用友软件现金流量表分析

用友财务软件中的编制现金流量表附表公式

用友财务软件中的编制现金流量表附表公式用友财务软件中的编制现金流量表附表公式用友财务软件在编制现金流量表时，生成主表很容易，但是在做附表时就会有困难。

其实是因为大多数人不是很清楚补充资料中“经营活动产生的现金流量净额” 的。

下面是为大家带来的用友财务软件中的编制现金流量表附表公式的知识，欢送阅读。

取本年利润余额。

计提的资产减值准备=本期计提的各项资产减值准备发生额累计数注：直接核销的坏账损失，不计入。

固定资产折旧=制造费用中折旧+管理费用中折旧或：=累计折旧期末数-累计折旧期初数注：未考虑因固定资产对外投资而减少的折旧。

=无形资产(期初数-期末数)或=无形资产贷方发生额累计数注：未考虑因无形资产对外投资减少。

=长期待摊费用(期初数-期末数)或=长期待摊费用贷方发生额累计数=待摊费用期初数-待摊费用期末数=预提费用期末数-预提费用期初数根据固定资产清理及营业外支出(或收入)明细账分析填列。

根据固定资产清理及营业外支出明细账分析填列。

=利息支出-应收票据的贴现利息=投资收益(借方余额正号填列，贷方余额负号填列)=递延税款(期末数-期初数)=存货(期初数-期末数)注：未考虑存货对外投资的减少。

=应收账款(期初数-期末数)+应收票据(期初数-期末数)+预付账款(期初数-期末数)+其他应收款(期初数-期末数)+待摊费用(期初数-期末数)-坏账准备期末余额=应付账款(期末数-期初数)+预收账款(期末数-期初数)+应付票据(期末数-期初数)+应付工资(期末数-期初数)+应付福利费(期末数-期初数)+应交税金(期末数-期初数)+其他应交款(期末数-期初数) 一般无数据。

用友U8现金流量表具体操纵指引

用友软件U8系统现金流量表操作指引书一、基础设置 (3)1、指定现金流量科目 (3)2、设置现金流量项目 (4)3、与现金流量有关选项设置 (6)二、凭证指定 (8)1、凭证中的现金流量项目指定 (8)2、修改已指定的现金流量项目 (9)三、期初录入 (10)四、现金流量查询 (11)1、现金流量凭证查询 (11)2、现金流量明细表 (12)3、现金流量统计表 (13)五、制作现金流量表 (13)一、基础设置1、指定现金流量科目只有指定了现金流量科目，系统才会判断哪些科目发生的金额是需要记入现金流量表中。

点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[会计科目]，进入会计科目编辑界面中，点击[编辑]菜单中的[指定科目]。

选择“现金流量科目”，在待选科目列表中双击需要进行现金流量分配的科目（如“库存现金”、“银行存款”等现金科目、银行科目和“其他货币资金”等现金等价物科目），或是点击按钮，使之出现在已选科目列表中，点击“确定”按钮完成。

2、设置现金流量项目系统根据建账时选择的行业类型内置了现金流量项目，但是也提供新增、修改、删除功能，允许客户在此基础上进行现金流量项目的设置。

点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[项目目录]，进入到项目档案的设置界面。

在“项目大类”处选择“现金流量项目”，点击“项目目录”页签，点击“维护”按钮。

进入到项目目录维护界面。

可以使用“增加”、“删除”按钮对项目进行维护。

除此之外，还可以进行科目和现金流量项目关系的定义，定义好关系后，填制凭证时系统自动按此关系分配现金流量，不需另外进行手工选择。

先选择相应的项目记录，然后再点击“定义取数关系”按钮，弹出定义取数关系对话框。

点击“增加”按钮后增加一行记录，取数方式只有“取凭证数”唯一一种，数据源处填入相应的科目内容，选择金额方向，如果有几个科目相应增加几行记录，完成后点击“确定”按钮退出。

用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式剖析

用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式剖析用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式一、确定补充资料的“现金及现金等价物的净增加额”现金的期末余额,资产负债表“货币资金”期末余额;现金的期初余额,资产负债表“货币资金”期初余额;现金及现金等价物的净增加额,现金的期末余额,现金的期初余额。

