进行审计需要提供资料明细

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某集团经济责任审计所需资料清单

**集团离任经济责任审计审前调查和现场审计需提供的资料清单**集团：本所接受国资委及监事会委托，将对**集团原董事长***同志进行离任经济责任审计（审计期间为202*年1月1日至202*年12月31日），为满足审前调杳和现场审计需要，烦请贵集团审计部通知纳入审前调查范围的全部企业（名单另发），在我们进驻现场之前，准备好相关审计资料，以备查验及审核。

**集团总部请根据此清单提供详细资料；下属企业可以酌情减少，不适用的文件可以不提供，但需要向现场审计师说明。

具体资料清单如下：一、公司基本情况1、最新版报送国资委监事会的《年度报告》；2、企业历史沿革及改制重组情况说明3、任期内各次股权结构变动说明、相关批准文件和验资报告4、最新版本的公司章程5、内控管理模式和最新组织结构图6、高层管理人员的职责分工、企业内部机构的职能分工说明7、子分公司、联营公司、参股企业基本信息汇总（包括经营范围、注册资金、法人代表、控股比例、经营现状、审计期间重大事项等）二、登记注册资料1、最新年检后的企业法人营业执照、税务登记证（国税和地税）组织机构代码证书、2、外汇登记证、银行开户证明和银行贷款卡3、各类经营资质和行业特许经营许可证三、历年工作计划、总结、预决算考核执行情况1、企业长期发展战略规划2、任期内各年度(202*-202*)经营计划、工作报告或工作总结3、任期内各年度(202*-202*)预算和考核指标、经营目标完成情况说明4、任期内各年度(202*-202*))财务情况说明书；5、任期内各年度(202*-202*)国资委下达的年度决算批复；6、分板块经营情况统计资料；四、重大会议纪要(连续编号)1、党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会议事规则2、任期内各年度(202*-202*)党政联席会、董事会、总裁办公会、监事会会议纪要、职代会会议纪要；3、任期内各年度(202*-202*)国资委对本集团重大经济行为专项的批准文件；五、内控制度建立和执行1、内控制度的整体建立和执行情况说明2、已有内控制度的目录清单3、重要内部控制制度，包括预算、投资、融资、大额采购、改组改制、资产、资金管理、财务管理、会计政策、风险防范、薪酬管理等书面和电子文件；六、内外部审计和监察资料1、任期内各年度(202*-202*)财务决算审计报告、专项说明、管理建议书、审计情况说明书；2、内审机构的岗位设置情况说明，任期内各年度(202*-202*)内部审计计划、审计项目清单、重大项目的审计报告、纪检监察专项报告3、外部主管部门出具的专项检查报告4、上届领导成员的任期审计报告七、重大事项决策文件和支持性证据1、任期内各个年度重大经济事项的决策性文件、实施过程和效益资料(至少包括重大经营、投资、融资决策及相关项目，企业重组、改制项目，担保抵押，诉讼事项、从事高风险业务等)2、改制上市、重组划转、股权转让等行为对应的专项审计、评估、验资报告3、企业对集团内部、外部担保、抵押、诉讼资料；八、人力资源及社保资料1、集团人力资源概况：职工总数、从业人员人数、离退休人员人数、学历结构，附：员工结构表；2、集团总部分部门人员名单、分工或岗位职能结构3、社保统计资料，包括任期内各年参保人数、社保的险种、社保计算基数、实际缴纳金额；4、工效挂钩执行情况说明5、补充养老保险、补充医疗保险的运作情况、批准程序和实际支出。

