浙江东日2019年财务分析详细报告
600113浙江东日2022年财务分析报告-银行版
浙江东日2022年财务分析报告一、总体概述浙江东日2022年资产总计为285,733.03万元，比2021年下降6.54%。
而2021年企业资产总计比2020年增长56.81%。
从这三期情况看，企业资产总计不太稳定。
浙江东日2022年负债总计为61,264.39万元，比2021年有较大幅度的下降，下降31.85%。
而2021年企业负债总计比2020年增长110.70%。
从这三期情况看，企业负债总计并不稳定。
从这三期来看，浙江东日的营业收入持续快速增长。
2022年营业收入为91,816.46万元，比2021年增长42.26%，这一增长速度是在2021年取得了较大幅度增长的基础上取得的。
说明营业收入的增长是有基础的。
浙江东日2022年净利润为19,505.21万元，比2021年有较大幅度的下降，下降69.91%。
而2021年企业净利润比2020年增长2394.66%。
从这三期情况看，企业净利润并不稳定。
三期资产负债率分别为21.88%、29.4%、21.44%。
经营性现金净流量三期分别为20,195.79万元、25,188.05万元、18,666.29万元。
关键财务指标表二、资产规模增长匹配度2022年资产与负债不匹配，资产下降6.54%,负债下降31.85%。
收入与资产变化不匹配，收入增长42.26%,资产下降6.54%。
净利润与资产变化不匹配，净利润下降69.91%,资产下降6.54%。
资产总额有所下降，营业收入却大幅度增长，而净利润却有所下降。
资产和净利润变化一致，但和收入变化不匹配。
资产规模增长匹配情况表三、负债规模增长从三期数据来看，总负债分别为42,662.92万元、89,892.67万元、61,264.39万元，2022年较2021年下降了31.85%，主要是由于短期借款等科目减少所至。
从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。
营业收入分别为50,405.94万元、64,539.67万元、91,816.46万元，2022年较2021年增长了42.26%。
东方日升2019年上半年财务分析结论报告
东方日升2019年上半年财务分析综合报告东方日升2019年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年上半年实现利润为59,975.94万元，与2018年上半年的13,321.23万元相比成倍增长，增长3.5倍。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额迅速扩大的同时，营业利润也迅猛增加，但这主要是应收账款的贡献，应当关注应收账款的质量。
二、成本费用分析2019年上半年营业成本为493,420.25万元，与2018年上半年的406,874.65万元相比有较大增长，增长21.27%。
2019年上半年销售费用为19,647.54万元，与2018年上半年的19,793.76万元相比有所下降，下降0.74%。
2019年上半年在销售费用下降的情况下营业收入却获得了较大幅度的增长，企业采取了非常成功的销售战略，营销效率显著提高。
2019年上半年管理费用为20,290.56万元，与2018年上半年的22,146.37万元相比有较大幅度下降，下降8.38%。
2019年上半年管理费用占营业收入的比例为3.35%，与2018年上半年的4.67%相比有所降低，降低1.32个百分点。
营业利润有所提高，管理费用支出控制较好。
2019年上半年财务费用为7,683.24万元，与2018年上半年的5,302.14万元相比有较大增长，增长44.91%。
三、资产结构分析2019年上半年企业资产不合理占用的数额较大，资产的盈利能力较低，资产结构不太合理。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长慢于营业收入增长，并且资产的盈利能力有所提高。
因此与2018年上半年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，东方日升2019年上半年的经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。
企业负债经营为正效应，内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
浙江东日2020年三季度财务分析结论报告
浙江东日2020年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为5,119.64万元，与2019年三季度的5,608.06万元相比有所下降，下降8.71%。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在营业收入增长的情况下，营业利润却有所下降，应注意增收减利所隐藏的经营风险。
二、成本费用分析2020年三季度营业成本为7,012.98万元，与2019年三季度的6,176.56万元相比有较大增长，增长13.54%。
2020年三季度销售费用为541.52万元，与2019年三季度的359.09万元相比有较大增长，增长50.8%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。
2020年三季度管理费用为962.31万元，与2019年三季度的840.94万元相比有较大增长，增长14.43%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为6.89%，与2019年三季度的6.43%相比变化不大。
企业经营业务的盈利水平有所下降，管理费用支出正常，但其他成本费用支出项目存在过快增长情况。
本期财务费用为-18.72万元。
三、资产结构分析2020年三季度企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
2020年三季度存货占营业收入的比例明显下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年三季度相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，浙江东日2020年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为18,565.83万元。
企业财务费用小于0或缺乏利息支出数据，无法进行负债经营风险判断。
内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
浙江东日：2019年度利润分配预案的公告
股票代码： 600113 股票简称：浙江东日公告编号：2020-008浙江东日股份有限公司2019年度利润分配预案的公告本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
重要内容提示：●每股分配比例：每股派发现金红利人民币0.05元（含税）。
●本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。
●在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将另行公告具体调整情况。
