国际融资担保制度范本.pptx
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第七章 国际融资担保制度
第一节 国际融资的信用担保
一、保证
（一）保证的含义和法律特征
国际借贷中的保证是指由保证人与贷款 人约定，由保证人在借款人不履行债务时 按约定履行债务或承担责任的一种信用担 保方式。
特征：
1、保证协议的从属性。 2、保证人责任的次位性。 3、保证责任的或然性。 4、保证合同具有相对独立性。
不同
备用信用证
跟单信用证
作用的范围不同 作用的形式不同
可用于各种形式的 国际经济交易担 保
担保
通常充当国际贸易 支付的手段
代替买方直接付款, 增强双方的信任
单据的要求不同
开证行的权利保障 不同
受益人应提交可以 证明申请人未按 主合同履行其还 款义务的单证
若银行未要求借款 人提供反担保,则 其对借款人的追 偿权为无担保债 权
3.非金融企业法人对外提供的对外担保余 额不得超过其净资产的50%，并不得超过 其上年外汇收入。
4.内资企业只能为其直属子公司或者其参股 企业中中方投资比例部分对外债务提供对 外担保。
5.贸易型内资企业在提供对外担保时，其净 资产与总资产的比例原则上不得低于15%。
6.非贸易型内资企业在提供对外担保时，其 净资产与总资产的比例原则上不得低于30%。
2、委托人与银行之间基于双方签订的 《保函委托书》而产生的委托担保关系。
3、担保银行和受益人之间基于保函而 产生的保证关系。
（二）见索即付银行保函
1、见索即付保函的历史及特征
特征： （1）独立性
(2)无条件性。
2、见索即付保函中银行的责任。
（1）银行仅负有对保函规定的单证在表面 上进行谨慎审查的义务。
（2）银行对受益人的赔偿请求负有通知 义务。
3、见索即付保函中银行的追偿权问题
（1）根据委托书和反担保形成的追偿 权。
（2）根据代位求偿权而形成的追偿权。
4、银行在开立保函时应注意的问题 5、见索即付保证的统一法
三、备用信用证
（一）备用信用证的定义 （二）备用信用证的产生
（三）备用信用证与跟单信用证的区别
7.担保人不得为经营亏损企业提供对外担保
8.担保人为外商投资企业（不含外商独资企 业）提供对外担保，应坚持共担风险、共 享利润的原则，同时被担保人的对外借款 投向须符合国家产业政策，未经批准不得 将对外借款兑换成人民币使用。
9.担保人不得为外商投资企业注册资本提供 担保。
10.除外商投资企业外，担保人不得为外商投 资企业中的外方投资部分的对外债务提供 担保。
• 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。12:24:2512:24:2512:249/5/2020 12:24:25 PM
• 11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。20.9.512:24:2512:24Sep-205-Sep-20
2、具有代位清偿债务能力的非金融企业 法人，包括内资企业和外商投资企业。
3、经国务院批准为使用外国政府或者国 际经济组织贷款进行转贷的国家机关和事 业单位。
担保人对外担保所受的限制：
1.担保人不得为经营亏损企业提供对外担 保。
2.金融机构的对外担保余额、境内外汇担 保余额及外汇债务余额之和不得超过其 自有外汇资金的20倍。
（二）保证人的资格
保证人的资格由保证人所在地国家法律规定: 1、合伙企业的保证资格。 2、公司的保证资格。 3、政府的保证资格。
（三）保证人的责任
保证人的责任位次取决于保证合 同的性质——从属性还是独立性合同。
二、见索即付保证
（一）银行保函的概念及主要的法 律关系
1、委托人与受益人之间基于合同而产 生的债权债务关系。
（二）浮动抵押的特点
（三）浮动抵押担保制度的利弊 (四)浮动抵押的设定
1、设立主体 2、设立方式 3、设立客体 4、设立登记
(五)浮动抵押的实施 （六）浮动抵押制度与我国现行担保法律
第四节中国对外担保的规定
一、中国担保立法概况
一是《中华人民共和国民法通则》和最 高人民法院《关于贯彻执行《中华人民共 和国民法通则》若干问题的意见》中有关 担保的规定；