各项审计报告需要的资料清单

各项审计报告需要的资料清单内部审计一.内部审计资料清单账务资料1.审计期间会计报表及其附注(含分公司)说明:含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表 2、全部账目说明:内审期间3、全部会计凭证说明:内审期间4、科目余额表说明:内审期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额 5、银行存款对账单、余额调节表说明:内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明(鉴定书)7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表说明:截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 8、长短期借款合同，抵押担保资料说明:内审期间9、固定资产盘点表说明:标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10、存货盘点表说明:截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告12、所有往来明细说明:含应收(付)帐款、预收(付)帐款、其他应收(付)帐款 13、收支明细表说明:内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细 14、费用明细表说明:内审期间各年管理费用、经营费用、财务费用明细 15、支票的领、用、存及作废情况表登记簿说明:内审期间期16、发票使用情况表说明:领购票号、金额;已使用的票号、金额;剩余的票号、金额备查类资料17、营业执照说明:工商18、税务登记证说明:国税、地税19、组织机构代码证书说明:质量监督局20、纳税鉴定文件说明:国税、地税21、公司章程、协议说明:工商备案22、设立、变更验资报告23、以前年度审计报告、资产评估报告说明:内审期间内 24、清产核资专项审计报告说明:内审期间内 25、财务会计制度及相关内部控制制度说明:含企业会计制度、会计核算办法、内部管理制度 26、关联方关系及其交易情况、会计政策变更、会计估计变更及原因说明 27、单位组织结构框架图28、股东会、董事会重大决议等文件，重大诉讼、重大违纪事项、重要会议记录说明:内审期内29、上级部门对企业检查的处理、通知文件其他备查类资料30、其他重要经济合同说明:含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等31、工程承包合同32、招投标文件33、总、分包合同34、工程预算及决算书35、转让房地产有关资料说明:商品房销售合同副本、工程施工结算单等 36、销售情况汇总表37、涉及收入、成本的所有合同38、房屋销售明细清单专项审计一.高新技术企业认定审计需要的资料清单年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)高新技术成果转化项目认定审计所需资料年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)9、项目实际投资额10、近三个会计年度的项目销售收入11、项目实际投资及销售明细软件企业认定需申报的资料 2013年最新软件企业认定需申报的资料。

工程结算审计时需提供的资料明细

工程结算审计时需提供的资料明细
1.工程中标通知书。

2.施工合同及补充协议等合同文件。

3.招标文件（包括招标清单编制说明、填列说明、招标答疑等所有相关的
招标资料）。

4.投标文件。

5.工程结算书、结算汇总表（加盖单位公章）、工程量计算书及电子版（计
算书的项目、数量与顺序应与结算清单相对应）。

6.施工图纸（招标图纸、施工图纸、竣工图纸若使用同一套图纸时，提供
竣工图即可，竣工图需签字盖章齐全，竣工图与施工图不一致的地方，需提供签字盖章齐全的书面变更资料以证明）。

7.图纸会审记录（签字、盖章齐全）
8.工程设计变更资料（此部分资料应具有有关责任部门如设计院的认可手
续，并应提供相应的签字盖章齐全的隐蔽验收资料以支持设计变更的实施）。

9.隐蔽签证资料（此部分资料应具有相关责任部门的签字认可手续，审核
过程中还需要相关部门的配合，对施工过程中发生的有关施工项目的过程和原因予以解释，从而准确判定是否应计入工程造价中）。

10.工程签证或工程量确认单（需施工、监理、审计、业主四方签字齐全）。

11.业主指令（需签字、盖章）
12.材料价格信息，当有业主指定材料或招标时有暂定材料价格等情况时，
应提供材料价格审定单或材料价格确认单。

13.对于甲供材，必须提供甲乙双方的材料对帐单（每一笔详细清单），用
以确认甲供材料的价格及扣除甲供材料的数量等。

14.其它与工程结算相关的资料（地质勘察报告、竣工验收表等）。

进行审计需要提供资料明细

进行审计需要提供资料明细：1、工程施工合同及补充协议和有关会议纪要；2、招标文件；3、投标文件；4、工程图纸会审纪要；5、竣工图纸和变更修改图纸；6、设计变更通知单、三方签字的施工变更签证；7、施工方案、施工日记、监理日志、隐蔽工程竣工验收记录；8、工程量计算底稿；9、甲供材料清单，包括品种、数量、单价、金额；10、开工报告、竣工报告11、其它甲乙方认为有关于工程造价的资料。

