商业银行风险管理-完整版
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、引言商业银行作为金融体系的核心组成部份，承担着吸收存款、发放贷款、支付结算等重要职能。
然而，由于金融市场的不确定性和复杂性，商业银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
因此，建立有效的风险管理体系对商业银行的稳健经营至关重要。
二、风险管理框架1. 风险管理目标商业银行的风险管理目标是确保资产和负债的安全性、流动性和盈利性，并最大限度地控制风险暴露，保护银行和客户利益。
2. 风险管理组织架构商业银行应设立独立的风险管理部门，负责制定风险管理策略、规范和流程，并与其他部门合作，确保风险管理的有效实施。
3. 风险识别和评估商业银行应通过定期的风险评估和监测，识别潜在的风险因素，并对其进行定性和定量分析，以评估其对银行的影响程度和概率。
4. 风险控制和限制商业银行应制定风险控制策略和政策，包括设置风险限额、风险分散和风险缓冲等措施，以减少风险的发生和扩大。
5. 风险监测和报告商业银行应建立完善的风险监测和报告机制，及时发现和跟踪风险暴露情况，并向管理层提供准确、全面的风险报告。
三、具体风险管理措施1. 信用风险管理商业银行应建立客户信用评估体系，对客户进行信用评级，并根据评级结果确定贷款额度和定价。
同时，商业银行应定期审查和更新客户信用评级，并及时调整贷款额度和利率。
2. 市场风险管理商业银行应建立市场风险管理体系，包括利率风险、汇率风险和股票市场风险等。
通过利用金融工具，如利率互换、期权和期货等，对市场风险进行有效对冲和管理。
3. 操作风险管理商业银行应建立健全的内部控制体系，包括制定操作流程、分工和权限制度，以减少操作风险的发生。
此外，商业银行还应加强员工培训和教育，提高员工的风险意识和操作技能。
4. 流动性风险管理商业银行应建立流动性风险管理机制，包括制定流动性政策、设置流动性限额和建立应急流动性融资渠道等。
同时，商业银行应定期进行流动性压力测试，以评估其面临的流动性风险程度。
第八章：商业银行风险管理
工商银行利率风险管理操作
第四节：流动性风险管理
一、流动性风险 流动性：是指银行满足存款者的提现需求和借款人
的正当贷款的变现需求的能力，通常的作法是通过 存储与购买的途径取得。 流动性风险：支付风险（狭义）；挤兑风险（广义） 二、商业银行流动性风险的衡量 １、比率分析 贷款总额与核心存款的比率＝贷款总额/核心存款 该比率越小，流动性风险越小。
利率敏感 利率敏感 性资产 性负债
非利率敏 非利率敏 感性资产 感性负债
图一、零缺口
利率敏感 利率敏感 性资产 性负债
非利率敏 感性资产
非利率敏 感性负债
图三、负缺口
利率敏感 利率敏感 性资产 性负债 非利率敏 非利率敏 感性资产 感性负债
图二、正缺口
正缺口 零缺口 负缺口 负缺口
２、有效持续期缺口管理
附：中国银行风险管理
三、商业银行风险管理技术 控制性技术与财务性技术 １、风险抑制 ２、风险转嫁 ３、风险组合 ４、风险自留 ５、保险
四、风险管理体系（中国工商银行）
第二节：信用风险
一、信用风险：也称之为违约风险，是指借款人不 能按时偿付造成的损失。
二、信用风险的影响因素 还款能力 还款意愿 三、信用风险的衡量 贷款分类 风险评估 四、信用风险的规避
D
5 100t t1 1.1t
5000 1.15
4.17
1000
4、有效持续期缺口的计算
有效持续期缺口＝资产平均有效持续期－（总负债/ 总资产）×负债平均有效持续期
亚丰银行资产负债表
资产 市场现值 利率 有效持续期 现金 100 贷款 700 14% 2.65 国债 200 12% 5.97 总计 1000
商业银行风险管理
1.2 商业风险的主要类别
国家风险
是指经济主体在与非本国居民进行国际经济贸易与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。 种类：政治风险、社会风险、经济风险。 特点：发生在国际经济金融活动中； 在国际经济金融活动中，不论是政府、企业、个人等经济主体都可能遭受。
1.1 基础ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ念
风险（risk） “风险”是损失的不确定性，或者说是一种实际结果偏离预期结果的概率。 ——风险是未来结果的不确定性； ——风险是损失的可能性； ——风险是未来结果对期望的偏离，即波动性。 “商业银行的风险”是指银行在经营活动过程中，由于不确定性因素的影响，使得实际收益偏离预期收益，从而导致遭受损失的可能性。国外有学者认为，对于银行来说，可以直接将风险定义为“结果不确定性的暴露 （Exposure）”. 风险与银行经营 银行风险是银行业发展的内在推动和制约力量之一。银行风险客观存在于经营活动全过程中，既带来机遇又带来挑战。一方面，银行通过有效风险安排，规避风险负面效应，可以获取较好收益；另一方面，银行风险可能造成的严重后果具有警戒作用，能够对银行行为产生约束，成为业务过度扩张的有效制约力量。
利率风险
银行的财务状况在利率出现不利的波动时面对的风险。
流动性风险
银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资的风险，在极端的情况下，流动性不足会导致银行资不抵债。
操作风险
银行因失误、欺诈、未能及时做出反映而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受到损失。
法律风险
银行因不完善、不正确的法律意见、文件而造成的同预计情况相比资产价值下降或负债加大的风险。
操作风险
第1章 风险管理基础
商业银行风险管理
商业银行风险管理引言概述：商业银行作为金融体系中的重要组成部份，承担着资金储备、贷款发放、支付结算等多项重要职能。
然而，由于金融市场的不确定性和复杂性，商业银行面临着各种风险。
因此，风险管理成为商业银行不可或者缺的一项重要工作。
本文将从五个方面详细阐述商业银行风险管理的内容。
一、信用风险管理：1.1 信用评估：商业银行应建立完善的信用评估体系，通过对借款人的信用记录、财务状况和还款能力等方面进行评估，准确判断借款人的信用风险。
