IPO项目保荐机构尽职调查清单
IPO尽职调查清单-详尽版
4
对发起人是否合法拥有出资资产的产权，资产权属是否存在纠纷或潜在纠纷，以及有关发起人投入资产的计量属性进行核查
□是□否□不适用
5
是否核查发起人股份转让情况
□是□否□不适用
6
是否核查发行人股东的出资到位、出资方式情况
□是□否□不适用
7
是否存在发起人股东出资不实、虚假出资、抽逃资金等情况
□是□否□不适用
6
是否调查主要股东和实际控制人最近三年内变化情况
□是□否□不适用
7
在可预见的时间内，主要股东和实际控制人是否存在未来潜在变动情况
□是□否□不适用
8
主要股东是否存在影响发行人正常经营管理、侵害发行人及其他股东的利益、违反相关法律法规等情形
□是□否□不适用
9
对上述问题核查时，是否履行了必要程序，包括但不限于现场调查、咨询中介机构、走访工商管理部门、走访主管机构、查阅相应的监管记录、与发行人及其主要股东的高管人员及员工谈话等
2
是否调查主要股东的主营业务、股权结构、生产经营等情况
□是□否□不适用
3
是否调查主要股东之间关联关系或一致行动情况及相关协议
□是□否□不适用
4
是否调查主要股东所持发行人股份的质押、冻结和其它限制权利的情况
□是□否□不适用
5
是否调查控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份重大权属纠纷情况
□是□否□不适用
8
是否核查股东出资资产（包括房屋、土地、车辆、商标、专利等）的产权过户情况
□是□否□不适用
9
对以实物、知识产权、土地使用权等非现金资产出资的，是否查阅资产评估报告，并分析资产评估结果的合理性
IPO尽职调查清单(详尽版)之令狐文艳创作
IPO尽职调查主要内容令狐文艳1.发行人基本情况调查。
发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。
2.发行人业务与技术调查。
发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。
3.同业竞争与关联交易调查。
同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。
4.高管人员调查。
高管人员调查包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。
5.组织结构与内部控制调查。
组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。
6.财务与会计调查。
财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。
7.业务发展目标调查。
业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。
8.募集资金运用调查。
募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。
9.风险因素及其他重要事项调查。
风险因素及其他重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。
尽职调查清单(详尽版)
尽职调查1.发行人基本情况调查。
包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股(如有)情况、商业信用情况。
2.发行人业务与技术调查。
包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发。
3.同业竞争与关联交易调查。
包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。
4.高管人员调查。
包括：高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其他对外投资情况。
5.组织结构与内部控制调查。
包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。
6.财务与会计调查。
包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。
7.业务发展目标调查。
包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。
8.募集资金运用调查。
包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。
9.风险因素及其他重要事项调查。
包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况、中介机构执业情况。
IPO尽职调查清单（详尽版）第一部分基本情况调查 (Basic Information)说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
IPO尽职调查清单
XX律师事务所
关于深圳市XXX科技股份有限公司在境内发行股票及上市项目的
尽职调查文件清单
说明
1.(原则
2.请公司根据本尽职调查清单的要求提供所列文件的原件或与原件一致的复印件。
3.若公司对本清单所列文件及问题有疑问，请依据提问的精神而不是字面作出回答或请咨询我们，提供的资料宁多勿少。
4.如有本清单未涉及的其他情况及文件，而公司认为该等情况及文件对本项目有重要影响、请公司及时提供有关说明及文件。
5.本尽职调查清单随着我们的尽职调查的深入可能会发生变更或增加新内容，届时我们将出具补充尽职调查清单。
6.表格填写说明：（1）提供情况栏：如公司提供了该资料，则填“有”，应该提供但本次因各种原因无法提供则填“待提供”，如公司
没有某种资料或该种资料不适用于公司则填“无”；（2）页码栏：请公司在收集完资料后，将所有资料按照本表格的顺序进行排列、编上页码并标明在本清单中对应的题号，同时在各资料的右下角注明对应的页码，然后将页码填于表格中；（3）备注栏：如公司认为需要就该资料的提供情况作简单说明或解释，请于本栏中填写（如说明文字较长，请另附说明而无须在表格中填写）。
7.如有任何问题，请随时与李忠轩律师联系，联系信息如下：
北京XX（深圳）律师事务所
深圳市XX区金田路安联大厦B座11层手机：XXXXXXXXX
电话: XXXXXXXXX
传真： XXXXXXXXX
电邮： XXXXXXXXX
调查清单
附件一：资产情况一览表(1)土地一览表
(2)房产一览表
(3)在建工程一览表
(4)主要生产设备一览表
附件二：关联交易清单
31。
IPO最详尽的尽职调查资料清单
IPO审计重点
脏＠窃铅门点＠宫曰冕
色毡3
仓岱爸年阅毋OOOO渔趴麟酶睬麟酶醴荨他参句了岔爸阅麟OO扭印导0000。
总曲尽氓拘泣民点。
茨挡＠四散酢氓导g
姿0000俀。
扫彼切固包邸。
边窦貂脑参唔含包符＠
发行人基本情况调查（一）改制与设立情况
（二）历史沿革情况
（三）发起人、股东的出资情况（四）重大股权变动情况
（五）重大重组情况
怀）主要股东情况