对于签证的要求；1、每张签证都要按发生日期连续编号，且为原件。

2、每张签证都要有基建项目负责人、甲方现场代表、监理的签字，3、资料整理后，由负责人查验完整并签署同意送审。

施工单位提报竣工验收及结算资料的明细和要求一、工程结算书1.结算书要包括：○1工程量计算表○2钢筋含量计算表○3调价材料和未计价主材表○4套价表○5取费表○6项目单价确定分析表等(根据不同专业而定)○7结算计算表等。

2. 工程结算书必须加盖公章，结算编制人员（预算员）必须签章或签字。

3．工程量计算书应由工程量汇总表和详细工程量计算式组成，工程量汇总表排列序号、工程结算书排列序号及详细工程量计算式排列序号三者顺序应一致。

工程量应有详细的计算表达式、小计和合计，施工图、图纸会审记录、设计变更、工程洽商记录、隐蔽工程验收记录、业主施工通知、等部分的内容应在工程量计算式中一次计算。

现场签证应注明签证单号，对项目内容一样但签证单号不一样的要求合并在一起计算，但必须反映出合并后的总数由哪些签证单的哪几笔数组成。

用电脑编制的工程量计算式应提供相应的拷贝磁盘。

4．钢筋含量计算表（土建专业适用）：用电脑抽料的要求提供相应的拷贝磁盘，用手工抽料的要求提供详细的抽料表和明细汇总表，详细的抽料表应注明钢筋所在构件名称、施工部位、钢筋编号等。

二、施工合同包括甲方（指业主）与乙方（指施工单位）签定的承发包施工合同、各类补充合同、合同附件、合同协议书等，不仅要提供主体工程施工合同，而且要提供新增工程施工合同和变更工程施工合同。

财务审计资料清单

财务审计所需资料清单一、基本资料(一)历史沿革的有关文件1.历次股东会决议2.历次董事会决议3.股东名册/自然人股东身份证明4.历次验资报告5.历次股权变更相关的协议及文件6.最新的营业执照(注：以上资料可以直接提供查询打印的全套工商登记档案)7.现任董事、监事与股东的关系说明8.现任高级管理人员与股东单位的关系说明9.公司组织结构图及说明10.公司中长期发展规划及经营发展战略11 近两年经理办公会会议纪要、年度工作总结. (二)上级主管部门的批文1.成立时的相关批文2.涉及股份/注册资本/公司性质变更的相关批文3.特殊行业的行政许可证书、认证证书4.其他与专利技术、公司资产等相关的批文(三)历史上的重组行为的相关协议及情况说明，包括股权的收购、转让、重大的资产收购及处置。

二、会计政策和内控制度1. 公司制定并执行的内部控制制度列表 (包括但不限于公司岗位职责设置、资产管理、资金管理、投资管理、交易授权、销售政策、财务管理、内部稽核、重大经营活动的决策程序、成本及费用的控制办法、印鉴及文书管理、人力资源管理、安全管理、质量控制、主要业务流程图)，并请提供相关具体制度内容 (请优先提供电子版)2．如公司施行 ERP，请提供整体流程运行说明3. 公司业务分部及各自商业模式的介绍，并请同时提供业务相关合同4．公司现行收入确认政策及依据5. 公司成本结转方法及依据，存货发出的计价方法6. 提供固定资产折旧的会计政策7. 详细说明对客户的信用授予、发票开具、及款项回笼的程序详情8. 提供管理层用来衡量目标公司营业状况的相关报告，例如：月报表、年报表组、报表分析等三、业务资料(产品、市场、行业)1．公司经营范围和主营业务介绍2．所涉及行业的简介，包括该行业目前的现状，发展趋势及未来前景等3．公司在行业中所处的地位4. 主要竞争对手/市场份额4.1 产品服务市场规模及市场份额分布；4.2 公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；4.3 在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；4.4 竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势(内部和外部)等。

审计资料清单

审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。

审计所需提供的资料清单

审计所需提供的资料清单一、基本资料1、公司基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点、公司组织机构设置等）。