1、对外担保的含义 2、对外担保的三种形式 保证、抵押或质押担保
3、对外担保的范围 （1）融资担保； （2）融资租赁担保； （3）补偿贸易项下的担保； （4）境外工程承包中的担保； （5）其他具有对外债务性质的担保。 对境内外资金融机构出具的担保视同对 外担保。
（二）对外担保的主体
1、经批准有权经营对外担保业务的金融 机构（不含外资金融机构）；
受益人应提交证明 其已按合同履行 义务的各种单证
单据在买方付款赎 单前为银行所持 有的担保物
（四）保函与备用信用证的比较
1.保函与备用信用证的类同之处 ２．保函与备用信用证的不同
四、安慰信（意愿书）
（一）安慰信（意愿书）概念
（二）安慰信（意愿书）的种类和功能
种 类： 知悉函 允诺函 支持函
功 能： 1．出信人为国家政府的功能
2．出信人为借款人开户行的功能
3．出信人为借款人母公司的功能
（三）安慰信（意愿书）的效力
第三节 国际融资的物权担保
一、动产担保
1、动产质押 2、动产抵押
二、不动产担保
1、概念 2、与其它担保方式比较具备的优点
三、浮动担保
（ 一 ） 浮 动 抵 押 （ floating charge ）的定义
（三）担保合同
担保人提供对外担保，应当与债权人、 被担保人订立书面合同，约定担保人、债 权人、被担保人各方的权利和义务.
（四）对外担保的管理
中国对外担保的管理机构是国家外 汇管理机构及其分支机构，负责对外担保 的审批、管理和登记。
• 9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。20. 9.520.9.5Saturday, September 05, 2020
二是《中华人民共和国担保法》及司法 解释；
三是中国人民银行制订公布的《境内机 构对外担保管理办法》及国家外汇管理局 制定的《境内机构对外担保管理办法实施 细则》；
四是各专业银行总行制定的其分支机构 对外担保管理办法。
其中，第三部分是我国调整对外担保的Baidu Nhomakorabea最直接、最具体的法律依据。
二、中国对外担保制度的主要内容 （一） 担保的含义、形式与范围
第一节 国际融资的信用担保
一、保证
（一）保证的含义和法律特征
国际借贷中的保证是指由保证人与贷款 人约定，由保证人在借款人不履行债务时 按约定履行债务或承担责任的一种信用担 保方式。
特征：
1、保证协议的从属性。 2、保证人责任的次位性。 3、保证责任的或然性。 4、保证合同具有相对独立性。
不同
备用信用证
跟单信用证
作用的范围不同 作用的形式不同
可用于各种形式的 国际经济交易担 保
担保
通常充当国际贸易 支付的手段
代替买方直接付款, 增强双方的信任
单据的要求不同
开证行的权利保障 不同
受益人应提交可以 证明申请人未按 主合同履行其还 款义务的单证
若银行未要求借款 人提供反担保,则 其对借款人的追 偿权为无担保债 权
3.非金融企业法人对外提供的对外担保余 额不得超过其净资产的50%，并不得超过 其上年外汇收入。
4.内资企业只能为其直属子公司或者其参股 企业中中方投资比例部分对外债务提供对 外担保。
5.贸易型内资企业在提供对外担保时，其净 资产与总资产的比例原则上不得低于15%。
6.非贸易型内资企业在提供对外担保时，其 净资产与总资产的比例原则上不得低于30%。
2、委托人与银行之间基于双方签订的 《保函委托书》而产生的委托担保关系。
3、担保银行和受益人之间基于保函而 产生的保证关系。
（二）见索即付银行保函
1、见索即付保函的历史及特征
特征： （1）独立性
(2)无条件性。
2、见索即付保函中银行的责任。
（1）银行仅负有对保函规定的单证在表面 上进行谨慎审查的义务。
（2）银行对受益人的赔偿请求负有通知 义务。
3、见索即付保函中银行的追偿权问题
（1）根据委托书和反担保形成的追偿 权。
（2）根据代位求偿权而形成的追偿权。
4、银行在开立保函时应注意的问题 5、见索即付保证的统一法
三、备用信用证
（一）备用信用证的定义 （二）备用信用证的产生
（三）备用信用证与跟单信用证的区别
7.担保人不得为经营亏损企业提供对外担保
