增长38.86%， 营业收入和营业成本同时增长，但营业成本增长幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力下降。
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- 2,865.19
-
-51.22
- -142.79
-1.37 262,834.46
-54.72 4,071.22
-40.75 3,075.64
90.33
0
-123.84 995.58
-17.52
49.55 7.35 100
797.21
二、成本费用分析 1、成本构成情况
北新路桥2020年三季度成本费用总额为262,192.14万元，其中：营业 成本为239,160.01万元，占成本总额的91.22%；销售费用为6,216.74万元， 占成本总额的2.37%；管理费用为9,517万元，占成本总额的3.63%；财务 费用为6,175.73万元，占成本总额的2.36%；营业税金及附加为1,122.67 万元，占成本总额的0.43%。
从营业收入和成本的变化情况来看，2020年三季度的营业收入为 262,834.46万元，比2019年三季度的318,650.95万元下降17.52%，营业 成本为239,160.01万元，比2019年三季度的293,811.51万元下降18.60%， 营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明 企业经营业务盈利能力提高。
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项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
323,074.48
100.00 318,650.95
内部资料，妥善保管
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项目名称
成本费用总额
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年三季度 数值 百分比(%)
545,855.4
100.00 314,457.15
项目名称
营业收入
利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年三季度
2019年三季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
2020年三季度 数值 增长率(%)
323,074.48 6,012.26 4,835.57 -529.45 599.01
318,650.95
- 2,722.4
100.0Leabharlann 262,834.46100.00
498,068.33 2,365.48 4,547.33
26,762.41 14,111.86
0
154.17 293,811.51
0.73 1,111.81
1.41 3,513.81
8.28 10,634.96
4.37 5,385.06
-
0
92.20 239,160.01
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
北新路桥2020年三季度的营业利润率为1.17%，总资产报酬率为 1.08%，净资产收益率为1.96%，成本费用利润率为1.55%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为2,141,469.73万元，经营资产的收益率为
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 10 页
0.35 1,122.67
1.10 6,216.74
3.34
9,517
1.69 6,175.73
-
0
90.99
0.43 2.37 3.62 2.35
-
3、营业成本控制情况 2020年三季度营业成本为239,160.01万元，与2019年三季度的 293,811.51万元相比有较大幅度下降，下降18.6%。
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第 1 页 共 10 页
3、投资收益 2019年三季度投资收益为负51.22万元，2020年三季度实现了盈亏平 衡。
4、营业外利润 2019年三季度营业外利润亏损142.79万元，2020年三季度扭亏为盈， 盈利995.58万元。 5、经营业务的盈利能力
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北新路桥2020年三季度经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年三季度利润总额为4,071.22万元，与2019年三季度的2,722.4 万元相比有较大增长，增长49.55%。利润总额主要来自于内部经营业务， 企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年三季度营业利润为3,075.64万元，与2019年三季度的2,865.19 万元相比有所增长，增长7.35%。以下项目的变动使营业利润增加：资产 减值损失增加1,547万元，投资收益增加51.22万元，管理费用减少1,117.96 万元，营业成本减少54,651.5万元，共计增加57,367.69万元；以下项目的 变动使营业利润减少：销售费用增加2,702.93万元，财务费用增加790.67 万元，营业税金及附加增加10.86万元，共计减少3,504.46万元。各项科目 变化引起营业利润增加210.45万元。
0.57%
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
0.35 1,122.67
1.12 6,216.74
3.38
9,517
1.71 6,175.73
-
0
91.22
0.43 2.37 3.63 2.36
-
2、总成本变化情况及原因分析
北新路桥2020年三季度成本费用总额为262,192.14万元，与2019年 三季度的314,457.15万元相比有较大幅度下降，下降16.62%。以下项目的 变动使总成本增加：销售费用增加2,702.93万元，资产减值损失增加1,547 万元，财务费用增加790.67万元，营业税金及附加增加10.86万元，共计 增加5,051.46万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少1,117.96 万元，营业成本减少54,651.5万元，共计减少55,769.47万元。各项科目变 化引起总成本减少50,718万元。
100.00 262,192.14
100.00
498,068.33 2,365.48 4,547.33
26,762.41 14,111.86
0
91.25 293,811.51
0.43 1,111.81
0.83 3,513.81
4.90 10,634.96
2.59 5,385.06
-
0
93.43 239,160.01