（七）员工情况六、财务与会计调查（一）财务报告及相关财务资料（二）会计政策和会计估计（三）评估报告
（四）内控鉴证报告
（五）财务比率分析
（六）销售收入
（七）销售成本与销售毛利
扒）内部职工股等情况（八）期间费用
（九）恸业信用情况（九）非经常性损益
叶）主体资格评价（十）货币资金
（十一）独立情况评价（十一）应收款项
二、业务与技术调查（十二）存货
（一）行业情况及竞争状况（十三）对外投资
（二）采购情况（十四）固定资产、无形资产（三）生产情况（十五）投资性房地产（四）销售情况（十六）主要债务
（五）核心技术人员、技术与研发情况（十七）现金流鱼
＿、同业竞争与关联交易调查（十八）或有负债
1 / 31
十、总体评价
（一）公司的组织机构健全、运行良好否（二）公司的盈利能力是否具有可持续性（三）公司的财务状况良好否
（四）公司最近三十六个月内财务会计文件无虚假记载且不存在下列重大违法行为（五）公司募负资金的数额和使用
（六）公司存在的下列情形之一的。
IPO项目尽职调查清单
IPO项目尽职调查清单初步尽职调查清单敬启者：根据企业改制以及的相关要求，我公司需要对贵公司进行尽职调查现将我们需要了解的有关事项列示清单如下，请提供相关资料并协助核查本清单所列文件仅是项目组基于初步尽职调查而提出，项目组将根据持续尽职调查的情况，可能要求相关各方进一步提供相关文件本次尽职调查的对象主要包括： (1) 公司；(2) 公司控股和参股企业；(3) 公司的所有股东及其最终权益持有人(实际控制人)； (4) 拟整合的关联公司对于以下尽职调查清单中不适用的项目，可根据实际情况提供相应的资料或文件项目组将按照有关法律规定、执业规范及相关各方的要求，对所有提供给本公司的保密资料承担保密义务1目录一、公司的主体资格及历史沿革 3 二、公司的股东及其实际控制人 3 三、公司对外投资公司的情况 3 四、公司的业务和技术情况 4 五、公司的财务情况 4 六、公司的重大合同 4 七、公司的债权债务和担保 5 八、公司的主要财产 5 九、公司的知识产权 6 十、公司的诉讼、仲裁、行政处罚及监管措施 6 十一、公司的税务 7 十二、公司的管理层及员工 7 附表一：重大合同统计汇总表 8 附表二：贷款合同汇总表 9 附表三：担保情况汇总表 10 附表四：土地汇总表 11 附表五：房产汇总表 12 附表六：土地租赁汇总表 13 附表七：在建工程汇总表 14 附表八：房屋租赁汇总表 15 附表九：知识产权汇总表 162一、公司的主体资格及历史沿革请提供公司现行有效的企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证(国税和地税)、国有资产产权登记证(如有)、*登记证(如有)、外债登记证(如有)、财政登记证(如有)等所有*登记、许可、备案文件请说明公司设立的过程及相关的设立文件请提供公司自成立至今的全部工商登记档案资料，并由工商行政主管机关在该等资料之上及/或其骑缝处加盖工商查询章请提供所有可能并未在工商行政主管机关登记或备案，但与公司的设立、历次股权变更、注册资本变更等有关的资料，例如：公司就股权变更、增资等事项报送管理部门的申请文件请提供历次股本结构变化或重大资产重组所履行的法定程序，以及这些行为对公司业务连续性、控制权及管理层、财务状况和经营成果的影响，历次股本演变后的股权结构请说明公司业务的形成过程，并提供公司内部组织结构图及各部门职责二、公司的股东及其实际控制人请提供公司目前的股权结构图，股权结构图应完整地逐层追溯披露至各个股东的最终权益持有人(实际控制人)请书面说明公司各个直接、间接股东之间的关联关系，并说明该等直接、间接股东是否存在委托持股、信托持股、职工持股会或类似安排如有，请提供相关决议、协议等原始书面文件请以书面方式说明公司各法人股东所持公司股权是否存在质押、司法查封、冻结等股权受到限制的情形，如有，请提供相应的文件请以书面方式说明公司各股东、实际控制人投资其他企业的情况三、公司对外投资公司的情况请说明公司投资其他企业的情况，请提供投资入股被投资企业的相关文件请说明公司是否存在对外投资情况，如有，请提供相关文件请提供公司对外投资公司目前的股权结构图，股权结构图应完整地逐层追溯批露至各个股东的最终权益持有人(实际控制人)请提供公司对外投资公司各法人股东现行有效的主体资格证明文件(如企业法人营业执照)，并请提供所有法人股东(包括直接股东和间接股东，即：逐层追溯到国有资产管理机构或自然人)的全部工商登记档案资料，并由工商行政主3管机关在该等资料之上及/或其骑缝处加盖工商查询章如各法人股东的最终权益持有人为个人的，则请提供该个人的身份证复印件，并说明其是否具有境外永久居留权或境外身份 ---根据目前的情况，暂不提供35请提供公司对外投资公司各法人股东最近一年经审计的财务报表 ---根据目前的情况，暂不提供请以书面方式说明公司对外投资公司各法人股东所持公司对外投资公司股权是否存在质押、司法查封、冻结等股权受到限制的情形，如有，请提供相应的文件请提供公司对外投资公司的业务情况，包括业务范围、核心业务、近三年的主要产品品种、生产能力、主要客户、主要供应商等四、公司的业务和技术情况请说明公司从事的主要业务，包括公司的业务范围及核心业务请说明公司业务所处行业的发展趋势、竞争环境以及公司在该行业中的地位和竞争优势以图表形式说明公司近三年每年的主要产品品种、每个主要产品的生产能力请说明公司每种主要产品近三年的主要销售情况业务构成情况和产销率，产品或服务的主要消费群体，产品或服务的平均价格及定价策略，主要销售市场、国内市场的占有率、销售额等五、公司的财务情况请提供公司近2年及截止目前一期的原始会计报表请提供公司近2年的《审计报告》六、公司的重大合同请提供公司所有现行有效的重大合同，即与公司经营有关、涉及的合同金额单项或累计超过公司最近一期净资产5％的所有合同的汇总表(汇总表格式见附表一)及相关合同文本合同对方有权因公司进行重大资产重组或类似事项而有权终止或修改有关条款的合同公司与其股东签署的任何合同4七、公司的债权债务和担保请提供公司目前有效、仍在履行的借款合同汇总表(汇总表格式见附表二)及合同文本，包括人民币或*币种贷款合同及有关批文、登记文件公司存在的任何形式之担保情况汇总表(汇总表格式见附表三，请按公司作为担保人和被担保人的情况，分别填写该汇总表)，并就担保情况提供专项的书面说明该担保包括但不限于保证、抵押、质押、留置、定金等，并请提供担保之所有合同、文件、抵押和质押证明等应提供的文件具体包括但不限于：请说明公司与其控股股东、实际控制人及其控制的企业之间是否存在资金拆借、担保事项其他重大*的协议和文件八、公司的主要财产请提供公司使用或拥有的土地(包括无证土地)及房屋(包括无证房屋)汇总表(土地汇总表格式见附表四，房屋汇总表格式如附表五；若该物业用于出租，还需按附表六和附表八提供汇总表；在建工程汇总表格式见附表七)除填写上述表格之外，请按下述清单提供相关文件：土地以出让方式取得土地使用权的，请提供国有土地使用权出让合同，国有土地使用权证，土地出让金缴纳凭证；从第三方通过转让方式取得土地使用权的，请提供第三方与国土资源管理部门签订的国有土地出让合同，国有土地使用权