一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。

二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额”1(吸收投资所收到的现金,(实收资本或股本期末数,实收资本或股本期初数)，(应付债券期末数,应付债券期初数)2(借款收到的现金,(短期借款期末数,短期借款期初数)，(长期借款期末数,长期借款期初数) 3(收到的其他与筹资活动有关的现金如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。

4(偿还债务所支付的现金,(短期借款期初数,短期借款期末数)，(长期借款期初数,长期借款期末数)(剔除利息)，(应付债券期初数,应付债券期末数)(剔除利息)5(分配股利、利润或偿付利息所支付的现金,应付股利借方发生额，利息支出，长期借款利息，在建工程利息，应付债券利息,预提费用中“计提利息”贷方余额,票据贴现利息支出6(支付的其他与筹资活动有关的现金如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金(收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等)、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等。

三、确定主表的“投资活动产生的现金流量净额”1(收回投资所收到的现金,(短期投资期初数,短期投资期末数)，(长期股权投资期初数,长期股权投资期末数)，(长期债权投资期初数,长期债权投资期末数)该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。

2(取得投资收益所收到的现金,利润表投资收益,(应收利息期末数,应收利息期初数),(应收股利期末数,应收股利期初数)3(处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额,“固定资产清理”的贷方余额，(无形资产期末数,无形资产期初数)，(其他长期资产期末数,其他长期资产期初数)4(收到的其他与投资活动有关的现金如收回融资租赁设备本金等。

用友U8现金流量表操作指导书

用友软件U8系统现金流量表操作指导书一、基础设置 (3)1、指定现金流量科目 (3)2、设置现金流量项目 (4)3、与现金流量有关选项设置 (5)二、凭证指定 (7)1、凭证中的现金流量项目指定 (7)2、修改已指定的现金流量项目 (8)三、期初录入 (9)四、现金流量查询 (10)1、现金流量凭证查询 (10)2、现金流量明细表 (11)3、现金流量统计表 (12)五、制作现金流量表 (12)一、基础设置1、指定现金流量科目只有指定了现金流量科目，系统才会判断哪些科目发生的金额是需要记入现金流量表中。

点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[会计科目]，进入会计科目编辑界面中，点击[编辑]菜单中的[指定科目]。

选择“现金流量科目”，在待选科目列表中双击需要进行现金流量分配的科目（如“库存现金”、“银行存款”等现金科目、银行科目和“其他货币资金”等现金等价物科目），或是点击按钮，使之出现在已选科目列表中，点击“确定”按钮完成。

2、设置现金流量项目系统根据建账时选择的行业类型内置了现金流量项目，但是也提供新增、修改、删除功能，允许客户在此基础上进行现金流量项目的设置。

点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[项目目录]，进入到项目档案的设置界面。

在“项目大类”处选择“现金流量项目”，点击“项目目录”页签，点击“维护”按钮。

进入到项目目录维护界面。

可以使用“增加”、“删除”按钮对项目进行维护。

除此之外，还可以进行科目和现金流量项目关系的定义，定义好关系后，填制凭证时系统自动按此关系分配现金流量，不需另外进行手工选择。

先选择相应的项目记录，然后再点击“定义取数关系”按钮，弹出定义取数关系对话框。

点击“增加”按钮后增加一行记录，取数方式只有“取凭证数”唯一一种，数据源处填入相应的科目内容，选择金额方向，如果有几个科目相应增加几行记录，完成后点击“确定”按钮退出。

用友公司现金流量表

• 不做多借多贷
PPT文档演模板
用友公司现金流量表
• 借：银行存款
• • 应收帐款
• 贷：财务费用
•
应付帐款
PPT文档演模板
•1：借：应收帐款
•
贷：财务费用
•2：借：财务费用 •贷：应付帐款
•3：借：银行存款 •贷：财务费用
用友公司现金流量表
• 两种方法制作现金流量表 • 利用现金流量表模块出表
•
PPT文档演模板
用友公司现金流量表
•四：完成总账系统的记帐工作：
•
生成现金流量表时，凡是取
自于总帐凭证和帐簿的数据源都必须在
总帐系统完成相应的业务并执行记帐以
后才能进行取数，否则无法出表。
•
PPT文档演模板
用友公司现金流量表
•五：完成资产负债表和损益表的编
制：
•
现金流量表的某些计算项目
的数据是取自于报表，所以在编制现金
金额占本凭证发生额的比重.PPT文档演模板Fra bibliotekPPT文档演模板
用友公司现金流量表
•
•例：科目•设置： 561 其他业务收入；
•
56101
原材料的销售收入
•
56102
技术转让收入
•
56103
代购代销商品收入
•
56104
包装物出租收入
•
56105
固定资产出租收入
•
56106
非工业性运输业务收入
PPT文档演模板
用友公司现金流量表
• 要求注意事项
PPT文档演模板
用友公司现金流量表
• 采用现金流量表模块出表
•出表前的数据资料的准备： •总帐的初始化设置，尤其是会计科目的设置。 •完成其他业务系统的业务处理。 •完成总帐系统的记帐工作。 •完成资产负债表和损益表的编制。