1.2 贷款审批：商业银行在贷款审批过程中应严格遵守风险管理政策，对借款人的还款能力、贷款用途等进行全面审查，确保贷款风险的可控性。
1.3 风险分散：商业银行应通过分散贷款风险的方式来降低信用风险，例如通过贷款组合的方式，将贷款分散到不同行业和地区。
二、市场风险管理：2.1 利率风险：商业银行应建立利率敏感性管理体系，定期进行利率敏感性测试，通过利率对冲等方式来降低利率风险。
2.2 汇率风险：商业银行在进行外汇交易时，应制定相应的风险管理策略，例如使用远期合约或者期权等工具来对冲汇率风险。
2.3 商品价格风险：商业银行应对持有的商品进行风险评估，采取适当的风险管理措施，例如使用期货合约或者期权等工具来对冲商品价格风险。
三、操作风险管理：3.1 内部控制：商业银行应建立健全的内部控制制度，包括风险管理职责的明确划分、业务流程的规范等，以减少内部操作风险。
3.2 人员培训：商业银行应加强对员工的培训，提高员工的风险意识和风险管理能力，从而降低操作风险的发生概率。
3.3 信息技术安全：商业银行应加强对信息技术系统的安全管理，采取相应的防护措施，以减少信息泄露和网络攻击等操作风险。
四、流动性风险管理：4.1 资金流动性管理：商业银行应建立合理的资金流动性管理模型，对资金流动性进行评估和预测，以应对可能浮现的流动性风险。
4.2 资产流动性管理：商业银行应根据市场情况和资产负债状况，合理配置资产流动性，以保证在资金流动性紧张时能够及时调整资产结构。
商业银行风险管理内容
商业银行风险管理内容
商业银行的风险管理内容包括以下几个方面：
1.信用风险：指因借款方或债务人无法按时偿还贷款本金和利息而导致的损失。
商业银行通过严格审查借款人的信用状况和还款能力，制定合理的贷款政策，以降低信用风险。
2.市场风险：指由于市场价格波动导致的投资组合价值下降的风险。
商业银行会进行严格的市场风险管理，包括适当的交易限额和风险敞口限制，以及定期进行市场风险测算和监控，并采取相应的对冲措施。
3.操作风险：指由于内部失误、人为疏忽、系统故障等原因导致的损失风险。
商业银行需要建立完善的内部控制制度和风险管理框架，包括合理的岗位设置、业务流程规范和内部控制审计等措施，以防范和减少操作风险。
4.流动性风险：指银行资产和负债的流动性不匹配导致的风险。
商业银行需要定期进行流动性压力测试和流动性管理，以确保能够及时满足存款者的提款需求而不至于发生资金紧张。
5.利率风险：指市场利率波动导致资产和负债利率不匹配而导致的风险。
商业银行需要进行利率敏感性分析和控制，并制定相应的利率风险管理策略，以降低利率风险对银行的影响。
总之，商业银行的风险管理内容涵盖了信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和利率风险等多个方面，通过建立相应的风险管理制度和措施，可以有效降低银行面临的各类风险。
商业银行全面风险管理
商业银行全面风险管理1、引言
1.1 背景介绍
1.2 目的和目标
1.3 文档范围
2、风险管理框架
2.1 风险管理的定义
2.2 风险管理的重要性
2.3 风险管理框架的构成
2.3.1 风险识别和评估
2.3.2 风险监控和控制
2.3.3 风险应对和处置
2.3.4 风险报告和沟通
3、市场风险管理
3.1 市场风险的定义
3.2 市场风险的识别和评估方法
3.3 市场风险的监控和控制措施
3.4 市场风险的应对和处置方法
4、信用风险管理
4.1 信用风险的定义
4.2 信用风险的识别和评估方法 4.3 信用风险的监控和控制措施
4.4 信用风险的应对和处置方法
5、操作风险管理
5.1 操作风险的定义
5.2 操作风险的识别和评估方法 5.3 操作风险的监控和控制措施
5.4 操作风险的应对和处置方法
6、流动性风险管理
6.1 流动性风险的定义
6.2 流动性风险的识别和评估方法 6.3 流动性风险的监控和控制措施 6.4 流动性风险的应对和处置方法
7、利率风险管理
7.1 利率风险的定义
7.2 利率风险的识别和评估方法
7.3 利率风险的监控和控制措施
7.4 利率风险的应对和处置方法
8、法律及监管要求
8.1 相关法律法规的概述
8.2 风险管理的监管要求
8.3 风险管理的合规要求
9、附件
附件一、风险识别和评估工具使用指南
附件三、风险管理流程图
附录：
1：法律名词及注释：
1.1 法律名词一、定义说明
1.2 法律名词二、定义说明
2：附件可根据具体需求进行扩展。
商业银行全面风险管理
商业银行全面风险管理商业银行全面风险管理
⒈引言
⑴目的
⑵范围
⑶定义
⒉风险识别与评估
⑴风险分类
⑵风险识别方法
⑶风险评估指标
⑷风险评估流程
⒊风险监测与监控
⑴风险监测方法
⑵风险信息来源
⑶风险监控指标
⑷风险监控流程
⒋风险规避与控制
⑴风险规避策略
⑵风险控制措施
⑶风险管理框架
⑷风险控制流程
⒌风险溢出与转移
⑴风险溢出策略
⑵风险转移方式
⑶风险转移流程
⒍风险评估与回顾
⑴风险评估方法
⑵风险回顾流程
⑶风险评估结果与改进
⒎风险管理的监督与内部控制
⑴监督机构要求
⑵内部控制要求
⑶风险管理的监督流程
⑷内部控制的执行流程
⒏附件
⑴风险管理指引
法律名词及注释：
●风险：指可能对银行的经营活动产生不利影响的事件或因素。
●风险识别：通过识别和分类不同类型的风险，将其更好地纳
入风险管理框架中。
●风险评估：通过对风险进行定量或定性分析，评估其可能发
生的概率和影响程度，以便制定相应的风险管理策略。
●风险监控：定期监测和追踪风险指标，及时发现风险的变化
和趋势。
●风险规避：通过采取措施避免或减少风险的发生。
●风险控制：通过严格控制银行的活动和流程，减少风险的发
生和扩大。
●风险转移：将风险转移给其他机构或通过购买保险等方式进
行风险分散。
●风险评估结果与改进：根据风险评估结果，及时调整和改进
风险管理措施。
本文档涉及附件：⒈风险管理指引。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、引言商业银行作为金融体系的核心，承担着资金中介和风险管理的重要职责。
风险管理是商业银行运营的核心要素之一，对于确保银行的稳定运营和可持续发展至关重要。