转让合同，国有土地使用权证，土地转让价款支付证明；从国土资源管理部门通过租赁方式取得土地使用权的，请提供国有土地租赁合同，国有土地使用权证，租金支付凭证；从第三方通过租赁方式取得土地使用权的，请提供第三方的国有土地使用权证，土地租赁合同，租金支付凭证，相关租赁登记/备案文件；如公司系以受让、租赁或其他方式取得和使用农用地、集体土地，请特别予以说明，并提供相应的文件）；以其他方式取得的土地的证明及其相关文件5房产已建设完成并取得产权证的物业，请提供房产权证(或房地产权证)；在建工程，请提供国有土地使用证、建设用地规划许可证、审定设计方案通知书、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、环保部门关于建设项目环境影响评价文件的批复，并请说明该在建工程的实际使用情况，以及是否存在未取得竣工验收即投入使用的情况；从第三方受让的物业，请提供房产权证如还未取得房产权证的，请提供第三方房产权证、购买合同、房屋价款支付证明，未办理产权证原因的说明；从第三方租赁的房产，请提供第三方的房产权证，租赁合同，房屋租赁登记证，租赁许可证；对外出租的房产，请提供房产权证、土地使用权证、出租合同、出租许可证、租赁登记证；以其他方式取得的任何房产的产权证明及其相关文件其他影响公司拥有或租赁的房地产的使用、出售、租赁或转让的限制，合约及承诺的详细清单及协议，包括但不限于抵押协议以及登记文件；*有关房地产使用、抵押、租赁等有关的批文及登记文件；九、公司的知识产权请提供现时持有或拥有的全部专利、商标、服务标识、专有技术、域名、软件著作权、产品生产资质的汇总表，并提供前述知识产权的注册证书与第三方订立的有关专利、商标、专有技术、域名、著作权的转让、许可协议及有关登记注册证明十、公司的诉讼、仲裁、行政处罚及监管措施任何有关或涉及公司的已经发生且正在进行的或已有明显迹象表明可能要发生全部的重大诉讼、仲裁、行政处罚或者行政复议情况汇总表和文件6存在于或涉及到公司任何财产存在任何行政机关、司法机关的查封、冻结及其他强制执行的措施或程序，并提供以下文件：裁定书、查封、扣押、冻结通知书、协助执行通知书、执行通知书等十一、公司的税务请以书面方式说明公司目前适用的税种、税率、享受的税收优惠政策，是否存在欠税、是否受到过税务机关的行政处罚，如受到过行政处罚，请详细说明处罚时间、处罚原因、处罚金额等情况如有拖欠税款但未受到处罚的情况，也请详细说明原因及公司拟采取的解决方式请提供公司取得的与减免税或退税优惠政策有关的文件，及任何关于公司的特殊税收待遇的法律规定或政策文件公司所收到的有关欠缴税款的文件、通知及采取的解决方法公司在税务方面受到任何行政处罚的清单及相关文件十二、公司的管理层及员工请提供公司现有董事、监事、高级管理人员的简历请提供公司董事、监事、经理层、财务负责人和公司主要业务部门负责人、核心业务人员的聘用合同，并说明公司与该等人员是否签订了补偿协议请说明公司现有员工情况，包括员工人数、与员工签订劳动合同情况，并说明公司在地区社保机关已开征的社会保险险种的情况、公司员工参加社会保险的情况、公司对员工的社会保险缴费情况、是否存在欠缴保费问题、是否受到过社保主管机关处罚等请同时提供与前述说明有关的文件请说明公司在社会保险之外向员工提供的商业保险、退休福利计划、退休安排和其他雇员福利计划的情况，包括相关的政策、内部规则、合同、计划，并同时提供相应的文件请提供公司经年检的社会保险登记证7附表一：重大合同统计汇总表序号合同号合同对方 2合同主要内容金额日期合同约定履行期限合同履行状况备注共 17 页附表二：贷款合同汇总表贷款合序号同号借款金额贷款银行及币种借款起是否贷款余额利率止日期逾期担保合同号担保方式登押或质押）担保人）记情况共 17 页附表三：担保情况汇总表包括公司作为担保人及被担保人两种情况，请公司分别填写公司作为担保人的情况：公司作为被担保人的情况：担保种类担保起合同规定的承兑担保余担保履行情借款金额始日担保期间金额额况担保起合同规定的承兑担保余担保履行情借款金额始日担保期间金额额况第 10 页共 17 页附表四：土地汇总表序号土地证证号使用权人实际使用人土地座落用途使用权类型及年限面积他项权利注：填写本表时包含公司拥有的无证土地，如为无证土地，则请在“土地证证号”一栏注明“无证”第 11 页共 17 页附表五：房产汇总表序号房产权证号对应的土地使用权证证号房屋座落用途面积取得方式他项权利注：填写本表时包含公司拥有的无证房产，如为无证房产，则请在“房产权证号”一栏注明“无证”第 12 页共 17 页附表六：土地租赁汇总表公司作为出租方的情况：序号承租单位土地座落用途宗地号土地证号土地面积租赁期限租金支付情况公司作为承租方的情况：序号土地座落用途宗地号土地证号土地面积租赁期限租金支付情况第 13 页共 17 页附表七：在建工程汇总表工程项目名称工程详细座落地址工程承包方拟建建筑面积批准证书项目立项批复《国有土地使用证》《建设用地规划许可证》《建设工程规划许可证》《建设工程施工许可证》开工日期工程进展情况是否有未竣工验收即投备注况第 14 页共 17 页附表八：房屋租赁汇总表包括出租和租入两种情况，请公司分别填写公司作为出租方的情况：房屋产编号承租方出租方权证号面积租赁起始期限租金可证租赁登记号租金支付情况公司作为承租方的情况：编号出租方出租方房屋产面积租赁起始期限租金可证租赁登记号租金支付情况第 15 页共 17 页附表九：知识产权汇总表商标情况汇总表：序号商标名称注册时间注册号有效期设定质押情况是否有许可使用协议或转让协议许可使用协议转让协议专利情况汇总表：序号专利名称专利证号有效期发明人专利权人是否有许可使用协议或转让协议许可使用协议转让协议软件著作权情况汇总表：序号著作权名称注册时间有效期是否有许可使用协议或转让协议许可使用协议转让协议第 16 页共 17 页专有技术情况汇总表：序号名称形成日期主要内容权利人其他被许可使用的知识产权情况汇总表：序号名称许可人许可期限许可内容对应的证书号第 17 页共 17 页。
保荐机构尽职调查文件清单目录
保荐机构尽职调查文件清单目录保荐机构尽职调查文件清单目录1. 公司基本情况资料- 公司注册信息- 公司证照文件- 公司组织结构及人员情况- 公司经营范围及主营业务情况- 公司历史业绩- 公司财务状况2. 行业及市场分析资料- 公司所处行业的市场规模、增速等情况- 行业竞争格局及前景- 相关政策环境- 潜在市场机会及问题3. 产品和服务情况- 公司主要产品介绍- 产品市场格局、竞争优势- 产品研发及生产情况- 服务内容、优势及服务体系情况4. 历史财务情况- 过去几年财务报表- 财务数据分析及走势图- 财务数据说明5. 经营计划及财务预测- 公司战略及运营计划- 经营模式逻辑契合度- 预计未来财务情况6. 风险识别与控制- 公司运营风险点及控制策略- 资产负债情况和应收应付账款等情况- 风险管理控制体系7. 相关许可证、资质证明及债务情况- 公司的许可证、资质证明等证件- 公司债务情况、担保情况8. 公司治理情况- 公司治理结构与运作情况- 高管及员工情况- 其他公司治理方面的情况9. 披露文件及其他必要文件- 公司的原始股东、管理层证明文件等- 其他股东及管理层掌握情况- 其他必要文件以上是一份保荐机构尽职调查文件清单目录，其中包含了公司基本情况、行业及市场分析、产品和服务情况、历史财务情况、经营计划及财务预测、风险识别与控制、相关许可证、资质证明及债务情况、公司治理情况和披露文件及其他必要文件等方面信息。