用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式剖析

用友软件uFo rn表中如何设置现金流量表附表的公式剖析用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式一、确定补充资料的“现金及现金等价物的净增加额”现金的期末余额,资产负债表“货币资金”期末余额;现金的期初余额,资产负债表“货币资金”期初余额; 现金及现金等价物的净增加额, 现金的期末余额, 现金的期初余额。

一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。

二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额”1（吸收投资所收到的现金,（实收资本或股本期末数,实收资本或股本期初数），（应付债券期末数, 应付债券期初数）2（借款收到的现金,（短期借款期末数,短期借款期初数），（长期借款期末数,长期借款期初数）3（收到的其他与筹资活动有关的现金如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。

4（偿还债务所支付的现金,（短期借款期初数,短期借款期末数），（长期借款期初数,长期借款期末数）（剔除利息），（应付债券期初数,应付债券期末数）（剔除利息）5（分配股利、利润或偿付利息所支付的现金, 应付股利借方发生额，利息支出，长期借款利息，在建工程利息，应付债券利息, 预提费用中“计提利息”贷方余额, 票据贴现利息支出6（支付的其他与筹资活动有关的现金如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金（收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等）、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等。

三、确定主表的“投资活动产生的现金流量净额”1（收回投资所收到的现金,（短期投资期初数, 短期投资期末数），（长期股权投资期初数, 长期股权投资期末数），（长期债权投资期初数, 长期债权投资期末数）该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。

2（取得投资收益所收到的现金, 利润表投资收益,（应收利息期末数,应收利息期初数）,（应收股利期末数,应收股利期初数）3（处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额, “固定资产清理”的贷方余额，（无形资产期末数,无形资产期初数），（其他长期资产期末数, 其他长期资产期初数）4（收到的其他与投资活动有关的现金如收回融资租赁设备本金等。

用友NC现金流量分析解决方案

用友NC现金流量分析解决方案现金流量分析解决方案目录1. 现金流量分析的目的 (2)2. 现金流量分析应用的前期准备 (2)2.1. 现金流量对应的会计科目设置方法 (2)2.2. 解决现金流量表内部虚增现金流量项目设置方法 (2)3. 现金流量表生成的应用模式 (2)3.1. 单张凭证分析产生现金流量表方法 (2)3.1.1. 实现形式 (2)3.1.2. 优点分析 (3)3.1.3. 缺点分析 (3)3.2. 科目对应关系设置自动生成现金流量表的方法 (3)32.1. 实现形式 (3)3.2.1.1. 初始设置 (3)3.2.1.1.1.现金流量对应科目设置 (3)3.2.1.1.2.独立现金流量表内部虚增虚减的解决办法 (5)3.2.1.2. 总账中现金流量表的生成流程 (5)3.2.1.2.1. 现金流量分析 (5)3.2.1.2.2. 现金流量查询 (6)3.2.1.2.3. 现金流量错误分析 (7)3.2.1.2.4. 错误分析凭证现金流量项目归集 (8)3.2.1.2.5. 错误分析纠正后重新查询 (9)32.2. 优点分析 (9)32.3. 缺点分析 (9)3.3. 收支项目对应现金流量项目，单据录入时收支项目自动带出现金流量的方法93.3.1. 实现形式 (9)3.3.2. 优点分析 (10)3.3.3. 缺点分析 (10)4. 与现金流量相关的报表 (10)5. IUFO现金流量表的编制方法 (11)6.1. 现金流量表编制原理 (11)6.2. 报表常用的取数公式 (11)6.3. 生成的现金流量表校对方法 (12)6. 与现金流量相关的现金流量表合并与抵销 (12)7. 现金流量应用模式的选择 (12)1.现金流量分析的目的随着国家对信贷的调控，各企业对资金流非常重视，加大了开源节流的力度，因此在NC系统上对现金流量分析尤其重要，能及时向领导提供流金流向信息并供领导进行决策使用。