●本年度现金分红比例低于30%的简要原因说明：考虑到2020年新冠肺炎疫情对公司业务造成的冲击及公司项目建设的资金需求，为保证公司长远发展和战略目标的实现，综合考虑公司实际情况和当前资金压力，公司拟定2019年度分配预案。
一、利润分配预案内容经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度母公司实现净利润179,890,129.29元，按公司章程规定提取10%法定盈余公积17,989,012.93加上年初未分配利润237,038,963.29元，减去2018年度利润分配16,457,246.40元，本年度实际可供股东分配的利润为382,482,833.25元。
经第八届董事会第八会议审议通过，公司2019年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。
本次利润分配方案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币0.50元（含税）。
截至2019年12月31日，公司总股本411,431,160股，以此计算合计拟派发现金红利人民币20,571,558.00元（含税）。
本年度公司现金分红金额占合并报表中归属于上市公司股东的净利润比例为15.12%。
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。
如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情况。
浙江东日(600113)2015-2019年二季度财务报表数据-原点参数
公司基本信息表
浙江东日股份有限公司 ZHE JIANG DONG RI CO., LTD 浙江东日 600113 上海证券交易所 1997-10-06 1997-10-21 浙江省温州市矮凳桥92号 796
公司简介
浙江东日股份有限公司是一家中国公司，主要从事店面/摊位 租赁、交易管理以及提供其他市场配套服务。该公司主要于国 内市场经营业务。
报表期间： 2015-2019
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称 公司英文名称 公司简称 股票代码 交易所 成立时间 上市时间 注册地址 员工数
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
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浙江东日（600113）2015-2019年二季度财务报表数据-原点参数
目录
Байду номын сангаас
公司基本信息 资产负债表-BS（本币） 资产负债表-BS（人民币） 资产负债表-BS（美元） 利润表-IS（本币） 利润表-IS（人民币） 利润表-IS（美元） 现金流量表-CF（本币） 现金流量表-CF（人民币） 现金流量表-CF（美元） 报表货币换算汇率表
浙江东日2019年度财务分析报告
浙江东日[600113]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (5)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (11)2.3.1 净利润分析 (11)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (25)2.5.1 短期偿债能力 (25)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况浙江东日2019年资产总额为1,904,235,878.05元，其中流动资产为330,625,831.52元，占总资产比例为17.36%；非流动资产为1,573,610,046.53元，占总资产比例为82.64%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，浙江东日2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及其他应收款，各项分别占比为62.55%，15.75%和10.51%。
浙江东方2019年财务分析结论报告
浙江东方2019年财务分析综合报告浙江东方2019年财务分析综合报告一、实现利润分析2019年实现利润为118,534.71万元，与2018年的102,706.78万元相比有较大增长，增长15.41%。
实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
在市场份额增长的同时，营业利润大幅度的增长，经营业务开展得很好。
二、成本费用分析2019年营业成本为982,036.38万元，与2018年的953,553.37万元相比有所增长，增长2.99%。
2019年销售费用为28,175.18万元，与2018年的27,107.37万元相比有所增长，增长3.94%。
2019年销售费用增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了明显的市场效果。
2019年管理费用为59,318.52万元，与2018年的62,816.06万元相比有较大幅度下降，下降5.57%。
2019年管理费用占营业收入的比例为5.47%，与2018年的6.35%相比有所降低，降低0.88个百分点。
经营业务的盈利水平提高，企业管理费用控制较好，管理费用支出水平相对下降给企业经济效益的提高做出了贡献。
2019年财务费用为8,071.26万元，与2018年的6,815.25万元相比有较大增长，增长18.43%。
三、资产结构分析与2018年相比，2019年存货占营业收入的比例明显下降。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长快于营业收入增长，资产的盈利能力增加。
因此与2018年相比，资产结构趋于改善。
四、偿债能力分析从支付能力来看，浙江东方2019年是有现金支付能力的。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。
五、盈利能力分析浙江东方2019年的营业利润率为10.90%，总资产报酬率为6.31%，净内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
浙江东日2021年一季度财务状况报告
浙江东日2021年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况浙江东日2021年一季度资产总额为211,483.9万元，其中流动资产为64,492.45万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的51.17%、32.89%和5.62%。
非流动资产为146,991.45万元，主要以投资性房地产、无形资产、长期股权投资为主，分别占非流动资产的27.58%、23.81%和9.62%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的51.17%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的33.99%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
