古越龙山2020年上半年经营成果报告

项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
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营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
97,171.36 100.00 95,459.47 100.00 57,926.46 100.00
62,254.89
73.61 58,210.91
71.34 36,274.75
73.02
4,352.9
5.15 4,154.19
5.09 3,022.42
6.08
14,141.91
16.72 16,077.54
19.70 7,137.26
14.37
4,135.19
4.89 3,867.09
4.74 3,793.65
古越龙山2020年上半年经营成果报告
一、实现利润分析 1、利润总额 2020年上半年利润总额为8,852.3万元，与2019年上半年的13,482.87 万元相比有较大幅度下降，下降34.34%。利润总额主要来自于内部经营业 务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
2020年上半年营业利润为8,888.71万元，与2019年上半年的13,515.6 万元相比有较大幅度下降，下降34.23%。以下项目的变动使营业利润增加： 投资收益增加808万元，营业成本减少21,936.16万元，销售费用减少 8,940.28万元，营业税金及附加减少1,131.77万元，管理费用减少73.44 万元，共计增加32,889.65万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产减 值损失减少85.4万元，财务费用增加164.24万元，共计减少249.65万元。 各项科目变化引起营业利润减少4,626.89万元。
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3、投资收益 2020年上半年投资收益为1,059.02万元，与2019年上半年的251.01 万元相比成倍增长，增长3.22倍。
4、营业外利润 2020年上半年营业外利润为负36.41万元，与2019年上半年负32.73 万元相比亏损有较大幅度增长，增长11.25%。 5、经营业务的盈利能力
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项目名称
成本费用总额 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
84,573.92 100.00 81,597.54 100.00 49,680.14 100.00
62,254.89
64.07 58,210.91
60.98 36,274.75
62.62
4,352.9
4.48 4,154.19
4.35 3,022.42
5.22
14,141.91
14.55 16,077.54
16.84 7,137.26
12.32
4,135.19
4.26 3,867.09
4.05 3,793.65
7.64
-310.98
-0.37 -712.19
-0.87 -547.95
-1.10
0
-
0
-
0
-
2、总成本变化情况及原因分析
古越龙山2020年上半年成本费用总额为49,680.14万元，与2019年上 半年的81,597.54万元相比有较大幅度下降，下降39.12%。以下项目的变 动使总成本增加：财务费用增加164.24万元，共计增加164.24万元；以下 项目的变动使总成本减少：管理费用减少73.44万元，资产减值损失减少 85.4万元，营业税金及附加减少1,131.77万元，销售费用减少8,940.28万 元，营业成本减少21,936.16万元，共计减少32,167.05万元。各项科目变 化引起总成本减少32,002.81万元。
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从营业收入和成本的变化情况来看，2020年上半年的营业收入为 57,926.46万元，比2019年上半年的95,459.47万元下降39.32%，营业成 本为36,274.75万元，比2019年上半年的58,210.91万元下降37.68%，营 业收入和营业成本同时下降，但营业收入下降幅度大于营业成本，表明企 业经营业务盈利能力下降。
6.55
-310.98
-0.32 -712.19
-0.75 -547.95
-0.95
0
-
0
-
0
-
3、营业成本控制情况 2020年上半年营业成本为36,274.75万元，与2019年上半年的 58,210.91万元相比有较大幅度下降，下降37.68%。
三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况
古越龙山2020年上半年的营业利润率为15.34%，总资产报酬率为 3.58%，净资产收益率为3.13%，成本费用利润率为17.82%。企业实际投 入到企业自身经营业务的资产为422,698.4万元，经营资产的收益率为 4.21%，而对外投资的收益率为26.89%。
项目名称
营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
97,171.36
- 95,459.47
-1.76 57,926.46
-39.32
13,888.62
- 13,482.87
-2.92 8,ห้องสมุดไป่ตู้52.3
-34.34
12,863.07
- 13,515.6
5.07 8,888.71
-34.23
319.06
- 251.01
-21.33 1,059.02
321.9
1,025.54
-
-32.73 -103.19
-36.41
-11.25
二、成本费用分析 1、成本构成情况
古越龙山2020年上半年成本费用总额为49,680.14万元，其中：营业 成本为36,274.75万元，占成本总额的73.02%；销售费用为7,137.26万元， 占成本总额的14.37%；管理费用为3,793.65万元，占成本总额的7.64%； 财务费用为-547.95万元，占成本总额的-1.1%；营业税金及附加为 3,022.42万元，占成本总额的6.08%。