本文将详细介绍商业银行风险管理的标准格式，包括风险管理的定义、目标、原则、组织结构、风险识别与评估、风险控制与监测、风险报告与沟通等方面的内容。
二、风险管理的定义商业银行风险管理是指银行在经营过程中，针对可能对银行资产、负债、收入和利润产生不利影响的各类风险，采取一系列措施和方法进行识别、评估、控制、监测和报告的过程。
风险管理旨在保护银行的资产安全、维护银行的稳定运营、提高银行的风险承受能力，从而实现银行的可持续发展。
三、风险管理的目标1. 保护资产安全：通过风险管理，确保银行的资产不受到各类风险的侵害，保护银行的财务安全和声誉。
2. 维护稳定运营：通过风险管理，控制风险的发生和传播，确保银行的运营稳定，避免出现系统性风险。
3. 提高风险承受能力：通过风险管理，提高银行的风险承受能力，降低银行面临的风险对其经营的不利影响。
4. 实现可持续发展：通过风险管理，合理配置资源，优化经营结构，提高盈利能力，实现银行的可持续发展。
四、风险管理的原则1. 综合性原则：风险管理应该全面、综合地考虑各类风险，包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
2. 风险主动性原则：风险管理应该主动预防和控制风险的发生，而不是被动应对风险。
3. 风险适度原则：风险管理应该根据银行的风险承受能力和经营策略，合理确定风险的承受水平。
4. 风险分散原则：风险管理应该通过分散风险、多元化经营，降低银行面临的风险集中度。
5. 风险透明原则：风险管理应该保持透明度，及时、准确地向内外部利益相关方披露风险信息。
五、风险管理的组织结构1. 风险管理委员会：由银行高层管理人员组成，负责制定风险管理的策略、政策和规程，监督和评估风险管理的效果。
2. 风险管理部门：负责具体的风险管理工作，包括风险识别与评估、风险控制与监测、风险报告与沟通等。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、背景介绍商业银行是金融体系中的重要组成部份，承担着存款、贷款、支付结算等核心业务。
然而，商业银行在开展业务过程中面临着各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了保障商业银行的稳健经营和客户利益，风险管理成为银行业务中不可或者缺的环节。
二、风险管理的定义和目标风险管理是商业银行对风险进行分析、评估、控制和监测的过程，旨在最大程度地降低风险对银行经营的不利影响。
其目标是确保商业银行在承担一定风险的同时，保持合规、稳健和可持续发展。
三、商业银行风险管理的主要内容1. 信用风险管理信用风险是商业银行面临的最主要风险之一，主要涉及借款人无法按时偿还贷款本息的风险。
商业银行需要建立完善的信用风险评估模型，对借款人的信用状况进行评估，并制定相应的贷款授信政策和风险管理措施，确保贷款风险可控。
2. 市场风险管理市场风险包括利率风险、汇率风险、股票价格波动风险等，主要由市场变动引起。
商业银行需要建立有效的市场风险管理体系，包括市场风险测量、监测和控制等，以应对市场风险的波动。
3. 操作风险管理操作风险是商业银行在业务运作过程中由于内部失误、系统故障、欺诈行为等引起的风险。
商业银行应建立完善的内部控制机制，包括业务流程规范、内部审计、风险事件报告等，以减少操作风险的发生和影响。
4. 流动性风险管理流动性风险是指商业银行在资金流动性不足或者无法及时获得资金时面临的风险。
商业银行需要建立合理的资金管理策略，包括资金预测、流动性监测和应急资金储备等，以保证资金的充足性和流动性。
5. 法律风险管理商业银行在开展业务过程中需要遵守相关法律法规，否则可能面临法律风险。
商业银行应建立法律合规管理体系，包括合规风险评估、合规培训和合规监测等，以确保业务合规性和风险可控性。
四、商业银行风险管理的重要性1. 保障金融稳定商业银行是金融体系的核心，风险管理能力的强弱直接关系到金融体系的稳定性。
通过有效的风险管理，可以减少银行业务中的不确定性，保障金融市场的稳定运行。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、引言商业银行作为金融体系中的重要组成部分，承担着存款、贷款、支付结算等重要职能，但同时也面临着各种风险。
为了确保商业银行的稳健运营和金融体系的稳定，风险管理成为商业银行不可或缺的重要环节。
本文将详细介绍商业银行风险管理的标准格式文本，包括风险管理的定义、目标、原则、流程和措施等方面。
二、风险管理的定义商业银行风险管理是指商业银行通过识别、评估、控制和监测各类风险，以保障商业银行的资产安全、经营稳健和金融体系的稳定。
风险管理的核心在于预测和应对可能发生的风险，以降低风险对商业银行的不利影响。
三、风险管理的目标1. 保障商业银行的资产安全：通过建立有效的风险管理体系，确保商业银行的资产免受各类风险的侵害。
2. 维护商业银行的经营稳健：通过风险管理，确保商业银行的盈利能力和资本充足，保持良好的经营状况。
3. 促进金融体系的稳定：通过风险管理，减少金融体系中的系统性风险，维护金融市场的稳定和健康发展。
四、风险管理的原则1. 全面性原则：风险管理应覆盖商业银行的各个业务领域和层面，确保全面的风险识别和控制。
2. 风险定性与定量相结合原则：风险管理既要进行风险的定性分析，也要进行风险的定量评估，以便更好地识别和衡量风险。
3. 风险分散原则：商业银行应通过分散投资、分散贷款等方式，降低风险集中度，提高抗风险能力。
4. 风险管理与业务发展相结合原则：风险管理应与商业银行的业务发展相结合，既要确保风险的有效控制，也要支持业务的创新和发展。
五、风险管理的流程1. 风险识别：商业银行应通过内外部信息收集和分析，识别出各类风险，并进行分类和评估。
2. 风险评估：商业银行应对已识别的风险进行评估，包括风险的概率、影响程度和可能的损失等方面的评估。
3. 风险控制：商业银行应制定相应的风险控制策略和措施，包括制定风险管理政策、建立内部控制体系、制定风险限额和设置风险预警机制等。
4. 风险监测：商业银行应建立风险监测系统，对风险的发展和变化进行实时监测和分析，及时采取措施应对风险。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、概述商业银行风险管理是指商业银行针对其运营过程中可能面临的各种风险进行有效识别、评估、控制和监测的一系列管理活动。
