技术改造项目专项审计报告参考格式

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报告文号：

报备号：XXXXXXXXXXXX公司：

我们接受委托，审计了贵公司承担的XXXXX技术改造项目于年月至年月期间项目投资决算、资金使用及经济效益完成情况。

一、企业基本情况

XX公司系XXXXX年月日注册成立的有限责任公司，由广州市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号：XXXXX；注册资本：人民币XXXXX万元；实收资本：人民币XXXXX万元；法定代表人：XXXXX；公司地址：XXXXX。公司经营范围：XXXXX。

二、项目基本情况

（一）项目名称：XX项目

（二）建设时间：XX年XX月-XX年XX月。

（三）项目主要建设内容：XXXXXX

三、项目投资情况

（一）项目计划总投资：本项目计划总投资XX万元，其中项目建设投资XX 万元（包括设备及安装XX万元、其他费用XX万元），铺底流动资金XX万元。

（二）资金到位情况：截止XX年XX月XX日（注意：该时间与完工时间一致）到位项目资金XXXX万元，其中：自筹资金XXXX万元，银行贷款XXXX万元，广州市（或广东省）财政资金XXXX万元。（注意：没有银行贷款和财政资金的不用列银行贷款和财政资金）

（三）项目资金实际支出情况：项目共计开支XX万元，其中项目建设投资XX万元（包括设备及安装XX万元、其他费用XX万元），铺底流动资金XX万元。

项目经费支出情况明细表

单位：万元

（四）项目财务管理情况：XX公司已按要求建立相应的项目资金管理制度，在会计上已设置专用账户进行核算，会计科目的设置规范，入账依据齐备，手续完整，符合企业会计制度及项目资金管理办法的要求；财务部门已设置专门的收支辅助账，账目清晰，便于查找；财务运行情况良好，资金使用合理。

四、经济指标完成情况

项目于XX年XX月建成，XX年XX月X日-XX月X日，已实现销售收入XX 万元，实现利润XX万元，税收XX万元。

五、审计结论

我们认为，贵公司已在企业会计准则框架下编制的项目经费支出明细表，在所有重大方面公允反映了贵公司项目资金支出和收入情况。

六、附件

1、项目经费支出情况汇总表

2、项目支出情况明细表

3、项目设备购置清单

4、会计师事务所企业法人营业执照

5、会计师事务所执业证书

6、注册会计师证书