用友的现金流量表

用友的现金流量表简介现金流量表是财务报表的重要组成部分之一，用于展示企业在特定时间范围内现金流动的情况。

用友是中国领先的企业级应用软件及服务提供商，其现金流量表展示了公司的现金流入和流出情况，帮助投资者和利益相关方评估公司的财务状况和偿付能力。

现金流量表的结构现金流量表通常分为三个主要部分：经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。

下面将对每个部分进行详细说明。

经营活动现金流量经营活动现金流量部分反映了公司正常经营所产生的现金流入和流出情况。

主要包含以下项目：1.销售商品、提供劳务收到的现金 - 表示公司通过销售产品或提供劳务所收到的现金流入金额；2.收到的税费返还 - 表示公司从税务机关获得的税费返还；3.收到的其他与经营活动有关的现金 - 表示公司从其他与经营活动有关的来源收到的现金；4.购买商品、接受劳务支付的现金 - 表示公司购买商品或接受劳务所支付的现金流出金额；5.支付给职工以及为职工支付的现金 - 表示公司支付给职工工资、福利等费用的现金流出金额；6.支付的各项税费 - 表示公司向税务机关支付的各项税费；7.支付的其他与经营活动有关的现金 - 表示公司向其他与经营活动有关的方支付的现金。

投资活动现金流量投资活动现金流量部分反映了公司资本支出、投资收益等与投资活动相关的现金流入流出情况。

主要包含以下项目：1.收回投资收到的现金 - 表示公司从出售投资或收回贷款等情况下所收到的现金流入金额；2.取得投资收益收到的现金 - 表示公司从投资收益（如股息、利息等）所收到的现金流入金额；3.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 表示公司出售固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金和购买这些资产所支付的现金的净额；4.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 表示公司购买固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金流出金额。

筹资活动现金流量筹资活动现金流量部分反映了公司通过发行股票、借款等方式筹集资金以及偿还债务的情况。

用友软件--现金流量表

路漫漫其悠远
出表
通过UFO报表自制或套用现金流量表主表极其附表。
通过UFO取数公式，将数据从帐务中取出来。
路漫漫其悠远
采用现金流量表模块出表
出表前的数据资料的准备：总帐的初始化设置，尤其是会计科目的设置。完成其他业务系统的业务处理。完成总帐系统的记帐工作。完成资产负债表和损益表的编制。
3：借：银行存款贷：财务费用
两种方法制作现金流量表利用现金流量表模块出表利用总帐报表中项目核算出表
路漫漫其悠远
利用现金流量表模块出表数据准备一：总账的初始化设置，尤其是会
计科目设置对现金流量表编制有很大的影响。
路漫漫其悠远
二：完成其他业务系统的业务处理：如果财务与业务一体化应用，业务应完成全部业务处理，并将凭证传递至总帐系统，才能够进行现金流量表的编制。
路漫漫其悠远
路漫漫其悠远
查帐指定
查帐指定是指一定范围内、一定借贷科目条件下的帐中的条件，建议不要频繁地使用查帐指定。
路漫漫其悠远
2：取自总帐：
主要是从总帐系统取得数据。需指定取数的会计科目、取数的月份和取数方式。
路漫漫其悠远
取自报表
在生成现金流量表的附表时，许多数据可来源于相应的资产负债表和损益表。需要指定报表的路径和名称、数据源所属的表页、数据所在的单元位置。
8.0进入选择帐套、期间、操作员 7.0进入选择帐套路径和帐套号
路漫漫其悠远
选择版本号-------不能选错
第一次进入时，系统会提示选择使用的帐务系统的版本号。
或者：系统功能---版本号
7.0
8.0
路漫漫其悠远
分析期间设置：
指定现金流量表生成的数据的时间范围

用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式剖析

用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式剖析用友软件UFO报表中如何设置现金流量表附表的公式一、确定补充资料的“现金及现金等价物的净增加额”现金的期末余额,资产负债表“货币资金”期末余额;现金的期初余额,资产负债表“货币资金”期初余额;现金及现金等价物的净增加额,现金的期末余额,现金的期初余额。