风险管理的目标是保护商业银行的利益，确保其稳健经营和可持续发展。
本文将详细介绍商业银行风险管理的相关内容。
二、风险识别商业银行风险管理的第一步是识别潜在的风险。
这包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和法律合规风险等。
商业银行应通过建立完善的内部控制体系、制定明确的风险管理政策和程序，以及定期进行风险评估和内部审计等方式，识别可能存在的风险。
三、风险评估风险评估是商业银行风险管理的核心环节。
商业银行应采用科学的方法和工具，对已识别的风险进行定量或定性的评估。
例如，通过建立风险模型、进行压力测试和敏感性分析等手段，评估风险的概率和影响程度。
评估结果将为商业银行制定相应的风险管理策略和应对措施提供依据。
四、风险控制风险控制是商业银行风险管理的关键环节。
商业银行应根据风险评估的结果，制定相应的风险控制策略和措施。
例如，对于信用风险，商业银行可以采取多元化投资、建立信贷审批流程和风险分析模型等方式进行控制；对于市场风险，商业银行可以采取对冲交易、分散投资和定期监测市场变化等方式进行控制。
五、风险监测风险监测是商业银行风险管理的持续性活动。
商业银行应建立健全的风险监测机制，及时获取和分析与风险相关的信息。
例如，商业银行可以通过建立风险指标体系、设置风险限额和制定风险报告制度等方式，监测风险的变化和趋势。
监测结果将为商业银行及时调整和完善风险管理策略提供依据。
六、风险应对商业银行应建立完善的风险应对机制，以应对风险事件的发生和可能造成的影响。
例如，商业银行可以制定应急预案、建立风险应对团队和加强危机管理能力等方式，提高应对风险事件的能力和效果。
同时，商业银行还应与监管机构和其他金融机构保持紧密合作，共同应对系统性风险和跨行业风险。
七、风险报告商业银行应定期向内部管理层、董事会和监管机构报告风险情况。
(完整版)《商业银行操作风险管理指引》(银监发[2007]42号)
![(完整版)《商业银行操作风险管理指引》(银监发[2007]42号)](https://img.taocdn.com/s3/m/28edccbe31126edb6e1a1074.png)
商业银行操作风险管理指引第一章总则第一条为加强商业银行的操作风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》以及其他有关法律法规，制定本指引。
第二条在中华人民共和国境内设立的中资商业银行、外商独资银行和中外合资银行适用本指引。
第三条本指引所称操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。
本定义所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。
第四条中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的有效性。
第二章操作风险管理第五条商业银行应当按照本指引要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险。
操作风险管理体系的具体形式不要求统一，但至少应包括以下基本要素：（一）董事会的监督控制；（二）高级管理层的职责；（三）适当的组织架构；（四）操作风险管理政策、方法和程序；（五）计提操作风险所需资本的规定。
第六条商业银行董事会应将操作风险作为商业银行面对的一项主要风险，并承担监控操作风险管理有效性的最终责任。
主要职责包括：（一）制定与本行战略目标相一致且适用于全行的操作风险管理战略和总体政策；（二）通过审批及检查高级管理层有关操作风险的职责、权限及报告制度，确保全行的操作风险管理决策体系的有效性，并尽可能地确保将本行从事的各项业务面临的操作风险控制在可以承受的范围内；（三）定期审阅高级管理层提交的操作风险报告，充分了解本行操作风险管理的总体情况、高级管理层处理重大操作风险事件的有效性以及监控和评价日常操作风险管理的有效性；（四）确保高级管理层采取必要的措施有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险；（五）确保本行操作风险管理体系接受内审部门的有效审查与监督；（六）制定适当的奖惩制度，在全行范围有效地推动操作风险管理体系地建设。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、背景介绍商业银行作为金融机构的重要组成部分，承担着吸收存款、发放贷款、支付结算等职能。
然而，由于金融市场的复杂性和不确定性，商业银行面临着各种风险，包括信用风险、市场风险、操作风险等。
为了保障商业银行的稳健运营和客户利益，风险管理成为商业银行不可或缺的重要环节。
二、风险管理目标商业银行的风险管理目标主要包括以下几个方面：1. 保护资产：商业银行需要通过风险管理措施，确保资产的安全性和稳定性，防范潜在的损失。
2. 保障流动性：商业银行需要合理管理流动性风险，确保能够满足客户的提款需求和支付结算的顺利进行。
3. 维护声誉：商业银行需要通过风险管理，防范声誉风险，确保业务的可持续发展和良好的市场声誉。
4. 提高盈利能力：商业银行需要通过风险管理，降低各类风险对盈利能力的影响，提高盈利水平。
三、风险管理措施商业银行采取多种风险管理措施，以应对各类风险，包括但不限于以下几个方面：1. 风险评估与监测：商业银行需要建立完善的风险评估模型，对各类风险进行定量和定性评估，并进行实时监测，及时发现和应对风险。
2. 风险分散与分担：商业银行需要通过分散投资、分散贷款、分散业务等方式，降低集中风险，实现风险的分担和分散。
3. 风险防控与规避：商业银行需要建立健全的内部控制制度，包括风险防控流程、风险管理岗位设置等，规避潜在风险。
4. 风险补偿与对冲：商业银行可以通过购买保险、使用金融衍生品等方式，进行风险补偿和对冲，降低风险对盈利能力的影响。
5. 风险应急与处置：商业银行需要建立应急预案和处置机制，以应对突发风险事件，快速处置和恢复正常经营。
四、风险管理监管为了保护金融体系的稳定和金融市场的正常运行，各国政府和监管机构对商业银行的风险管理进行监管和监督。