2、公司章程、历次验资报告、评估报告、营业执照、2008-2010年度审计报告。

3、子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

4、公司内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。

5、公司2008-2010年度纳税申报表，纳税税种，税率情况说明；所享受的税收优惠政策及批准文件。

6、行业特许特许经营许可证（如有），税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有），贷款证（如有）。

7、公司注册商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。

8、公司员工及社会保障情况，主要包括：员工人数及变化情况、员工专业结构、员工受教育程度、员工年龄分布、参加社会保险情况等。

二、财务报表及有关资料9、审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。

10、审计期间的资产负债表、损益表、现金流量表、股东权益变动表及其他附表。

11、审计期间及期后的总账、各明细分类账、备查帐及会计凭证。

12、审计期间及期后公司的重大交易合同。

13、审计期间及期后公司经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产销售计划。

三、报表项目有关资料14、银行对账单、银行存款余额调节表、银行定期存单明细。

抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明。

15、提供最近日期的存货盘点的相关资料，包括：存货盘点计划、存货盘点明细表、存货盘点报告，残次、毁损、滞销积压的存货明细表及闲置的时间。

16、提供长期股权投资的合同、协议、出资证明、验资、审计、评估报告等文件；提供被投资单位审计期间业经审计的年度财务报表，如无法提供，请说明原因；提供长期股权投资减值准备的依据。

17、提供重大建设项目的立项批文、预算总数及建设批准文件、施工承包合同、现场监理施工进度报告、项目完工验收报告（含消防、环保等）、施工决算报告等业务资料、提供期末在建工程存在减值情况的证明文件。

需要提供的审计资料清单

需要提供的审计资料清单
1．单位基本情况：单位职责、机构设置、人员编制等；
2．单位各类经费的项目名称及编号（科研课题除外）；
3．各类经费情况说明；各类收费项目的管理情况；收入情况；三公经费、会议费使用情况；科研经费监管情况；各项专项资金预算、执行和效果；
4．债权债务情况，说明一年以上的暂存款、暂付款、应收账款、应付款项等情况；
5．单位年度工作计划、年度工作总结；
6．学校党委常委会、校长办公会关于本单位重要事项决议的完成情况；
7．单位“三重一大”重要事项决策情况（提供会议纪要、会议记录等资料）；
8．单位内部管理制度制定与执行情况；
9．任职期间单位各类招标文件及经济合同等资料（科研课题除外）；
10．任职期间单位固定资产清单以及固定资产采购、处置、盘点等资料；
11．以前年度接受审计、检查的情况及审计发现问题整改落实情况；
12．院长任期述职报告（含任期内学科发展情况）；
13．审计需要提供的其他资料。

审计需要资料清单

审计需要带上来的资料如下：
1、业务约定书原件（签字并盖章）
2、管理层声明书原件（签字并盖章）
3、银行对账单原件（盖章）
4、现金盘点表原件（盖章）
5、固定资产盘点表原件（盖章）
6、长短期借款合同复印件（盖章）
7、银行询证函原件（银行盖章）
8、往来询证函原件（对方单位盖章）
9、三张财务报表原件（盖章）
10、去年的审计报告、验资报告复印件
11、长期投资协议复印件（盖章）
12、无形资产权属证明文件复印件（盖章）
13、免税文件复印件（盖章）
14、应收票据大额复印件（盖章）
15、营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的复印件（盖章）
16、实收资本进账单（针对2013年以后成立的企业）
17、科目余额表（带末级明细）
银行账号：兰州银行金城支行70287
101422000059141
甘肃三金会计师事务有限公司。

审计收集资料明细清单

审计资料收集明细清单（必须要的）
1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件
2、公司章程、验资报告、上年审计报告
3、公司相关管理规章制度
4、资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表
5、投资协议、借款合同
6、房产证、土地证、行车证等产权证书复印件
7、银行询证函（或对账单）、企业询证函（或替代程序）（复印大
额明细的全部账页和部分凭证及期后检查）
8、各科目的明细表（必须）、审定表、凭证抽查表（必须）
9、存货、固定资产盘点表、现金盘点表、银行余额调节表
10、业务约定书、管理层声明书、与治理层的沟通函（三项必须）
11、公司治理结构、管理部门设置情况
12、董事长、总经理、财务经理、主管会计、仓库管理员、采购主
管、销售经理等相关人员的姓名
13、必须报表与账本一致。