目的是为了全面了解公司情况，为保荐上市提供科学合理的参考依据。
IPO尽职调查清单(详尽版)
IPO尽职调查清单（详尽版）2014-07-09上海陆家嘴并购联盟第一部分、基本情况调查（Basic In formation ）说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
一、公司背景（ Company Description ）1、公司成立（1 ）请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；（2）请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及 /或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；（3）请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议/合同；（4 ）请提供公司的营业执照（正、副本）。
2、公司简介（1）请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；（2 ）请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。
3、部门设置（1）请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；（2）请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。
4、公司管理（1）请提供公司正式的组织架构图；（2）请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；（3）请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；（4）请提供公司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问……）。
二、产品 / 服务（Product/Service ）1、请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；2、请说明公司现有核心产品 /服务的优势、特点，以及经营成绩；3、请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品/服务项目的开发时间计划表；4、请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；5、请提供公司现有无形资产资料（商标/知识产权/专利……）。
关于IPO的尽职调查清单推荐文档
关于IPO的尽职调查清单(可以直接使用，可编辑优质资料，欢迎下载）IPO尽职调查清单（详尽版）第一部分基本情况调查(Basic Information)说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
1.公司背景(Company Description).请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议/合同；.请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；.请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；.请提供公司正式的组织架构图；请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；请提供公司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问……）。
2.产品/服务(Product/Service)2.1.请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；2.2.请说明公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩；2.3.请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品/服务项目的开发时间计划表；2.4.请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；2.5.请提供公司现有无形资产资料（商标/知识产权/专利……）。
3.市场分析(Market Analysis)3.1.请说明公司经营产品/服务属于哪一种行业，国家、地方对此行业的政策是鼓励的还是限制的，有无相关的文件或资料说明？3.2.请说明公司目前经营产品/服务的市场规模、市场结构与划分，并请注明资料的出处或来源；3.3.请说明公司是根据什么，如何设定目标市场的？3.4.请说明公司提供产品/服务的经营是否受消费群体、消费方式、消费习惯的影响？其主要影响因素是甚么？3.5.请说明目前公司产品市场状况，产品所处的发展阶段，产品的市场占有率、排名及品牌状况，并请注明相关的数据、信息来源；3.6.请对公司产品/服务市场趋势和市场机会进行预测说明。
IPO尽职调查清单(简版)
IPO尽职调查基本资料清单（简版）财务调查的目的：尽职调查不是审计，在于初步了解公司财务核算基础怎么样，了解和财务报表列示披露相关的重大错报风险领域，公司财务是否具有可审性，是否能成为我所的潜在客户，特别关注影响IPO审核的财务问题，此外才是增值服务和提升华普的品牌效应。
财务调查的特点：时间短、效率高、具有咨询服务性质。
财务调查的误区：会计师不能代劳券商和律师的工作，我们仅就我们专注的事项进行了解和判断，争取各中介机构归位尽职。
是否承接业务需借鉴其他中介机构调研成果。
以下内容仅为进场前索要的初步资料清单，项目组应随着尽职调查工作的逐步开展而进行补充；本资料清单仅供项目组参考使用，项目组应结合被调查单位的实际情况，进行增补或删减。
一、公司基本情况资料1. 企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、特殊经营资质或许可证书（含分子公司）2. 公司组织机构图（至少包含治理层、管理层、职能部门）3.公司投资结构图（包含分、子公司及其持股比例）4.业务流程图或相关手册二、历史沿革资料1. 公司章程2. 历次验资报告3. 未经会计师出具验资报告的出资，提供章程、股东会决议、进账单等资料4. 如能及时提供工商全套备案资料，上述资料可免5. 公司自成立以来的实收资本账页、记账凭证及原始凭证6. 对公司存在的重要子公司的，参照提供上述资料三、主要股东情况1. 持有5%以上股份的主要法人股东的营业执照、股权结构图、组织结构图、投资结构图。