监管机构会制定相应的法规和规定，要求商业银行建立健全的风险管理制度和内控机制，并进行定期的风险管理报告和评估。
商业银行需要积极配合监管机构的监督工作，确保风险管理符合相关法规和规定。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、概述商业银行作为金融机构，在经营过程中面临各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
为了保障银行的稳健经营和客户资金安全，商业银行需要建立有效的风险管理体系，对各类风险进行识别、评估、控制和监测。
本文将详细介绍商业银行风险管理的标准格式。
二、风险管理目标商业银行风险管理的目标是保护银行的利益，维护金融市场稳定，确保资金安全和合规经营。
具体目标包括：1. 识别和评估风险：通过有效的风险识别和评估方法，及时发现潜在风险，准确评估风险的严重程度和概率。
2. 控制和降低风险：建立风险控制措施，采取合适的风险管理策略，降低风险对银行经营的影响。
3. 监测和报告风险：建立风险监测体系，及时掌握风险动态，向相关部门和监管机构报告风险情况。
4. 完善风险管理制度：建立健全的风险管理制度和流程，确保风险管理工作的规范和有效性。
三、风险管理内容商业银行风险管理的内容包括但不限于以下几个方面：1. 信用风险管理信用风险是商业银行面临的主要风险之一，主要指借款人或债务人无法按时或按约还款的风险。
商业银行应建立完善的信用风险管理制度，包括风险评估模型、风险分类和风险监测等。
通过合理的授信政策、严格的审批程序和风险控制措施，降低信用风险的发生和影响。
2. 市场风险管理市场风险是商业银行面临的另一个重要风险，主要指由于市场价格波动引起的资产价值损失风险。
商业银行应建立市场风险管理制度，包括风险测量模型、风险敞口限额和风险监测等。
通过有效的风险敞口管理和对市场风险的监测，降低市场风险对银行业务和资产负债表的影响。
3. 操作风险管理操作风险是商业银行面临的内部风险，主要指由于内部操作失误、系统故障或人为犯错等原因导致的损失风险。
商业银行应建立操作风险管理制度，包括风险控制措施、业务流程规范和内部控制制度等。
通过加强内部控制、提高员工意识和技能培训，降低操作风险的发生和影响。
4. 流动性风险管理流动性风险是商业银行面临的资金供给和需求不匹配的风险，主要指银行无法按时满足借款人的资金需求或无法及时偿还债务的风险。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、背景介绍商业银行作为金融机构的重要组成部分，承担着资金中介、信用创造、风险管理等重要职能。
风险管理是商业银行运营的关键环节，对于确保银行的稳健经营和持续发展具有重要意义。
本文将详细介绍商业银行风险管理的标准化流程和相关措施。
二、风险管理流程1. 风险识别与评估商业银行应建立完善的风险识别和评估体系，对各类风险进行全面的识别和评估。
包括但不限于信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。
通过对风险的定性和定量评估，确定风险的潜在影响和可能性。
2. 风险监测与控制商业银行应建立有效的风险监测和控制机制，及时获取风险信息并进行监测。
通过建立风险指标体系，对风险进行量化和监控。
一旦风险指标超过预设的阈值，应及时采取相应的控制措施，以避免风险进一步扩大。
3. 风险应对与应急预案商业银行应制定风险应对和应急预案，明确风险事件发生时的应对措施和责任分工。
应建立健全的风险管理团队，确保在风险事件发生时能够迅速有效地应对，并最大限度地减少风险损失。
4. 风险报告与信息披露商业银行应定期编制风险报告，对风险管理情况进行全面披露。
报告内容应包括风险识别和评估结果、风险监测和控制情况、风险应对和应急预案等。
同时，应及时向监管机构和股东披露风险信息，确保信息的透明度和准确性。
三、风险管理措施1. 信用风险管理商业银行应建立完善的信用风险管理体系，包括客户准入标准、授信审批流程、贷后管理等。
应加强对借款人的信用评估，确保贷款资产的安全性和回收性。
2. 市场风险管理商业银行应建立市场风险管理体系，包括利率风险、汇率风险、股票市场风险等。
应加强对市场风险的监测和控制，通过多元化投资和风险对冲等手段，降低市场风险对银行的影响。
3. 操作风险管理商业银行应建立操作风险管理体系，包括内部控制、业务流程规范、员工培训等。
应加强对操作风险的监测和控制，防范各类操作风险事件的发生，确保业务的正常运行。
4. 流动性风险管理商业银行应建立流动性风险管理体系，包括流动性风险监测和应对措施等。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、引言商业银行作为金融机构的重要组成部份，在金融市场中扮演着至关重要的角色。
然而，由于金融市场的复杂性和不确定性，商业银行面临着各种风险。
因此，风险管理成为商业银行日常运营的核心任务之一。
本文将详细介绍商业银行风险管理的标准格式，包括风险管理的目标、原则、流程和工具等。
二、风险管理目标商业银行风险管理的目标是确保银行在面临各种风险时能够稳健运营，保障存款人和投资者的利益，并最大程度地降低潜在的损失。
具体目标包括：1. 确保商业银行的资本充足，以应对潜在的损失和不利的市场环境；2. 确保商业银行的流动性充足，以应对可能浮现的资金流动性风险；3. 确保商业银行的资产质量良好，以降低信用风险和违约风险；4. 确保商业银行的运营风险可控，以降低操作风险和管理风险。
三、风险管理原则商业银行风险管理的原则是基于风险管理的最佳实践和监管要求，确保风险管理工作的科学性和有效性。
主要原则包括：1. 综合性原则：风险管理应综合考虑各类风险，并采取综合性的管理措施；2. 风险识别与评估原则：及时发现和准确评估各类风险，包括市场风险、信用风险、流动性风险等；3. 风险控制与监测原则：建立有效的风险控制措施和监测机制，及时发现和应对风险；4. 风险报告与沟通原则：建立健全的风险报告和沟通机制，确保风险信息的及时传递和共享；5. 合规性原则：严格遵守相关法律法规和监管要求，确保风险管理工作的合规性和合法性。
四、风险管理流程商业银行风险管理的流程包括风险识别、风险评估、风险控制和风险监测等环节。