一般企业很少有现金等价物，故该公式未考虑此因素，如有则应相应填列。

二、确定主表的“筹资活动产生的现金流量净额”1(吸收投资所收到的现金,(实收资本或股本期末数,实收资本或股本期初数)，(应付债券期末数,应付债券期初数)2(借款收到的现金,(短期借款期末数,短期借款期初数)，(长期借款期末数,长期借款期初数) 3(收到的其他与筹资活动有关的现金如投资人未按期缴纳股权的罚款现金收入等。

4(偿还债务所支付的现金,(短期借款期初数,短期借款期末数)，(长期借款期初数,长期借款期末数)(剔除利息)，(应付债券期初数,应付债券期末数)(剔除利息)5(分配股利、利润或偿付利息所支付的现金,应付股利借方发生额，利息支出，长期借款利息，在建工程利息，应付债券利息,预提费用中“计提利息”贷方余额,票据贴现利息支出6(支付的其他与筹资活动有关的现金如发生筹资费用所支付的现金、融资租赁所支付的现金、减少注册资本所支付的现金(收购本公司股票，退还联营单位的联营投资等)、企业以分期付款方式购建固定资产，除首期付款支付的现金以外的其他各期所支付的现金等。

三、确定主表的“投资活动产生的现金流量净额”1(收回投资所收到的现金,(短期投资期初数,短期投资期末数)，(长期股权投资期初数,长期股权投资期末数)，(长期债权投资期初数,长期债权投资期末数)该公式中，如期初数小于期末数，则在投资所支付的现金项目中核算。

2(取得投资收益所收到的现金,利润表投资收益,(应收利息期末数,应收利息期初数),(应收股利期末数,应收股利期初数)3(处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额,“固定资产清理”的贷方余额，(无形资产期末数,无形资产期初数)，(其他长期资产期末数,其他长期资产期初数)4(收到的其他与投资活动有关的现金如收回融资租赁设备本金等。

用友公司财务报告分析(3篇)

第1篇一、引言用友公司作为中国领先的财务软件和云服务提供商，自成立以来一直致力于为企业提供高效、便捷的财务管理解决方案。

本文通过对用友公司近三年的财务报告进行分析，旨在评估其财务状况、经营成果和现金流量，为投资者、分析师及相关部门提供决策依据。

二、财务状况分析1. 资产负债表分析（1）资产结构分析根据用友公司近三年的资产负债表，我们可以看到其资产总额逐年增长，其中流动资产占比最大，主要包括货币资金、应收账款、存货等。

这说明公司具有较强的短期偿债能力。

（2）负债结构分析用友公司的负债主要由流动负债和长期负债构成。

流动负债主要包括短期借款、应付账款等，长期负债主要包括长期借款等。

近三年，公司流动负债和长期负债规模均有所增加，但总体负债水平保持稳定。

（3）股东权益分析用友公司股东权益规模逐年增长，主要得益于公司盈利能力的提升和股本的增加。

股东权益占资产总额的比例较高，说明公司具有较强的资本实力。

2. 利润表分析（1）营业收入分析用友公司营业收入逐年增长，主要得益于公司产品线的丰富和市场份额的扩大。

其中，软件销售、技术服务和云服务收入占比最大。

（2）营业成本分析近三年，用友公司营业成本逐年增长，但增速低于营业收入增速，说明公司盈利能力有所提升。

（3）期间费用分析用友公司期间费用主要包括销售费用、管理费用和财务费用。

近三年，公司期间费用规模有所增加，但增速低于营业收入增速，说明公司费用控制能力较好。

（4）利润分析用友公司净利润逐年增长，主要得益于营业收入和营业利润的增长。

公司盈利能力较强，为股东创造了丰厚的回报。

三、经营成果分析1. 盈利能力分析用友公司近三年盈利能力指标如下：- 毛利率：逐年提升，说明公司产品附加值较高。

- 净利率：逐年提升，说明公司盈利能力较强。

- 资产收益率：逐年提升，说明公司资产运营效率较高。

2. 偿债能力分析用友公司近三年偿债能力指标如下：- 流动比率：逐年提升，说明公司短期偿债能力较强。

用友U现金流量表操作指导书

用友U现金流量表操作指导书Document number：BGCG-0857-BTDO-0089-2022用友软件U8系统现金流量表操作指导书一、基础设置1、指定现金流量科目只有指定了现金流量科目，系统才会判断哪些科目发生的金额是需要记入现金流量表中。