2. 实际控制人为自然人的提供身份证复印件四、行业资料1. 提供行业分析性文章、杂志或企业收集的有关资料(行业概况及发展前景、行业发展有利和不利因素、公司在行业中地位及竞争优势)2. 同行业主要上市公司名单（包括新三板）3. 行业盈利模式说明五、销售情况1. 公司销售模式或商业模式说明2. 前十名客户销售合同（近三年每年度）3. 前述合同不能涵盖相应销售模式的提供适当合同样本4. 提供三份产品入库、出库单，销售发票及记账凭证，回款单据及记账凭证六、采购情况1. 公司采购模式说明2. 前十名供应商的合同（近三年每年度）3. 前述合同不能涵盖相应采购模式的提供适当合同样本4. 提供三份采购物资入库、出库单，采购发票及记账凭证，付款单据及记账凭证七、生产情况资料1. 成本核算流程图或成本核算制度2. 公司主要产品的产能、产量、销量统计资料（近三年每年度）3. 提供三份产品成本计算表及记账凭证八、人力资源1. 各核算主体职工人数按岗位、学历、年龄分布的结构图或表2. 各核算主体职工总人数、工资总额、平均工资（近三年每年度）3. 养老、失业、医疗、工伤、生育参保人数及缴纳情况（近三年每年度）4. 住房公积金的参保人数及缴纳情况（近三年每年度）5. 提供3份月度工资表及会计处理凭证九、技术与研发1. 公司的研发体制、机构设置情况2. 公司研究开发费用资本化和费用化的具体会计政策3．提供3份研发费用的会计处理凭证十、财务与会计调查（一）会计政策及会计估计1．近三年财务报告及审计报告2．收入确认政策3．坏账准备政策4．发出存货计价方法5. 其他重要的会计政策或会计估计说明（二）会计核算基础方面1．财务会计制度2．财务软件使用情况3．近三年科目余额表末级明细（可以提供电子版）4、银行基本户开户行打印公司开立的银行账户信息5．银行对账单及余额调节表6．应收票据备查薄7．与客户和供应商的往来账对账记录8．存货盘点表9．固定资产盘点表、台账10．房产、土地、车辆、商标、专利及知识产权等产权证书及抵押担保情况11．其他涉及资产、负债、权益交易的重大合同，比如：（1）对外投资、收购、兼并重组等相关合同、协议（2）融资借款及担保抵押合同（3）股权转让合同、协议十一、关联交易情况关联方及关联关系清单关联往来、关联交易统计表或明细账（近三年每年度）十二、或有事项1．公司对外担保清单及相关抵押担保合同2．公司未决诉讼说明及判决书3．公司重大仲裁事项说明及裁决书4．公司信用报告十三、税项1.公司享受的税收优惠政策及文件2.纳税申报资料（近三年每年度）3.涉税罚款的处理决定及通知单等相关资料（近三年每年度）XX会计师事务所（特殊普通合伙）二○××年××月××日。
IPO尽职调查清单(详尽版)
IPO尽职调查清单（详尽版）2014-07-09 上海陆家嘴并购联盟第一部分、基本情况调查（Basic Information）说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。
一、公司背景（Company Description）1、公司成立（1）请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；（2）请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；`（3）请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议/合同；（4）请提供公司的营业执照（正、副本）。
2、公司简介（1）请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/构想等等；（2）请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。
3、部门设置（1）请说明公司目前部门设置及人力资源的配置；（2）请提供公司各主要业务部门的职责描述、核心业务介绍和经营目标。
4、公司管理（1）请提供公司正式的组织架构图；&（2）请提供公司股东会、董事会主要成员背景资料（股东出资、股权占有情况及股东、董事简历/背景介绍）；（3）请提供公司核心经营管理人员的背景资料（简历、经营业绩/评价）；（4）请提供公司现有的外部支持（法律顾问/财务顾问/健康顾问/投资顾问……）。
二、产品/服务（Product/Service）1、请提供公司现有产品/服务项目的介绍资料（名称、介绍、服务对象、价格）；2、请说明公司现有核心产品/服务的优势、特点，以及经营成绩；3、请提供公司正在开发的产品/服务项目的介绍资料，以及这些产品/服务项目的开发时间计划表；4、请说明公司现在是否有知识产权开发，如有，请具体说明；5、请提供公司现有无形资产资料（商标/知识产权/专利……）。
IPO项目尽职调查清单 (详细)
尽职调查清单调查文件清单说明：1、本清单不仅适用于【】公司，也适用于其纳入合并报表范围的子公司。
请贵司根据与本清单同等要求，准备其他公司相应的文件。
2、请根据清单提供完整、准确的文件文本复印件（请勿提供原件正本文件）（包括其附件及任何修订、补充文件）；请根据清单编号顺序，在提供文件的右上角注明该文件编号（如3.2.1），并将所提供文件按顺序排列以便我们核对。
3、对于按照上述第1点提供的文件，请贵司在本清单上相应标注“√”。
如查明没有清单列出的某项文件，请在清单上注明“无”或“缺失”；如公司尚未查明是否能够提供清单列出的某项文件或稍后才能提供，请说明“待查”或“待提供”；如果某项文件不适用贵司，请说明“不适用”。
请将完整标注后的文件清单提供给我们。
4、相关文件资料统一用A4纸复印，复印件务必字迹清晰，纵向装订，左侧打孔（A4纸标准两孔），文件资料装订后，请在文件夹封面和侧面标明分类问题名称和文件夹序号（如文件不止一卷）。
5、对于本清单未明确列出、但可能对公司有重大影响的事件或文件，请公司自行进行说明并提供相关文件。
6、本清单仅为根据目前了解的情况出具的初步尽职调查清单，随着本项目的进一步推进，将可能需要公司进一步提供相关资料。
尽职调查清单问题已提供未提供不适用备注一、发行人基本情况调查1 改制与设立1.1 请提供公司改制的相关资料：1.改制前原企业的相关财务资料及审计报告、资产和业务构成情况、上级主管部门同意改制的批复文件。
2.公司的改制方案、人员安置方案、审计报告、评估报告。
3.改制完成后原企业资产构成和业务构成情况4.改制前原企业的业务流程图，改制后公司的业务流程图，并说明原企业和公司业务流程间的联系。
5.国有股权设置、管理的相关文件6.请说明公司成立以来，在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况。
7.请说明公司供应系统、生产系统、销售系统等方面的独立性和完整性，以及与原企业或主要发起人在法律关系、产权关系、业务关系（如现实的或潜在的关联交易和同业竞争等）、管理关系（如托管等）等方面是否存在重大瑕疵。
IPO项目尽职调查文件清单