流动资产构成表(万元)项目名称2019年一季度2020年一季度2021年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产36,837.94 100.00 31,000.05 100.00 64,492.45 100.00 货币资金28,540.26 77.48 17,201.05 55.49 32,999.49 51.17 存货4,057.39 11.01 5,504.41 17.76 21,208.93 32.89 应收账款2,481.89 6.74 3,221.07 10.39 3,624.62 5.62 其他流动资产52.17 0.14 997.36 3.22 1,789.01 2.77 预付款项747.69 2.03 191.31 0.62 710.6 1.103、资产的增减变化2021年一季度总资产为211,483.9万元，与2020年一季度的191,443.19万元相比有较大增长，增长10.47%。
4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加15,798.44万元，存货增加15,704.52万元，在建工程增加4,521.44万元，长期股权投资增加2,449.06万元，其他流动资产增加791.65万元，长期待摊费用增加528.16万元，预付款项增加519.29万元，应收账款增加403.54万元，递延所得税资产增加32.06万元，共计增加40,748.15万元；以下项目的变动使资产总额减少：固定资产减少908.24万元，投资性房地产减少1,446万元，无形资产减少11,974.41万元，共计减少14,328.66万元。
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浙江东日2019年财务分析详细报告
一、资产结构分析
1.资产构成基本情况
浙江东日2019年资产总额为190,423.59万元，其中流动资产为
33,062.58万元，主要分布在货币资金、存货、其他应收款等环节，分别占企业流动资产合计的62.55%、15.75%和10.51%。
非流动资产为157,361万元，主要分布在长期投资和无形资产，分别占企业非流动资产的32.14%、30.04%。
资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
总资产190,423.59 100.00 105,985.76 100.00 100,277.39 100.00 流动资产33,062.58 17.36 29,126.31 27.48 21,434.53 21.38 长期投资50,578.45 26.56 21,199.39 20.00 19,658.68 19.60 固定资产15,234.15 8.00 16,292.67 15.37 17,368.24 17.32 其他91,548.4 48.08 39,367.38 37.14 41,815.93 41.70
2.流动资产构成特点
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的62.55%，表明企业
的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
流动资产33,062.58 100.00 29,126.31 100.00 21,434.53 100.00 存货5,206.83 15.75 4,120.78 14.15 368.45 1.72 应收账款2,782.37 8.42 1,755.19 6.03 1,249.96 5.83 其他应收款3,476.41 10.51 946.32 3.25 561.47 2.62 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金20,681.98 62.55 21,285.02 73.08 9,155.79 42.72 其他915 2.77 1,019 3.50 10,098.86 47.11
3.资产的增减变化
2019年总资产为190,423.59万元，与2018年的105,985.76万元相比有较大增长，增长79.67%。
4.资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加：长期投资增加29,379.06万元，无形资产增加10,495.69万元，在建工程增加6,080.18万元，其他应收款增加2,530.09万元，存货增加1,086.05万元，应收账款增加1,027.18万元，其他流动资产增加577.02万元，递延所得税资产增加282.5万元，长期待摊费用增加50.95万元，共计增加51,508.72万元；以下项目的变动使资产总额减少：货币资金减少603.04万元，预付款项减少681.02万元，固定资产减少1,058.52万元，共计减少2,342.59万元。
增加项与减少项相抵，使资
产总额增长49,166.13万元。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2019年应收账款所占比例基本合理。
其他应收款所占比例基本合理。
存货所占比例基本合理。
2019年企业不合理资金占用项目较少，资产的盈力能力较强，资产结构合理。
6.资产结构的变动情况
从流动资产与收入变化情况来看，与2018年相比，资产结构没有明显的恶化或改善情况。
主要资产项目变动情况表
项目名称
2019年2018年2017年
数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)
流动资产33,062.58 13.51 29,126.31 35.88 21,434.53 0 长期投资50,578.45 138.58 21,199.39 7.84 19,658.68 0 固定资产15,234.15 -6.5 16,292.67 -6.19 17,368.24 0 存货5,206.83 26.36 4,120.78 1,018.41 368.45 0 应收账款2,782.37 58.52 1,755.19 40.42 1,249.96 0 货币性资产20,681.98 -2.83 21,285.02 132.48 9,155.79 0
二、负债及权益结构分析
1.负债及权益构成基本情况
浙江东日2019年负债总额为40,842.53万元，资本金为41,143.12万元，所有者权益为149,581.06万元，资产负债率为21.45%。
在负债总额中，流动负债为23,309.73万元，占负债和权益总额的12.24%；非流动负债为17,532.79万元，金融性负债占资金来源总额的9.21%。
负债及权益构成表
项目名称
2019年2018年2017年
数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)
负债及权益总额190,423.59 100.00 105,985.76 100.00 100,277.39 100.00 所有者权益149,581.06 78.55 73,916.35 69.74 66,724.15 66.54 流动负债23,309.73 12.24 20,569.41 19.41 16,883.23 16.84 非流动负债17,532.79 9.21 11,500 10.85 16,670 16.62
2.流动负债构成情况
企业来自于收入分配性的负债较大，约占流动负债的30.3%。
企业来自于非经营性应付款项的资金数额较大，约占流动负债的22.58%。