点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[会计科目]，进入会计科目编辑界面中，点击[编辑]菜单中的[指定科目]。

选择“现金流量科目”，在待选科目列表中双击需要进行现金流量分配的科目（如“库存现金”、“银行存款”等现金科目、银行科目和“其他货币资金”等现金等价物科目），或是点击按钮，使之出现在已选科目列表中，点击“确定”按钮完成。

2、设置现金流量项目系统根据建账时选择的行业类型内置了现金流量项目，但是也提供新增、修改、删除功能，允许客户在此基础上进行现金流量项目的设置。

点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[项目目录]，进入到项目档案的设置界面。

在“项目大类”处选择“现金流量项目”，点击“项目目录”页签，点击“维护”按钮。

进入到项目目录维护界面。

可以使用“增加”、“删除”按钮对项目进行维护。

除此之外，还可以进行科目和现金流量项目关系的定义，定义好关系后，填制凭证时系统自动按此关系分配现金流量，不需另外进行手工选择。

先选择相应的项目记录，然后再点击“定义取数关系”按钮，弹出定义取数关系对话框。

点击“增加”按钮后增加一行记录，取数方式只有“取凭证数”唯一一种，数据源处填入相应的科目内容，选择金额方向，如果有几个科目相应增加几行记录，完成后点击“确定”按钮退出。

3、与现金流量有关选项设置点击[业务工作] ——>[财务会计]——>[总账] ——>[设置] ——>[选项]，打开总账的选项设置。

在凭证页签，选项“现金流量科目必录现金流量项目”，如果被选上，系统在保存凭证时会检查是否录入现金流量项目，如果没有录入，系统会自动弹出现金流量项目指定窗口，必须录入了现金流量项目后才允许保存凭证。

用友U8现金流量表具体操作指引

用友软件U8系统现金流量表操作指引书一、基础设置 (3)1、指定现金流量科目 (3)2、设置现金流量项目 (4)3、与现金流量有关选项设置 (5)二、凭证指定 (7)1、凭证中的现金流量项目指定 (7)2、修改已指定的现金流量项目 (8)三、期初录入 (9)四、现金流量查询 (10)1、现金流量凭证查询 (10)2、现金流量明细表 (11)3、现金流量统计表 (12)五、制作现金流量表 (12)一、基础设置1、指定现金流量科目只有指定了现金流量科目，系统才会判断哪些科目发生的金额是需要记入现金流量表中。

点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[会计科目]，进入会计科目编辑界面中，点击[编辑]菜单中的[指定科目]。

选择“现金流量科目”，在待选科目列表中双击需要进行现金流量分配的科目（如“库存现金”、“银行存款”等现金科目、银行科目和“其他货币资金”等现金等价物科目），或是点击按钮，使之出现在已选科目列表中，点击“确定”按钮完成。

2、设置现金流量项目系统根据建账时选择的行业类型内置了现金流量项目，但是也提供新增、修改、删除功能，允许客户在此基础上进行现金流量项目的设置。

点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[项目目录]，进入到项目档案的设置界面。

在“项目大类”处选择“现金流量项目”，点击“项目目录”页签，点击“维护”按钮。

进入到项目目录维护界面。

可以使用“增加”、“删除”按钮对项目进行维护。

除此之外，还可以进行科目和现金流量项目关系的定义，定义好关系后，填制凭证时系统自动按此关系分配现金流量，不需另外进行手工选择。

先选择相应的项目记录，然后再点击“定义取数关系”按钮，弹出定义取数关系对话框。

点击“增加”按钮后增加一行记录，取数方式只有“取凭证数”唯一一种，数据源处填入相应的科目内容，选择金额方向，如果有几个科目相应增加几行记录，完成后点击“确定”按钮退出。

用友U 现金流量表操作指导书

用友软件U8系统现金流量表操作指导书一、基础设置 (3)1、指定现金流量科目 (3)2、设置现金流量项目 (4)3、与现金流量有关选项设置 (5)二、凭证指定 (7)1、凭证中的现金流量项目指定 (7)2、修改已指定的现金流量项目 (8)三、期初录入 (9)四、现金流量查询 (10)1、现金流量凭证查询 (10)2、现金流量明细表 (11)3、现金流量统计表 (12)五、制作现金流量表 (12)一、基础设置1、指定现金流量科目只有指定了现金流量科目，系统才会判断哪些科目发生的金额是需要记入现金流量表中。