致：目标公司主题：目标公司拟发行A股并上市的尽职调查清单日期：2018年8月12日此乃法律文件，内容必须绝对保密，除指定之受文者或收件人外，其他人不得阅读、复印、擅自取用或向任何人透露有关内容。
倘因传递错误，阁下无意中收到此文件，请立即与本公司联系。
目标公司：我们拟定了关于贵公司以拟发行A股并上市为目的之尽职调查清单。
该清单为我项目组根据以往工作经验，结合IPO公司通常情况而拟定。
在后续工作中，我们及其他相关中介机构将有可能根据实际情况要求贵公司提供其他相关资料。
若贵公司在准备相关资料的过程中发现任何问题或产生任何疑问，请及时与我们联系。
通过此次调查，我们希望可以找到贵公司在财务规范、稳健经营及提供未来快速发展保障基础方面尚需完善的缺陷或瑕疵，并以此寻求或探讨相应的可能解决的方案或路线图，为贵公司可能在将来上市过程中针对监管部门要求上市企业在禁止同业竞争、减少或消除关联交易、保持独立性、财务规范、业务合规、提高企业透明度、内部控制健全并有效执行、降低未来股份制改造成本等打下一定的基础。
尽职调查清单本尽职调查清单系由××会计师事务所(以下简称“××”)为目标公司(以下简称“公司”)拟A股发行并上市项目(以下简称“本项目”)之事宜而制作。
本调查清单的调查范围系根据截至本清单发出之日××所掌握的项目情况而初步确定的调查内容。
随着本项目进程和相关尽职调查之深化，尽职调查的范围可能会有所增加，可能会要求贵公司对相关问题进行进一步的解释、说明，并可能会要求进一步提供文件和材料。
对此，我们希望能够获得贵公司的理解和配合，促进尽职调查工作的顺利开展并完成。
就本次初步尽职调查，请参考以下指引：1、请以书面形式并按本调查清单所列的顺序，答复其中的各项问题，并向我们提供所有如下要求的相关协议、文件及材料(包括任何附件和附录)的完整、齐全的原件或复印件。
如果没有涉及本调查问题所列的任何一类文件，请在答复中注明“无”；对不适用的项目，请在答复中注明“不适用”。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
【】有限公司保荐机构尽职调查清单保荐人（主承销商）年月保荐机构尽职调查清单说明⏹本尽职调查清单是针对A公司（以下简称公司、贵公司）拟进行的A股首次公开发行并在创业板上市项目而提出的全面尽职调查，目的是全面、深入、细致地了解公司情况并收集相关资料，为成功推进公司发行上市工作做好准备⏹本尽职调查问题清单涉及公司及下属相关企业，请公司将按清单问题分类交给各相关部门或下属企业，由其分别根据各自情况准备后汇总⏹请按照下列要求对收集的资料与答复进行汇总：（1）请按照问题顺序回答，并按照本清单的编号顺序予以编号；（2）如某一编号问题的回答内容涉及多个文件，请相应编制文件目录，列明各种具体文件的准确名称、文号及发文（或签署）日期；（3）如无法提供原件的请提供复印件；（4）如果没有下文所列的任何一类文件，请在文件清单目录之该等类别之下注明“无”或“不适用”；（5）如有重复的文件请在文件清单目录备注说明“见第X项文件”；（6）各项问题的回答需要如实、准确、完整。
如涉及数据，请参考权威统计数据填报，并注明出处⏹为提高工作效率，可以电子文件的方式提供相关资料与答复⏹公司如认为准备尽职调查材料有困难，我们可以为公司有关人员安排关于如何准备尽职调查材料的说明会目录1-1-9 发行人设立时的政府批准文件（如有）、法律意见书、营业执照、工商登记文件1-1-10 发起人协议1-1-11 创立大会文件1-1-12 发行人设立时的公司章程1-1-13 发行人1-1-13-1 改制前原企业资产和业务构成情况的说明1-1-13-2 发行人成立时拥有的主要资产和业务情况的说明1-1-13-3 改制前原企业业务流程、改制后发行人业务流程，以及原企业和发行人业务流程间联系的说明1-1-14 发行人成立后主要发起人拥有的主要资产和实际从事业务情况的说明1-2 历史沿革情况1-2-1 发行人历次工商登记备案资料（由工商登记机关取得并敲工商登记机关骑缝章）1-3 发起人、股东的出资情况1-3-1 发行人设立时各发起人资料1-3-1-1 各发起人营业执照（或身份证明文件）1-3-1-2 各发起人财务报告1-3-2 发行人设立及历次股本变动时的验资报告及验资资料1-3-3 发行人与股东之间资金占用情况的说明及相关凭证1-3-4 各发起人投入非货币资产（含股权）的评估报告、审计报告、权属证明、国有资产评估结果核准或备案文件1-3-4-1 各发起人投入非货币资产（含股权）的评估报告1-3-4-2 各发起人投入非货币资产（如股权）的审计报告1-3-4-3 各发起人投入非货币资产（含股权）权属证明（如房产证、土地使用权证、专利证书、持股证明、软件著作权等）1-3-4-4 国有资产评估结果核准或备案文件1-3-5 涉及股权出资的1-3-5-1 对应股权公司的历次验资报告1-3-5-2 对应股权公司是否已足额缴纳注册资本的情况说明1-3-5-3 对应股权公司应履行的相应程序（如有限责任公司，是否取得其他股东的同意）1-3-6 涉及债权出资的1-3-6-1 相关债权的形成过程及真实性说明1-3-6-2 相关债权形成的证明文件1-3-7 各发起人用于出资资产的产权交割清单或资产产权变更登记资料（如有）1-3-8 自然人发起人直接持股和间接持股的有关情况，及其在发行人的任职情况1-4 重大股权变动情况1-5 重大重组情况1-6 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东情况1-6-1 发行人控股股东或实际控制人的组织结构图及组织结构说明（参控股子公司、职能部门设置）1-6-2 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东资料1-6-2-1 营业执照1-6-2-2 公司章程1-6-2-3 最近一年及一期的财务报告及审计报告1-6-3 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东如为自然人的，相关身份证明文件复印件、境内居住证明文件复印件1-6-4 发行人关于全部股东名称、持股数量及比例、股份性质的说明1-6-5 控股股东及实际控制人、发起人及主要股东持有发行人股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件1-6-6 所有股东之间是否存在关联、一致行动、委托、信托持股关系的说明及相关协议1-6-7 股东之间关于行使股东权利特殊安排的协议（如债转股公司或部分股东委托控股股东行使表决权等）1-6-8 直接或通过持股公司间接持有公司股份员工持股协议及持股情况说明（包括持股人员名单、具体持股数量及比例、出资资金来源、是否符合员工持股相关规定）1-6-9 股东中战略投资者持股的情况及战略持股协议或相关特别合同1-6-10 股东及实际控制人、发起人及主要股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员作出的重要承诺及其履行情况的说明1-6-11 控股股东控制的其他企业的营业执照、公司章程、最近一年及一期的财务报告及审计报告1-7发行人控、参股子公司的情况1-7-1发行人的组织结构图1-7-2 