1. 风险识别：通过对银行内外部环境的分析，确定可能面临的各类风险，包括市场风险、信用风险、操作风险等；2. 风险评估：对已识别的风险进行定量和定性的评估，包括风险的概率、影响程度和损失预测等；3. 风险控制：采取适当的措施和策略，降低风险的发生概率和影响程度，包括建立风险防范措施、制定风险管理政策等；4. 风险监测：建立有效的风险监测机制，及时发现和应对风险的变化和演化，包括建立风险指标体系、开展风险摹拟和压力测试等。
商业银行风险管理
商业银行风险管理一、背景介绍商业银行作为金融机构的重要组成部分，承担着资金中介、信用创造和风险管理等重要职能。
在金融市场中，商业银行面临着各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
为了确保商业银行的稳健经营和持续发展，风险管理成为商业银行的重要任务之一。
二、风险管理目标商业银行的风险管理目标是通过有效的风险管理措施，降低风险对银行经营和资本的影响，保护银行的利益和客户的利益，维护金融市场的稳定。
具体目标包括：1. 确保商业银行的资本充足，以应对各类风险的冲击。
2. 确保商业银行的信用风险得到有效控制，避免不良贷款的增加。
3. 确保商业银行的市场风险得到有效控制，避免投资损失。
4. 确保商业银行的操作风险得到有效控制，避免内部失误和欺诈行为。
5. 确保商业银行的流动性风险得到有效控制，避免资金链断裂。
三、风险管理措施商业银行采取多种措施来进行风险管理，包括：1. 建立完善的风险管理体系，包括风险管理部门、风险管理委员会等，明确风险管理责任和权限。
2. 制定风险管理政策和流程，包括风险评估、风险控制、风险监测等，确保风险管理工作的规范和有效性。
3. 建立风险管理信息系统，包括风险数据的收集、分析和报告，提供决策支持和风险预警。
4. 开展风险管理培训和教育，提高员工的风险意识和风险管理能力。
5. 与监管机构和其他金融机构进行合作，分享风险信息和经验，共同应对风险挑战。
四、风险管理案例以某商业银行为例，介绍其风险管理实践：1. 信用风险管理：该银行建立了严格的贷款审批流程和风险评估模型，对借款人的信用状况进行评估，并设定了贷款额度和利率。
同时，该银行建立了不良贷款的分类和计提制度，及时发现和处置不良贷款。
2. 市场风险管理：该银行设立了专门的投资部门，负责进行资产配置和投资决策。
通过建立风险控制指标和风险限额，对投资组合进行监控和调整，及时应对市场波动和风险事件。
3. 操作风险管理：该银行建立了内部控制制度和风险管理流程，对业务流程和操作流程进行规范和监控。
商业银行风险管理
第一章商业银行风险管理基础1．1商业银行风险管理的基本概念1．1．1风险与风险管理1．1．2商业银行风险的基本种类1．1．3商业银行风险管理的主要方法1．1．4商业银行风险与资本1．2商业银行风险管理的基本架构1．2．1商业银行风险管理环境1．2．2商业银行风险管理组织1．2．3商业银行风险管理流程1．2．4商业银行风险管理信息系统第二章信用风险控制2．1信用风险识别2．1．1信用风险识别和概述2．1．2单一客户信用风险识别2．1．3集团客户风险识别2．1．4 个人客户风险识别2．1．5组和风险识别2．2信用风险评估与计量2．2．1客户信用评级2．2．2债项评级2．2．3压力测试2．2．4信用风险基本模型2．3信用风险监测与报告2．3．1风险监测对象2．3．2风险监测的主要指标2．3．3风险预警2．3．4风险报告2．4信用风险控制2．4．1控制方法2．4．2限额管理2．4．3信用风险组合管理第三章市场风险管理3．1市场风险识别3．1．1资产分类3．1．2市场风险分类3．2市场风险计量3．2．1基本概念3．2．2VaR（value at risk)方法3．2．3其他计量方法3．3市场风险监测与控制3．3．1市场风险监测与控制框架—-岗位设置及职责约束3．3．2市场风险监测3．3．3市场风险控制第4章操作风险管理4．1操作风险识别4．1．1人员因素4．1．2内部流程4．1．3系统缺陷4．1．4外部事件4．2 操作风险评估和计量4．2．1风险评估要素4．2．2风险评估方法4．2．3风险资本计量4．3操作风险监测与报告4．3．1风险监测4．3．2风险报告程序4．3．3风险报告内容4．4操作风险控制4．4．1风险控制环境4．4．2产品线控制4．4．3风险转移途径第5章其他主要风险的管理5．1流动性风险管理5．1．1流动性与流动性风险5．1．2流动性的度量和计算5．1．3流动性风险的原因和预警5．1．4传统流动性风险管理办法5．1．5现代流动性风险管理方法5．2国家风险管理5．2．1国家风险评级5．2．2国家风险评估5．2．3国家风险管理办法5．３声誉风险管理5．３．１声誉风险管理的作用和主要特征５．３．２声誉风险管理的基本做法5．４法律/合规风险管理5．4．1作用和主要内容５．４．２基本做法5．5战略风险管理5．5．1作用5．5．2战略风险管理的基本做法第六章银行监管和市场约束6．1银行监管(bank regulation）6．1．1银行监管的内容6．1．2银行监管方法6．1．3银行监管规则6．2市场约束6．2．1市场约束和信息披露6．2．2外部审计第一章商业银行风险管理基础1．1商业银行风险管理的基本概念1．1．1风险与风险管理1．风险、损失与收益(1）风险的含义、特征l未来结果的不确定性l未来结果的损益性l风险事故发生及风险因素变化的可能性l风险发生具有一定的扩散型（2)风险与损失(3）风险与收益2．风险管理与商业银行经营（1)承担和管理风险是商业银行的基本职能、也是商业银行业务不断创新发展的原动力（2）风险管理能够成为商业银行实施经营战略的手段，极大的改变了商业银行经营管理模式l从业务指导上升到战略管理，从片面追求收益上升到全面管理，从定性为主上升到定量分析为主（3）风险管理为商业银行风险定价政策提供依据，并有效管理上也银行的业务组合(4）健全的风险管理体系为商业银行创造附加价值(5）提高风险管理水平不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求l两大因素决定商业银行的风险承受能力：资本金规模和风险管理水平3．