点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[会计科目]，进入会计科目编辑界面中，点击[编辑]菜单中的[指定科目]。

选择“现金流量科目”，在待选科目列表中双击需要进行现金流量分配的科目（如“库存现金”、“银行存款”等现金科目、银行科目和“其他货币资金”等现金等价物科目），或是点击按钮，使之出现在已选科目列表中，点击“确定”按钮完成。

2、设置现金流量项目系统根据建账时选择的行业类型内置了现金流量项目，但是也提供新增、修改、删除功能，允许客户在此基础上进行现金流量项目的设置。

点击[基础设置]——>[基础档案] ——>[财务] ——>[项目目录]，进入到项目档案的设置界面。

在“项目大类”处选择“现金流量项目”，点击“项目目录”页签，点击“维护”按钮。

进入到项目目录维护界面。

可以使用“增加”、“删除”按钮对项目进行维护。

除此之外，还可以进行科目和现金流量项目关系的定义，定义好关系后，填制凭证时系统自动按此关系分配现金流量，不需另外进行手工选择。

先选择相应的项目记录，然后再点击“定义取数关系”按钮，弹出定义取数关系对话框。

点击“增加”按钮后增加一行记录，取数方式只有“取凭证数”唯一一种，数据源处填入相应的科目内容，选择金额方向，如果有几个科目相应增加几行记录，完成后点击“确定”按钮退出。

600588用友网络2022年现金流量报告

用友网络2022年现金流量报告一、现金流入结构分析2022年现金流入为2,392,898.59万元，与2021年的1,775,623.09万元相比有较大增长，增长34.76%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为887,790.64万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的37.1%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加28,596.11万元。

企业吸收外部投资所得到的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的22.35%。

企业经营实力增强。

二、现金流出结构分析2022年现金流出为2,256,802.04万元，与2021年的1,827,043.87万元相比有较大增长，增长23.52%。

表明企业进行投资扩展，进行结构调整。

最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的27.18%。

三、现金流动的稳定性分析2022年，营业收到的现金基本不变，企业经营活动现金流入基本稳定。

2022年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。

2022年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；吸收投资收到的现金；取得借款收到的现金；收回投资收到的现金。

现金流出项目从大到小依次是：投资支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；偿还债务支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2022年用友网络投资活动需要资金385,309.45万元；经营活动创造资金28,596.11万元。

投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。

2022年用友网络筹资活动产生的现金流量净额为492,809.89万元。

满足了投资活动的资金缺口。

五、现金流量的变化2021年现金净亏空51,634.86万元，2022年扭亏为盈，现金净增加137,462.79万元。

2022年经营活动产生的现金流量净额为28,596.11万元，与2021年的130,362.67万元相比有较大幅度下降，下降78.06%。

839483用友金融2022年现金流量报告

用友金融2022年现金流量报告一、现金流入结构分析2022年现金流入为79,898.62万元，与2021年的93,852.97万元相比有较大幅度下降，下降14.87%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为49,204.94万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的61.58%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加1,071.7万元。

在当期的现金流入中，企业通过收回投资、变卖资产等大的结构性调整活动所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的37.51%。

但企业收回投资和变卖资产的目的主要是为了偿还到期债务。

二、现金流出结构分析2022年现金流出为66,580.11万元，与2021年的96,527.77万元相比有较大幅度下降，下降31.02%。

表明企业属于知识密集型企业。

最大的现金流出项目为支付给职工以及为职工支付的现金，占现金流出总额的48.82%。

三、现金流动的稳定性分析2022年，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。

2022年，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。

2022年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；收回投资收到的现金；收到的税费返还；收到其他与经营活动有关的现金。

现金流出项目从大到小依次是：支付给职工以及为职工支付的现金；投资支付的现金；购买商品、接受劳务支付的现金；支付的其他与经营活动有关的现金。

四、现金流动的协调性评价2022年用友金融投资活动收回资金12,971.13万元；经营活动创造资金1,071.7万元。

2022年用友金融筹资活动需要净支付资金724.31万元，经营活动和投资活动所提供的资金满足了投融资活动对资金的需要。

总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量增加。

五、现金流量的变化2021年现金净亏空2,674.81万元，2022年扭亏为盈，现金净增加13,318.51万元。