14、拷贝：12月份科目余额表1-末级；总账；各科目明细账；1-12
月损益类科目余额表1-末级。

15、账本、凭证
如果有不清楚地方可以打电话65982000。

审计报告需要提供的资料

审计报告需要提供的资料第一篇：审计报告需要提供的资料审计报告需要提供的资料：1、全年账本；2、全年凭证；3、12月份的银行对账单；4、固定资产盘点表；5、仓库存货（原材料，在产品，产成品）盘点表；6、公司整套法定文件复印件（含公司章程、股东会决议、验资报告）；7、投资款单；8、提供上年审计报告复印件。

审计报告需要提供的资料：1、全年账本；2、全年凭证；3、12月份的银行对账单；4、固定资产盘点表；5、仓库存货（原材料，在产品，产成品）盘点表；6、公司整套法定文件复印件（含公司章程、股东会决议、验资报告）；7、投资款单；8、提供上年审计报告复印件。

第二篇：审计报告需要资料会计报表审计需提供资料敬启者：我所接受贵公司委托，对贵公司会计报表进行审计。

为使审计工作顺利有效地进行，我所期望贵公司给予充分的合作,并请贵公司准备和提供以下有关文件资料：1、贵公司经深圳市人民政府批准设立的文件、企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国、地税），公司章程、租赁合同。

（以上都均需复印件加盖公章）2、贵公司的验资报告与报表相符。

（复印件加盖公章）3、贵公司的上年审计报告。

（复印件加盖公章）4、本完税凭证及所得税12月份的清算表。

（注：国税、地税，企业所的税）5、贵公司该有关会计报表（资产负债表、利润表）、全帐簿和凭证（11、12）月份的。

6、贵公司截止该十二月份银行对帐单及调节表。

（注明：如没有银行对账单请打银行明细账）7、贵公司固定资产、累计折明细清单。

8、贵公司该科目余额表。

（注：最未级）深圳鹏信会计师事务所第三篇：审计报告所需要的资料清单审计报告所需要的资料清单一般在审计公司做审计的时候都会需要一些资料，今天小编就为大家盘点下做报表审计需要的一些资料，需要的童鞋可以码住了！1.营业执照，税务登记证，组织机构代码证复印件2.验资报告，公司章程，上税审报告3.企业基本情况表4.审计资产负债表、利润表5.银行对账单(包括外汇银行对帐单)，余额调节表6.享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件7.存货盘点表，固定资产盘点表，新增固定资产发票复印件8.报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件9.重要经营合同、协议复印件(房租合同及发票、借款合同及利息支出凭证、购销合同等)10.往来明细11.企业所得税季度预缴申报表、各期预缴所得税完税凭证和未经审核的企业所得税申报表及附表12.上缴工会经费证单()13.软件开发企业、高新技术企业等认定文件14.其他资料第四篇：办理审计报告需要什么资料审计法律责任是什么被审计单位违反审计法和本条例的规定，拒绝、拖延提供与审计事项有关的资料，或者提供的资料不真实、不完整，或者拒绝、阻碍检查的，由审计机关责令改正，可以通报批评，给予警告;拒不改正的，对被审计单位可以处5万元以下的罚款，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以处2万元以下的罚款，审计机关认为应当给予处分的，向有关主管机关、单位提出给予处分的建议;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

审计所需资料及情况

被审计单位需提供的资料及情况
一、需提供的资料
1、总帐
2、分帐
3、凭证
4、帐户余额明细表
5、往来款项明细表
6、未审计会计报表
7、营业执照
8、组织机构代码证
9、银行开户许可证
10、政府批文
11、合营合同、协议、章程
12、纳税鉴定文件（国税、地税登记证及应纳税项鉴定文件）
13、董事会会议纪要或摘录
14、重要长期经济合同、协议
15、审计报告、管理建议书（以前年度其他注册会计师做的。