8.担保人为外商投资企业（不含外商独资企 业）提供对外担保，应坚持共担风险、共 享利润的原则，同时被担保人的对外借款 投向须符合国家产业政策，未经批准不得 将对外借款兑换成人民币使用。
9.担保人不得为外商投资企业注册资本提供 担保。
10.除外商投资企业外，担保人不得为外商投 资企业中的外方投资部分的对外债务提供 担保。
• 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。12:24:2512:24:2512:249/5/2020 12:24:25 PM
• 11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。20.9.512:24:2512:24Sep-205-Sep-20
2、具有代位清偿债务能力的非金融企业 法人，包括内资企业和外商投资企业。
3、经国务院批准为使用外国政府或者国 际经济组织贷款进行转贷的国家机关和事 业单位。
担保人对外担保所受的限制：
1.担保人不得为经营亏损企业提供对外担 保。
2.金融机构的对外担保余额、境内外汇担 保余额及外汇债务余额之和不得超过其 自有外汇资金的20倍。
（二）保证人的资格
保证人的资格由保证人所在地国家法律规定: 1、合伙企业的保证资格。 2、公司的保证资格。 3、政府的保证资格。
（三）保证人的责任
保证人的责任位次取决于保证合 同的性质——从属性还是独立性合同。
二、见索即付保证
（一）银行保函的概念及主要的法 律关系
1、委托人与受益人之间基于合同而产 生的债权债务关系。
（二）浮动抵押的特点
（三）浮动抵押担保制度的利弊 (四)浮动抵押的设定
1、设立主体 2、设立方式 3、设立客体 4、设立登记
(五)浮动抵押的实施 （六）浮动抵押制度与我国现行担保法律
第四节中国对外担保的规定
一、中国担保立法概况
一是《中华人民共和国民法通则》和最 高人民法院《关于贯彻执行《中华人民共 和国民法通则》若干问题的意见》中有关 担保的规定；
1、对外担保的含义 2、对外担保的三种形式 保证、抵押或质押担保
3、对外担保的范围 （1）融资担保； （2）融资租赁担保； （3）补偿贸易项下的担保； （4）境外工程承包中的担保； （5）其他具有对外债务性质的担保。 对境内外资金融机构出具的担保视同对 外担保。
（二）对外担保的主体
1、经批准有权经营对外担保业务的金融 机构（不含外资金融机构）；
受益人应提交证明 其已按合同履行 义务的各种单证
单据在买方付款赎 单前为银行所持 有的担保物
（四）保函与备用信用证的比较
1.保函与备用信用证的类同之处 ２．保函与备用信用证的不同
四、安慰信（意愿书）
（一）安慰信（意愿书）概念
（二）安慰信（意愿书）的种类和功能
种 类： 知悉函 允诺函 支持函
功 能： 1．出信人为国家政府的功能
2．出信人为借款人开户行的功能
3．出信人为借款人母公司的功能
（三）安慰信（意愿书）的效力
第三节 国际融资的物权担保
一、动产担保
1、动产质押 2、动产抵押
二、不动产担保
1、概念 2、与其它担保方式比较具备的优点
三、浮动担保
（ 一 ） 浮 动 抵 押 （ floating charge ）的定义
（三）担保合同
担保人提供对外担保，应当与债权人、 被担保人订立书面合同，约定担保人、债 权人、被担保人各方的权利和义务.
（四）对外担保的管理
中国对外担保的管理机构是国家外 汇管理机构及其分支机构，负责对外担保 的审批、管理和登记。
• 9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。20. 9.520.9.5Saturday, September 05, 2020
二是《中华人民共和国担保法》及司法 解释；
三是中国人民银行制订公布的《境内机 构对外担保管理办法》及国家外汇管理局 制定的《境内机构对外担保管理办法实施 细则》；
四是各专业银行总行制定的其分支机构 对外担保管理办法。
其中，第三部分是我国调整对外担保的Baidu Nhomakorabea最直接、最具体的法律依据。
二、中国对外担保制度的主要内容 （一） 担保的含义、形式与范围