发行人参控股子公司主要经营业务说明、发行人各部门职能说明1-7-3 发行人控、参股子公司相关资料1-7-3-1 营业执照1-7-3-2 公司章程1-7-3-3 最近一年及一期的财务报告及审计报告（如有）1-7-4 发行人控股子公司历史沿革情况说明1-7-5 发行人重要控股子公司的历次验资报告及评估报告1-7-6 发行人重要控股子公司、参股子公司的主要其他合作方情况和相关资料1-8员工情况1-8-1 关于员工人数及其变化、专业结构、受教育程度、年龄分布的说明1-8-2 执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革情况的说明1-8-3 劳动合同样本1-8-4 社保证明和相关费用缴纳凭证1-8-5 发行人员工平均薪酬水平与所在地人均收入水平、同行业主要企业员工平均薪酬水平比较情况说明注：如为申报截止日前一年内同一控制下合并进入的控股子公司，重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目50%的，按照对发行人主体的要求，将该公司纳入尽职调查范围。
1-9 资产权属情况备注1-9-1 房屋所有权证1-9-2 土地使用权证1-9-3 公司实际占用土地、使用房屋中尚未取得相关权证部分的情况说明1-9-4 商标、专利、非专利技术、水面养殖权、探矿权、采矿权、版权、特许经营权等无形资产的权属证明1-9-5 房产、主要设备等资产的占有与使用情况1-9-6 房屋、土地、设备租赁合同（如有）及租赁对方合法拥有相关资产的权属文件1-9-7 如发行人存在设备抵押贷款的情形，借款合同及还款情况1-9-8无形资产的相关许可文件1-9-9发行人许可或被许可使用资产的合同文件1-9-10发行人拥有的特许经营权的法律文件1-9-11 境外拥有资产的情况说明及重要境外资产的权属证明1-10 发行人独立性情况1-10-1 控股股东、实际控制人及其控、参股公司与发行人从事的主要业务与拥有的资产情况1-10-2 发行人资产是否存在被控股股东控制或占用情况的说明，如存在业务交叉，相互占用资产、资源的情况，有关解决措施和效果的说明1-10-3 控股股东、实际控制人与发行人财务部门的设置以及独立运作情况1-10-4 控股股东、实际控制人与发行人的采购销售部门的设置及各自运作情况1-10-5 控股股东、实际控制人与发行人的基本银行账户开设情况、税务登记证、重要税种的完税凭证1-10-6 发行人关于机构独立情况的说明1-10-7 发行人董事、监事、高级管理人员在发行人以外其他单位兼职情况的说明1-10-8 发行人内部各机构的规章制度1-11 商业信用情况1-11-1报告期内重大商务合同履行情况说明1-11-2 工商、税务、海关、环保、银行等的调查反馈文件（如各项处罚通知及相关规定）1-11-3 行业监管机构的监管记录和处罚文件1-11-4 主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况以及发行人获得的主要荣誉和奖励1-12 内部职工股（如适用）1-12-1 内部职工股发行文件1-12-1-1 政府部门审批文件1-12-1-2 募股文件1-12-1-3 验资报告及缴款证明1-12-2 内部职工股历次转让文件1-12-3 内部职工股历年托管文件（证券经营机构出具）1-12-4 内部职工股发行中的违法违规情况说明（包括超范围、超比例，变相增加内部职工股数量、违规转让和交易、法人股个人化等）1-12-5 内部职工股潜在问题和风险隐患说明1-12-6 内部职工股清理文件1-12-7 股份形成及演变的法律文件，包括相关的工商登记资料、三会文件1-12-7-1 决策文件（职工代表大会或职工大会会议决议等）1-12-7-2 相关公告文件1-12-7-3 股份转让协议经营的文件2-1-7 特殊行业发行人行业主管部门关于同意发行人申请公开发行的文件2-2 采购情况2-2-1与原材料、辅助材料以及能源动力供求相关的研究报告和统计资料2-2-2发行人过往三年及一期的采购情况以及成本变动分析2-2-3报告期主要供应商（至少前10名）的各自采购额占同期采购总额的比例说明2-2-4 与主要供应商（至少前10名）的长期供货合同（如长期供货合同仅为框架协议，还应包括相应的具体定单样本）2-2-5 发行人关于采购来源以及价格稳定性的说明2-2-6 与采购相关的管理制度、存货管理制度及其实施情况2-2-7 行业与发行人采购模式的说明文件及发行人与主要供应商结算方式的说明2-2-8 发行人关于过往关联采购情况的说明及关联采购合同2-2-9 高管人员、核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要供应商中所占权益的说明2-3 生产情况2-3-1主要产品或服务的用途2-3-2 主要产品的工艺流程图或服务的流程图2-3-3行业与发行人生产模式及发行人主要产品生产周期的说明2-3-4发行人关于生产工艺、技术在行业中领先程度的说明2-3-5主要产品的设计生产能力和历年产量有关资料2-3-6 房产、主要设备等资产的占有与使用情况2-3-7 房屋、土地、设备租赁合同2-3-8 如发行人存在设备、房产、土地抵押贷款的情形，借款合同及还款情况2-3-9 关键设备、厂房等重要资产的保险合同或其他保障协定2-3-10 无形资产的相关许可文件2-3-11 发行人许可或被许可使用资产的合同文件2-3-12 发行人拥有的特许经营权的法律文件2-3-13 境外拥有资产的情况说明及境外资产的权属证明2-3-14 质量控制制度文件2-3-15 发行人关于质量控制制度执行情况的及发行人是否存在产品质量纠纷或诉讼的说明2-3-16 报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料（如有）2-3-17 质量技术监督部门出具报告期内发行人不存在严重质量问题的证明文件2-3-18 发行人获得的相关奖项2-3-19 安全生产管理制度2-3-20 发行人以往发生的安全生产事故及处理结果等资料2-3-21 安全生产监督管理部门出具的报告期内发行人无重大安全生产事故的证明文件2-3-22 生产工艺是否符合环境保护相关法规的说明2-3-23 历年来在环境保护方面的投入及未来可能的投入情况的说明2-3-24 环保部门出具的报告期内发行人未违反相关环保规定的有效证明文件2-4 销售情况2-4-1 权威市场调研机构公司关于主要产品市场销售情况的报告（如市场整体需求与供给状况、产品市场的地域分布和市场占有率的资料等）2-4-2 主要产品市场的地域分布和市场占有率的资料2-4-3 报告期发行人主要产品按区域分布的销售记录2-4-4 行业与发行人销售模式及发行人销售结算模式说明2-4-5 报告期对主要客户（至少前10名）的销售额占年度销售总额的比例及回款情况2-4-6 与主要客户（至少前10名）的长期销售合同（如为框架协议，还应提供具体定单）2-4-7 会计期末销售收入异常增长情况的收入确认凭证（如有）2-4-8 报告期重大关联销售情况的说明及关联销售合同2-4-9 