2017银行从业资格考试《公司信贷》考点精选

2017银行从业资格考试《公司信贷》考点精选

为了让大家更好地复习资格《公司信贷》知识点，今天特意收集整理了以下2017银

行从业资格考试《公司信贷》精选考点，希望可以对您的复习有所裨益!

《公司信贷》知识点：借款需求的影响因素

知识点：借款需求的影响因素

现金流量表、资产负债表和损益表，都可以用来作为公司借款需求分析的基础，通过这些财务报表的分析银行可以了解公司借款的原因。

结论：1.从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致

流动资产增加;商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。固定资产重

置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加;红利支付可能导致资本净值的减少。上述

情形出现后均会使得借款需求增加。

2.从损益表来看，一次性或非预期的支出、利润率的下降都可能对企业的收入支出产

生影响，进而影响到企业的借款需求，使得借款需求增加。

3.从现金流量表来看，资产的增加、债务的减少和与现金使用均会使得借款需求增加。

《公司信贷》知识点：不良贷款概念

一、不良贷款的定义

不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。

二、不良贷款的成因

既有历史原因，也有我国经济体制改革因素的影响;既有整个社会经济环境的原因，

也有商业银行自身的经营管理机制方面的原因。

①社会融资结构的影响

②宏观经济体制的影响

③社会信用环境影响

④商业银行自身及外部监管问题

《公司信贷》知识点：贷款的分类

一、贷款分类的含义和标准

1.贷款分类的含义

贷款分类是银行信贷管理的重要组成部分，指银行根据审慎的原则和风险管理的需要，定期对信贷资产质量进行审查，并将审查结果分析归类的过程。

2.贷款分类标准

根据中国银监会2007年发布的《关于印发<贷款风险分类指引)的通知》，商业银行

可按贷款风险程度的高低至少将银行贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类(又

称为“贷款五级分类”)，后三类合称为不良贷款。

贷款风险分类的核心标准是贷款偿还的可能性，其主要影响因素是还款意愿和还款能力。具体来说，我国银行业对于贷款风险五级分类法可以从如下几个方面详细展开：

(1)正常贷款。正常贷款是指借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能

按时足额偿还。

(2)关注贷款。关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能

对偿还产生不利影响的因素。

(3)次级贷款。次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业

收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

(4)可疑贷款。可疑贷款是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定

要造成一定的损失。

(5)损失贷款。损失贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本

息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

二、贷款分类的意义

贷款风险分类是银行风险管理的核心，它对于加强银行业监管和不良贷款处置、商业银行稳健经营等都具有重要意义。

1.贷款分类是银行稳健经营的需要。

2.贷款分类是金融审慎监管的需要。

3.贷款分类是利用外部辅助金融监管的需要。

4.贷款分类是不良资产的处置和银行重组的需要。

银行从业资格考试《公司信贷》知识点：区域风险分析

区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险，所以在进行区域风险分析时，着重分析的内容有两大项：一是外部因素分析;二是内部因素分析。

1.外部因素分析

①区域自然条件分析

②区域产业结构分析

③区域经济发展水平分析

④区域市场化程度和执法及司法环境分析

⑤区域经济政策分析

⑥区域政府行为和政府信用分析

2.内部因素分析(三个方面)

(1)信贷资产的安全性(信贷资产质量)

①信贷平均损失比率。该指标从静态上反映了目标区域信贷资产整体质量。

②信贷资产相对不良率。

③不良率变幅。用于评价目标区域信贷资产质量的变化情况，反映信贷资产质量和区域风险变化的趋势。

④信贷余额扩张系数。用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度。指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意味着信贷处于萎缩状态;指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生扩张性风险。

⑤利息实收率

⑥加权平均期限

(2)信贷资产的盈利性

①总资产收益率

②贷款实际收益率

(3)信贷资产的流动性

①流动比率

②存量存贷比率

③增量存贷比率