商业银行风险管理的发展（1）资产风险管理阶段（2）负债风险管理阶段（3）资产负债管理阶段（4)全面风险管理阶段l新巴塞尔协议中的三大约束：最低资本金要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面l全新的风险管理模式、管理体系、管理范围、管理过程、管理方法1．1．2商业银行风险的基本种类1．信用风险——债务人或交易对手未能履行金融工具的义务或信用质量发生变化，影响金融工具的价值，从而给债权人或金融工具持有人带来损失的风险l属于非系统风险l包括违约风险、交易对手风险、信用迁移风险、信用时间风险、可归因于信用风险结算风险2．市场风险-—由于市场价格波动而导致银行表内、外头寸遭受损失的风险l狭义的指股票市场风险l属于系统风险3．操作风险l由人员、系统、流程和外部事件所引发l内部欺诈、外部欺诈、聘用员工做法和工作场所安全性、客户、产品及业务做法、实物资产损坏、业务中断和系统失灵、交割及流程管理等7种表现形式l操作风险具有非营利性，可转化性（可转化成市场和信用风险），故不好区别4．流动性风险——无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性l分为资产流动性风险和负债流动性风险l相对而言,风险产生的因素很多5．国家风险-—指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性，简单说，就是赚了钱，汇不回来l政治风险、社会风险、经济风险l发生在国际贸易中、国际贸易中的所有主体都可能遭受6．声誉风险7．法律/合规风险l特殊的操作风险8．战略风险1．1．3商业银行风险管理的主要方法1．风险分散2．风险对冲l自我对冲和市场对冲3．风险转移l分为保险转移和非保险转移l只能转移非系统风险4．风险规避5．风险补偿-—就是对于高风险的客户，提高金融产品价格1．1．4商业银行风险与资本1．资本的作用（1)为银行提供融资(2）吸收和消化风险（3)限制银行过度扩张和风险承担（4）维持市场信心(5)为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力2．会计资本-—账面资本，即所有者权益3．监管资本与资本充足率（1)监管资本指监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本（2)巴塞尔协议l监管资本分为核心资本和附属资本l核心资本包括所有者权益和公开储备，附属资本包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具l信用风险——标准法、内部评级初级法和内部评级高级法、市场风险-—标准法、高级计量法、操作风险——基本指标法、标准法、高级计量法l整体资本充足率为8%,核心资本充足率4%4．经济资本——商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应持有的资本金l会计资本应该大于经济资本l监管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势1．2商业银行风险管理的基本架构1．2．1商业银行风险管理环境1．商业银行公司治理——核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制(1）董事会成员应称职、应核准战略目标和价值准则并监督实施、应界定自身和高级管理层的权利及责任，并在全行实行问责制、应保持对高管层的监督、董事会和高管层应有效发挥内部审计部门及外部审计部门及内控部门的总用、应保持薪酬政策与银行文化及长期目标相一致、商业银行应保持公司治理的透明度、了解银行运营架构等八大原则（2）我国做法l完善股东大会、董事会、监视会、高级管理层的议事制度和决策程序l明确上述人员的权利义务l监理健全以监事会为核心的监督机制l监理完善的信息报告和信息披露制度l监理合理的薪酬制度，强化激励约束机制2．商业银行内部控制-—为实现经营目标、通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制（1)目标l确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行l确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现l确保风险管理体系的有效性l确保业务纪录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整(2）实现目标的5要素l内部控制环境l风险识别与评估l内部控制措施l信息交流与反馈l监督评价与纠正（3）原则l内部控制要全面,要全员参与l应当以防范风险、审慎经营为出发点l内部控制应当有高度权威性l内控部门应独立并有权直接向董事会、监视会和高级管理层汇报3．商业银行风险文化（1)定义:在经营过程中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值，通过风险管理战略、风险管理制度以及员工风险管理行为表现出来的一种企业文化（2）先进的文化理念l风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段l风险管理的目标是通过主动地风险管理过程实现风险和收益的平衡l风险管理应支持商业银行的整体战略l应充分了解所有风险，并建立完善风险控制机制,对于不了解或无把握控制风险的业务,应采取审慎态度对待（3)风险文化的培植l是“终身制”的事业l向员工广泛宣传l通过制度，将文化融入到每一个员工的日常行为中4．商业银行管理战略（1）定义:在综合分析外部环境、内部管理状况以及同业比较后，提出的一整套包括商业银行发展的战略目标,以及为实现这些目标所采取的措施的战略（2)基本内容：包括战略目标和实现路径两方面(3）与风险管理的关系l风险管理是银行管理战略的一个重要方面l战略目标中包括风险管理目标l风险管理过程本事是实现风险管理目标以及整个战略目标的重要路径1．2．2商业银行风险管理组织1．董事会：最高风险管理/决策机构2．监视会：我国特有，负责内部监督3．高管层：负责实际执行风险管理政策4．