高管人员和核心技术人员、主要关联方或持有发行人5%以上股份的股东在主要客户中所占权益的说明2-4-10 报告期产品返修率、客户诉讼和产品质量纠纷等方面的资料2-4-11 销售部门对销售退回的处理意见等资料2-5 核心技术人员、技术与研发情况2-5-1有关研发的相关体制、机构设置、激励制度、研发人员资历等资料2-5-1-1 研发体制及研发机构设置情况说明2-5-1-2 研发人员激励制度2-5-1-3 核心技术人员简历，主要研究成果说明2-5-2 技术许可协议、技术合作协议2-5-3 核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形的说明3-2-2关联交易管理制度3-2-3与关联交易相关的会议资料3-2-4 关联交易协议3-2-5 发行人高管人员及核心技术人员是否在关联方单位任职、领取薪酬的情况说明3-2-6 与关联交易相关的独立董事意见3-2-7 关联交易在销售或采购中的占比及其对发行人经营独立性的影响3-2-8 关联交易相关的应收、应付款项占发行人应收、应付款项的比例3-2-9 关联交易必要性、持续性、真实性的说明3-2-10 持续性和偶发性关联交易及其对发行人长期持续运营的影响3-2-11 持续性和偶发性关联交易的定价依据及定价是否公允、合理的情况说明3-2-12 与关联交易相关的同类交易的市场价格数据3-2-13 发行人关于减少关联交易的措施说明3-2-14 发行人设立后与股东之间的非交易性资金往4-3 胜任能力和勤勉尽责4-3-1 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况4-3-2 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在发行人投入的时间的说明以及相关的三会及总经理办公会纪要或纪录4-4 薪酬及兼职情况4-4-1 与薪酬情况相关的三会文件4-4-2 关于是否存在兼职情况的说明4-4-3 从关联方领取报酬以及享受其他待遇情况的说明4-5 报告期内变动情况4-5-1报告期内董事、监事、高级管理人员及核心技术人员变动情况说明4-5-2 与上述人员变动相关的三会文件4-6 持股及其他对外投资等情况4-6-1董事、监事、高级管理人员及核心技术人员就持股及其他对外投资情况发出的声明文件5-2-2公司治理制度规定，包括三会议事规则、董事会专门委员会人员构成及议事规则、董事会秘书制度、总经理工作制度、内部审计制度等文件资料5-2-3历次三会的会议文件，包括书面通知副本、会议记录、会议决议等5-3 独立董事制度及其执行情况5-3-1 独立董事简历及任职资格说明5-3-2独立董事制度5-3-3独立董事历次履行职责的情况说明5-3-4独立董事发表的意见5-4 内部控制环境5-4-1有助分析发行人内部控制环境的董事会、总经理办公会等会议记录5-4-2 各项业务及管理规章制度5-5 业务控制5-5-1 发行人关于各项业务控制标准、控制措施的相关制度规定5-5-2 发行人存在因违反工商、税务、审计、环保、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚通知及相关规定（如有）5-6 信息系统控制5-6-1 信息系统控制相关的规章制度5-7 会计管理控制5-7-1 会计管理的相关资料（包括但不限于会计制度、会计人员培训制度等）5-8 内部控制的监督5-8-1 内部审计报告及监事会报告5-8-2 公司各项内部控制制度5-8-3 发行人内部审计稽核部门设置情况及相关内部审计制度5-8-4 发行人管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价书面意见5-8-5 注册会计师对内部控制的鉴证意见5-8-6 注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含20%），需要被收购企业收购前一年的利润表6-1-6 如接受过国家审计，需要该等审计报告6-1-7对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料（如有）6-2 有关评估报告6-2-1 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告6-2-2 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告6-2-3 发行人用资产对子公司出资的，相关资产评估报告6-2-4 其他评估报告（矿产、房地产开发存货等）6-3 有关内控制度6-3-1 公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估6-3-2 注册会计师对内部控制的鉴证意见6-3-3 注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施6-4 营业收入及营业成本6-4-1列表显示报告期内发行人收入的产品构成、地域构成6-4-2发行人主要产品报告期价格变动季节图6-4-3 发行人报告期主要产品的销量变化季节图6-4-4 补贴收入的批复或相关证明文件（如有）6-4-5 金额较大的营业外收入明细表6-4-6 对主要客户的函证文件6-4-7 报告期主要产品的成本明细表6-4-8 报告期主要产品的成本季节变动图6-5 期间费用6-5-1报告期营业费用明细表6-5-2报告期管理费用明细表6-5-3报告期财务费用明细表6-6 经注册会计师验证的发行人报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表6-7 发行人银行账户资料6-8 应收款项6-8-1 应收款项明细表和账龄分析表6-8-2 主要债务人及主要逾期债务人名单6-8-3 单项金额不重大但风险重大的债务人情况及债务预计可回收情况说明6-8-4 与前五名、主要逾期、单项金额不重大但风险重大应收款项相关的销售合同6-9 报告期存货明细表及构成分析6-10 重要的对外投资6-10-1 被投资公司相关资料6-10-1-1 营业执照6-10-1-2 报告期审计报告（如有）及财务报告6-10-1-3 投资协议6-10-1-4 报告期内发行人购买或出售相应股权时被投资公司的财务报告、审计报告、评估报告6-10-2 重大委托理财的相关合同6-10-3 重大项目的投资合同6-10-4 发行人内部关于对外投资的批准文件6-11 固定资产的折旧明细表和减值准备明细表6-12 主要债务6-12-1 银行借款合同6-12-2 委托贷款合同6-12-3 应付持发行人5%及以上表决权股份的股东账款情况6-13 纳税情况6-13-1报告期公司及各独立缴税分支机构的纳税申报表和税收缴款书6-13-2 公司历史上所有关于税务争议、滞纳金缴纳、以及重大关税纠纷的详细情况以及有关文件及信函6-13-3 公司及各控股子公司的所有纳税凭证6-13-4 发行人享有税收优惠的有关政府部门的批复6-13-5 报告期内产品出口退税税率变动情况及相关文件6-13-6 当地税务部门出具的关于发行人报告期内纳。