复印件）
16、验资报告、评估报告书（复印件）
17、主要资产的所有权证明文件（如：固定资产中的汽车的行驶证、房屋的房产证、土地的土地证等）
18、需盘存的资产的盘点表（货币、存货、固定资产、票据）
二、需编制书面文件和需了解的情况
1、审计业务约定书
2、银行讯证函
3、往来款讯证函
4、被审计单位基本情况表
5、管理当局声明书
6、客户提供法律文件和企业情况及会计报表附注资料的目录
7、内部控制调查问卷
8、经营环境及状况调查表
9、特殊事项（诉讼、抵押、对外担保、融资情况、期后事项等）
10、与被审计单位会谈记录、函件
11、组织机构及管理层人员结构资料。

审计现场需收集的资料

现场审计所需资料一、资产类：货币资金审计：现金盘点表（由被审计单位盖章）、银行函证（同时函证长、短期借款）、1-12月银行对账单、余额调节表、现金及银行日记账、支票领用簿、截止测试、大额交易抽查。

其他货币资金的盘点及函证（若为定期存款，复印存折余额）应收（付）票据审计：票据产生的相关合同（如大工业用户的供用电合同、购电合同、影响财务报表的重大合同、协议）、发票和出入库单、必要时进行函证、复核带息票据利息计提情况、检查备查簿（目的：核查商业汇票的种类、号数和出票日期、到期日、票面金额、交易合同号和收款人或单位名称以及付款日期和金额是否相符）、应收（付）票据盘点表及票据复印件、报表日至审计日间的承兑情况应收（付）利息审计：检查借贷款合同、利息计提情况、函证。

应收（付）账款审计、其他应收（付）款审计、预付（收）账款审计：检查相关合同、函证（尽可能多发多收回。

对余额较大的往来款函证若无法收回，应收集相关证明资料以便进行替代程序），获取往来款帐龄分析表，测算应收、其他应收、预付的坏账计提是否正确存货审计：采购合同、出入库情况、招标文件、成本结转情况、盘点表、台帐长期股权投资审计：投资合同协议、相关出资证明（股东证）、所投资企业的基本资料（企业情况、验资报告、章程等）、被投资企业年度审计报告。

结合“投资收益”科目进行审计，取得被投资单位年股利分配决议、以便对投资收益进行测算固定资产（清理、折旧）审计：资产所有权证(特别是房产证、土地证、车辆行驶证)、年新增重要固定资产的所有权资料（发票、采购合同、资产评估报告等）、在建工程转增固定资产的相关资料（结算/决算、验收报告等）、固定资产明细表/卡片账（必须包含资产分类、折旧年限、残值率、折旧）、固定资产盘点表（审计单位自盘做一份，事务所监盘表做一份）、固定资产处置协议、残值回收入账的证据、固定资产报废的证据、请示及批复、税前扣除的相关文件工程物资审计：工程物资采购合同、发票、货物验收单、工程物资领用记录、工程物资盘点表在建工程审计：在建工程盘点表（审计单位自盘做一份，事务所盘点做一份），工程（基建、大修、技改）立项文件或年度计划、可行性研究、概算、预算、招标文件、施工/承包合同、结算、决算等相关资料。

年报审计应提供资料清单

年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。

9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益增减变动表、资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达到此要求可不要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应的调整。

5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账及截至2008年12月31日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。

7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。

进行审计需要提供资料明细

某集团经济责任审计所需资料清单

各项审计报告需要的资料清单

工程结算审计时需提供的资料明细

进行审计需要提供资料明细

财务审计资料清单

审计资料清单

审计所需提供的资料清单

需要提供的审计资料清单

审计需要资料清单

审计收集资料明细清单

审计报告需要提供的资料

审计所需资料及情况

审计现场需收集的资料

最新审计需要提供的相关资料清单

年报审计应提供资料清单