风险管理部门（1)两个原则：高度独立性、不具有风险管理策略执行权(2)两种类型：集中型和分散型（3)风险管理部门的职责l监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额l核准复杂金融产品的定价模型，并协助财务控制人员进行价格评估l全面掌握商业银行的整体风险状况，保持信息准确性l风险管理需要以下四个技能:风险监控和分析能力、数量分析能力、价格核准能力、模型创建能力、系统开发/集成能力5．其他风险控制部门(1)财务控制部门(2）内部审计部门（3)法律/合规部门(4）外部风险监督部门1．2．3商业银行风险管理流程1．风险识别(1）风险专家调查列举法（2）资产财务状况分析法（3）情景分析法(4）分解分析法（5）失误树分析方法2．风险计量3．风险监测l监控各种可量化的关键风险指标l报告风险的评估结果及采取的措施和质量4．风险控制（1）风险控制的目标l风险管理战略和策略符合经营目标的要求l成本/收益平衡l通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题,以完善风险管理程序l所有风险管理措施所产生的副作用都能得到合理的安排和处置（2）风险控制架构l基层业务部门配备风险管理专业人员l每个业务领域配备风险管理委员会l最高管理层或风险总监直接领导银行最高风险管理委员会1．2．4商业银行风险管理信息系统1．数据收集(风险信息的收集)（1）风险信息的种类：内部数据和外部数据（2)风险信息的特性及系统结构方面的问题l精确性l及时性l系统结构方面的问题：尽量保持最少数量的数据源、注意区分交易系统中真伪信息l其他:磨刀不误砍柴工2．数据处理（1）处理输入数据/信息，主要分为两个步骤l中间计量数据（采用三维存储方式——时间、情景、金融工具）l组合结果数据（2)信息储存操作3．信息传递（1)一般采用B/S结构（2）发布风险分析报告（预览——内部看，发布——一起看)4．信息系统安全管理（1）设置权限(2)定期更换用户密码（3）登陆信息记录（4）防止外部侵入（5）定期备份（6）设置灾难恢复和应急程序(7）建立错误承受程序，以便在发生技术困难的时候，能够在一定时间内保持系统的完整性第二章信用风险控制2．1信用风险识别2．1．1信用风险识别和概述1．信用风险识别的定义2．内容l信用风险因素的分析l信用风险的性质、可能性及后果的判断l信用风险识别的步骤、方法及其效果3．步骤l收集信息l分析信息4．识别办法l早期多采用专家分析法l目前多采用信用风险分析方法2．1．2单一客户信用风险识别1．单一客户的识别和分类（1）单一客户包括企业单一客户和机构类客户（2)单一客户的识别(就和上报贷款资料一样的标准)2．财务状况和现金流量分析（1）财务报表分析（2）财务比率分析l资产回报率（ROA）=[税后损益+利息费用＊（1-税率)]/平均资产总额l利息偿付比率（利息保障倍数）=息税前利润/利息费用=（经营活动现金流量+利息费用+所得税）=（净利润+折旧+无形资产摊销)+息税（3)现金流量分析l净营运活动现金流=净损益+折旧+/-非现金的收入、费用项目（摊销、递延税项等)+/—营运资金的变化额l企业处于开发期和成长期的时候，经营活动现金流为负数可以接受l经营租赁的收入计入经营活动现金流，融资租赁的支出计入融资活动现金流3．非财务因素分析（1）客户管理层（2)行业分析（3）生产与经营风险分析l总体经营风险l产品风险l供应风险l生产风险l销售风险（4）宏观经济及自然环境因素分析4．担保分析（1）担保方式：保证、抵押、质押、留置和定金l抵押物的所有权：在合同中不得规定在债务履行届满，债务人没有清偿债务时,抵押物所有权转移为债权人所有l机构类客户的风险有其特殊性，包括政策风险、投资风险、财务风险、担保风险、抵御经营风险的能力差、财务不规范、信用观念淡薄2．1．3集团客户风险识别1．集团客户识别与分类（1）识别l被直接控制l共同被第三方控制l主要投资人(控制10%及以上）、高管层或与其关系密切家庭成员共同直接控制或间接控制l对关联方的财务和经营政策有重大影响l自然人的股权比例应该与其亲属的合并计量l控制的含义：50%及以上的权益资本、50%及以上的表决权、有权任免多数董事l重大影响的含义：20%及以上的表决权股份、董事会有代表、互相交换管理人员、依赖对方的技术资料（2）分类l纵向一体化和横向多元化l紧密型和松散型2．集团客户的信用风险特征（1）内部关联交易频繁（2)连环担保十分普遍（3）财务报表真实性差(4)风险监控难度较大（5）系统性风险较高3．关联交易（1）关联方的定义l共同受国家控制的企业不列入关联l金融控股公司中的商业银行不纳入集团客户管理范畴（2）关联关系的类型——纵向一体化和横向多元化（3)集团客户内隐蔽关联方的特征p58页（4）特别关注l多渠道收集信息l确保信息资料的真实性l集团客户的识别频率与额度授信周期应一致l年度识别后,应该随时根据情况变化进行调整l每年重新识别2．1．4 个人客户风险识别1．个人客户的识别与分类（1）个人客户的识别（2）个人客户的分类中国没有采用模型分析的原因l客户群缺乏信用记录l银行收集的客户信用资料不齐全l发展中国家,客户分类变量很不稳定（3）步骤l收集资料l从外部评估资料取得信用记录l分析处理2．个人客户的风险分析（1）流程：贷款的营销和受理、贷前调查、贷款审核、贷款审批、贷款发放、贷后及档案管理（2）分析：l申请人的基本条件l申请人应提交的资料l借款人资信情况调查l借款人的资产负债情况（我觉得跟上面的相同）l贷款用途及还款来源l担保方式3．产品分类及风险分析（1）个人住宅抵押贷款l经销商风险l“假按揭"风险（这个是重点,我以为)l房产价格下跌，抵押价值不足l借款人财务情况变化的风险（2）个人零售贷款(3）循环零售贷款l贷款是循环的,无抵押,未承诺的l针对个人l子组合内对个人最大贷款小于或等于10万欧元l保留子组合的损失率数据，以便分析l银行必须保证对合格的循环零售贷款采用的风险权重函数仅用于相对于平均损失率而言随时率波动性低的零售贷款组合,特别是那些违约率低的贷款组合l循环贷款的处理方式与子组合的风险特征保持一致2．1．5组和风险识别1．宏观经济因素2．行业风险和区域风险3．风险分散与违约相关性:有两个公式,详见P672．2信用风险评估与计量2．2．1客户信用评级1．违约风险与违约概率（1)巴塞尔有规定（2）我国没有准确规定（3）违约概率和违约频率l违约概率:借款人一年内累计违约概率与3个基点中的较高者,0。